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第1篇

本次調(diào)查主要反映了中小企業(yè)對于服務(wù)器領(lǐng)域相關(guān)新技術(shù)的認(rèn)知和使用情況;七成受訪用戶擁有的服務(wù)器數(shù)量在50臺以下，6成受訪企業(yè)擁有自己的機(jī)房，it基礎(chǔ)架構(gòu)建設(shè)初具規(guī)模。

受全球經(jīng)濟(jì)危機(jī)影響，企業(yè)用戶所面臨的綜合性挑戰(zhàn)是：在外部壓力加大、it預(yù)算緊縮的情況下，既需要想法設(shè)法降低成本，又要不斷優(yōu)化it基礎(chǔ)架構(gòu)，提升it運(yùn)營和管理效率，同時(shí)控制好各種風(fēng)險(xiǎn)。調(diào)查也表明，中小企業(yè)用戶最關(guān)心的it痛點(diǎn)問題主要集中在“系統(tǒng)性能、it資源利用率和tco成本”等三個(gè)方面，it生產(chǎn)方式正在從過去的粗放式轉(zhuǎn)向集約化，集群、虛擬化等技術(shù)得到青睞。

在新經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，企業(yè)it投資決策比以往更加復(fù)雜，投資更加謹(jǐn)慎，近4成用戶的服務(wù)器數(shù)量增長幅度低于10%，近3成的用戶幾乎沒有添加服務(wù)器，明顯低于往年的增長速度

第2篇

一、農(nóng)村信用社小企業(yè)貸款的基本情況

（一）全市小企業(yè)概況。我市現(xiàn)有小企業(yè)__戶，[找文章到文秘站 ()一站在手，寫作無憂!]從業(yè)人數(shù)約為__萬人。規(guī)模在__萬元以下的企業(yè)有__戶，占小企業(yè)總數(shù)的__％；非公有制占主體，股份合作企業(yè)__戶，私營企業(yè)__戶；集中于第三產(chǎn)業(yè)，有3003戶，占小企業(yè)總戶數(shù)的62.6。小企業(yè)已成為支撐我市經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要力量和最具活力的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)，無論是對稅收、地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展還是勞動就業(yè)都產(chǎn)生了積極重要作用。然而，小企業(yè)在發(fā)展過程中受資金制約由來已久，資金的外向依賴程度很大。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，無論是成長期還是成熟期企業(yè)，參與其運(yùn)營周轉(zhuǎn)的外來資金約占資產(chǎn)總額的三分之一以上。目前全市小企業(yè)主要融資渠道有兩條：一是包括企業(yè)內(nèi)部集資在內(nèi)的社會民間融資；二是向銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)借款，其中貸款約占融資成份80％以上。

（二）農(nóng)村信用社積極開展小企業(yè)貸款工作。中國銀監(jiān)會《銀行業(yè)開展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)指導(dǎo)意見》和安徽銀監(jiān)局《安徽省開展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)實(shí)施辦法》（以下簡稱《意見》、《辦法》）下發(fā)后，全市各農(nóng)村信用聯(lián)社貫徹文件精神，采取切實(shí)措施，積極開展小企業(yè)貸款工作。截至20__年9月，全市農(nóng)村信用社發(fā)放小企業(yè)貸款1069戶、98871萬元，比去年同期增長了147戶、16164萬元。貸款既促進(jìn)了小企業(yè)的發(fā)展，同時(shí)也提高了各信用社的效益。

（三）小企業(yè)貸款工作中存在的主要問題。一是滿足率低。據(jù)調(diào)查，至少有30％的企業(yè)因達(dá)不到準(zhǔn)入條件而難以獲得信用社的支持，而得到支持的企業(yè)并非完全能足額得到滿足，受種種因素制約，資金滿足率平均在60—70％。二是品種單一。《意見》明確了貸款泛指各類貸款、貿(mào)易融資、貼現(xiàn)、保理、貸款承諾、保證、信用證、票據(jù)承兌等表內(nèi)外授信和融資業(yè)務(wù)，而我轄農(nóng)村信用社對小企業(yè)的扶持主要體現(xiàn)在貸款上，票據(jù)承兌和貼現(xiàn)業(yè)務(wù)幾乎停滯，至于貿(mào)易融資、保理等其他業(yè)務(wù)則從未涉及。而目前所發(fā)放的貸款中主要以擔(dān)保貸款為主，兼之有少量的金額較低的信用貸款。三是各縣區(qū)信用聯(lián)社小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)發(fā)展不均衡，個(gè)別聯(lián)社小企業(yè)貸款工作重在面上，開展的深度不夠。

二、制約小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的成因分析

（一）客觀因素。小企業(yè)管理粗放，財(cái)務(wù)不規(guī)范，經(jīng)營規(guī)模小，競爭力弱，難以達(dá)到銀行規(guī)定的準(zhǔn)入門檻。我市小企業(yè)多在鄉(xiāng)鎮(zhèn)偏遠(yuǎn)農(nóng)村地區(qū)，資產(chǎn)評估值低，有些企業(yè)土地、房產(chǎn)證照不全，因受區(qū)位劣勢和資產(chǎn)質(zhì)量、資產(chǎn)交易等條件的制約，不僅不能及時(shí)變現(xiàn)，也無法按照有關(guān)金融規(guī)章的要求實(shí)行抵押登記，難以滿足信用社擔(dān)保條件。農(nóng)村信用社服務(wù)方式和服務(wù)手段比較落后，金融服務(wù)功能與服務(wù)品種不盡完備，制約了信貸業(yè)務(wù)擴(kuò)張能力。

（二）主觀因素。農(nóng)村信用社一些管理人員和信貸人員主觀上認(rèn)為小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)大，收益小，金額低，筆數(shù)多，管理難度大，投放大中型企業(yè)易管理、收效明顯，有追捧大企業(yè)思想情結(jié)，對開展小企業(yè)貸款積極性不高。另外，在信貸新產(chǎn)品開發(fā)上缺乏應(yīng)有的積極性，認(rèn)為新產(chǎn)品開發(fā)耗時(shí)費(fèi)力，不出風(fēng)險(xiǎn)便罷，一旦形成風(fēng)險(xiǎn)，責(zé)任難免。

（三）歷史因素。我市的數(shù)千戶小企業(yè)（其中不少已關(guān)停倒閉）原有貸款合計(jì)金額大、質(zhì)量低。統(tǒng)計(jì)數(shù)字表明，現(xiàn)有的農(nóng)村信用社小企業(yè)存量貸款中不良率高達(dá)42.3。曾經(jīng)有過發(fā)放鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款的沉痛教訓(xùn)，且沉淀的貸款至今仍是農(nóng)村信用社經(jīng)營的沉重負(fù)擔(dān)，制約了農(nóng)村信用社小企業(yè)信貸投放業(yè)務(wù)的開展。農(nóng)村信用社信貸人員素質(zhì)與開展小企業(yè)貸款的要求不相匹配。

（四）社會因素。一是無論工商、稅務(wù)、統(tǒng)計(jì)部門還是金融部門，都不能掌握某個(gè)企業(yè)資信及經(jīng)營等全面情況，難以對其作出綜合性的信用評價(jià)。二是擔(dān)保機(jī)構(gòu)數(shù)量少，資金規(guī)模較小，擔(dān)保能力有限，擔(dān)保業(yè)務(wù)期限短（一般在1年以內(nèi)），風(fēng)險(xiǎn)防范方式比較落后，在提供擔(dān)保的同時(shí)，又要求企業(yè)提供相應(yīng)的反擔(dān)保。全市僅有五家政府出資的擔(dān)保中介，市以及四縣各有一家，且和縣擔(dān)保公司運(yùn)營出現(xiàn)問題，業(yè)務(wù)停滯已近兩年。三是小企業(yè)在辦理抵押貸款的規(guī)費(fèi)繳納方面負(fù)擔(dān)重，企業(yè)要獲得100萬元信貸支持，抵押物的評估和登記費(fèi)用約在1萬元左右，且登記期限一般也是一年，對于長期周轉(zhuǎn)使用信貸資金的企業(yè)來說，財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)較重。此外，在貸款呆帳核銷方面，稅務(wù)部門的審核缺乏靈活性，貸款呆賬核銷比較困難。四是鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府對農(nóng)村信用社的支持不夠，在業(yè)已沉淀的不良貸款中，有相當(dāng)大的一部分為90年代前后期基層政府干預(yù)形成，直至如今，協(xié)助清償力度不夠。五是目前仍有部分小企業(yè)借改制之機(jī)惡意逃廢債務(wù)，農(nóng)信社勝訴案件執(zhí)行難，社會信用環(huán)境有待進(jìn)一步改善。

（五）機(jī)制因素。一是單戶貸款比例控制制約了小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展。按現(xiàn)行監(jiān)管規(guī)章和有關(guān)規(guī)定，農(nóng)村信用社發(fā)放單戶貸款不得超過其資本金的10％。一些當(dāng)初由農(nóng)信社扶持起來的企業(yè)做大做強(qiáng)后，對資金的需求也越來越大，在得不到聯(lián)社加大支持的情況下，便轉(zhuǎn)向其他商業(yè)銀行尋求解決。二是現(xiàn)行的考核機(jī)制影響了對小企業(yè)的信貸投放。目前各聯(lián)社的考核機(jī)制中多強(qiáng)調(diào)信貸風(fēng)險(xiǎn)防范和責(zé)任追究，缺乏正向激勵(lì)機(jī)制和免責(zé)條款，影響了對小企業(yè)的信貸營銷。三是現(xiàn)行利率水平的影響。目前，轄內(nèi)農(nóng)村信用社尚未建立科學(xué)合理的貸款定價(jià)機(jī)制，在與商業(yè)銀行競爭優(yōu)質(zhì)小企業(yè)客戶過程中，明顯處于劣勢。

三、對策建議

（一）立足“六項(xiàng)機(jī)制”，找準(zhǔn)推行小企業(yè)貸款的切入點(diǎn)。完善銀行信貸管理體制，加強(qiáng)對小企業(yè)的金融服務(wù)。改進(jìn)信用評級、授信辦法，制定符合小企業(yè)特點(diǎn)的信用等級評定制度，采取一些非財(cái)務(wù)指標(biāo)如小企業(yè)的納稅情況、

銷售收入歸社情況、經(jīng)營管理情況以及企業(yè)負(fù)責(zé)人的道德品質(zhì)等來評定企業(yè)的信用等級，核定小企業(yè)的授信額度。對基層社適當(dāng)下放審批權(quán)，特別是要下放低風(fēng)險(xiǎn)貸款和優(yōu)質(zhì)客戶的審批權(quán)，減少貸款審批層級，簡化貸款程序，使符合條件的小企業(yè)及時(shí)得到信貸支持。支持和鼓勵(lì)業(yè)務(wù)部門根據(jù)小企業(yè)客戶實(shí)際需求，量體裁衣，因地制宜，積極進(jìn)行金融產(chǎn)品服務(wù)的開發(fā)與創(chuàng)新，滿足不同地區(qū)、不同行業(yè)、不同層次小企業(yè)金融服務(wù)的需要。要加強(qiáng)對小企業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)管理，完善風(fēng)險(xiǎn)分析、判斷與評價(jià)體系。建立完善小企業(yè)貸款違約信息通報(bào)機(jī)制。政府相關(guān)職能部門和金融部門要高度重視小企業(yè)貸款違約信息的收集報(bào)送工作，建立小企業(yè)信息通報(bào)機(jī)制，提高小企業(yè)貸款信息透明度，實(shí)現(xiàn)小企業(yè)貸款違約信息共享。有關(guān)部門應(yīng)每年開展一次優(yōu)質(zhì)、誠信小企業(yè)客戶的評選工作，推行小企業(yè)貸款客戶“紅名單”和“黑名單”制度。對列入“黑名單”的小企業(yè)，轄內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要聯(lián)手制裁，停止發(fā)放新貸款，并向社會公告，為開展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)創(chuàng)造良好的信用環(huán)境。（二）小企業(yè)要強(qiáng)身健體，增強(qiáng)誠信意識。小企業(yè)要加強(qiáng)自身建設(shè)，苦練內(nèi)功，不斷提高綜合管理水平和盈利能力。一是建立符合現(xiàn)代企業(yè)特點(diǎn)的公司法人治理架構(gòu)、運(yùn)營機(jī)制，從根本上改變以往小企業(yè)家長制、作坊式管理經(jīng)營模式。二是小企業(yè)要根據(jù)自身生產(chǎn)情況、技術(shù)能力，按照國家產(chǎn)業(yè)政策，選好項(xiàng)目，積極開發(fā)新產(chǎn)品，提高市場占有力和競爭力，不斷推動企業(yè)的發(fā)展壯大。三是積極主動向農(nóng)信社提、供、銷情況和真實(shí)、準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)報(bào)表信息，實(shí)現(xiàn)信息對稱。四是完善小企業(yè)的相關(guān)資產(chǎn)證明，努力達(dá)到農(nóng)信社抵押擔(dān)保準(zhǔn)入條件。五是增強(qiáng)誠信意識，樹立信用觀念，贏得農(nóng)村信用社的信賴和支持。

第3篇

一、一個(gè)困難的企業(yè)為什么花錢運(yùn)用計(jì)算機(jī)信息技術(shù)來加強(qiáng)管理

煙臺汽車制造廠是一個(gè)擁有2600名職工、3．2億元資產(chǎn)的中型企業(yè)，主要生產(chǎn)輕型汽車、農(nóng)用運(yùn)輸車和拖拉機(jī)。1993年以來，該廠產(chǎn)品銷售收入雖然逐年增加，但經(jīng)濟(jì)效益卻大幅下滑，生產(chǎn)經(jīng)營日趨困難。面對日益激烈競爭的市場環(huán)境，企業(yè)感到原有經(jīng)驗(yàn)式的管理模式、落后的管理手段和不透明的信息反饋機(jī)制已非常不適應(yīng)新的形勢，迫切需要應(yīng)用現(xiàn)代計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)和統(tǒng)一的財(cái)務(wù)軟件進(jìn)行管理創(chuàng)新。

一是成本的核算與控制迫切要求企業(yè)利用計(jì)算機(jī)進(jìn)行管理。由于汽車產(chǎn)品結(jié)構(gòu)復(fù)雜、零部件繁多，在產(chǎn)品開發(fā)過程中，以往靠會計(jì)人員手工勞動，連續(xù)幾天幾夜工作也只能算出大概的綜合成本，難以及時(shí)準(zhǔn)確地制定出有市場競爭力的產(chǎn)品價(jià)格。企業(yè)曾多次出現(xiàn)新產(chǎn)品投產(chǎn)后，才發(fā)現(xiàn)新產(chǎn)品的設(shè)計(jì)成本過高，價(jià)格無法為市場接受而被迫停產(chǎn)的情況。

二是資金的核算與管理迫切要求企業(yè)利用計(jì)算機(jī)進(jìn)行控制。該廠銷售環(huán)節(jié)占用的資金余額上億元，大多以發(fā)出商品的形態(tài)存放在全國各地的430多個(gè)經(jīng)銷商處，企業(yè)難以及時(shí)、準(zhǔn)確掌握各銷售點(diǎn)上的存貨變動情況，賬物不符、賬賬不符的問題時(shí)有發(fā)生，應(yīng)收賬款居高不下，壞賬風(fēng)險(xiǎn)難以防范。1995年該廠曾組織十多名會計(jì)人員歷時(shí)一年，與各經(jīng)銷商核對發(fā)出商品和應(yīng)收賬款，發(fā)現(xiàn)企業(yè)本身的賬簿記錄差錯(cuò)1100多筆，僅發(fā)出商品的潛虧損失即達(dá)數(shù)百萬元之多。在儲備資金的管理中，傳統(tǒng)的手工操作只能提供庫存材料、備件的賬面價(jià)值總量，但具體材料、備件的存放時(shí)間、庫存數(shù)量卻不掌握，致使存貨超儲、積壓、損壞等情況非常嚴(yán)重。企業(yè)盤點(diǎn)時(shí)曾發(fā)現(xiàn)倉庫中的三角帶可滿足企業(yè)10余年的生產(chǎn)需要。

三是薄弱的基礎(chǔ)管理迫切要求企業(yè)利用計(jì)算機(jī)技術(shù)來強(qiáng)化。從企業(yè)內(nèi)部看，基礎(chǔ)數(shù)據(jù)缺乏，材料消耗定額、工時(shí)消耗定額不準(zhǔn)，談不上實(shí)施精細(xì)生產(chǎn)，挖潛降耗，也無法對生產(chǎn)車間、銷售部門、采購部門和倉儲部門實(shí)施科學(xué)的考核。特別是財(cái)務(wù)信息滯后于物流信息和市場變化信息，再加上數(shù)據(jù)常常失真，決策者難以及時(shí)了解掌握企業(yè)財(cái)務(wù)狀況的變動情況和內(nèi)部各種資源的配置情況迅速對市場變化做出反應(yīng)。

四是企業(yè)各項(xiàng)規(guī)章制度迫切需要利用計(jì)算機(jī)手段進(jìn)行硬化。過去規(guī)章制度只是掛在墻上，寫在本中，缺乏強(qiáng)有力的手段來保證制度的有效執(zhí)行，有章不循、有章難循的弊端難以克服，道德風(fēng)險(xiǎn)無法控制，科學(xué)規(guī)范的管理程序難以硬化。

二、如何運(yùn)用計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)和軟件對企業(yè)管理進(jìn)行深化、細(xì)化

1996年以來，該廠針對采購、倉儲、生產(chǎn)、銷售等環(huán)節(jié)信息不明、賬目不清等突出問題，以財(cái)務(wù)管理為中心，以成本控制為重點(diǎn)，聯(lián)合山東浪潮國強(qiáng)軟件公司，本著先易后難的原則，先后投資兩百余萬元開發(fā)了煙臺汽車制造廠現(xiàn)代企業(yè)管理信息系統(tǒng)。該系統(tǒng)基于一臺主服務(wù)器，在各個(gè)車間、倉庫及生產(chǎn)、供應(yīng)、銷售、財(cái)務(wù)等各有關(guān)處室設(shè)立了46個(gè)工作站，將各子系統(tǒng)通過財(cái)務(wù)管理子系統(tǒng)緊密地在一起，做到了信息集成、過程集成、功能集成，實(shí)現(xiàn)了財(cái)務(wù)系統(tǒng)與銷售、供應(yīng)、生產(chǎn)等系統(tǒng)的數(shù)據(jù)共享，為企業(yè)提高財(cái)務(wù)資金管理水平提供了強(qiáng)有力的手段。財(cái)務(wù)管理子系統(tǒng)建立了統(tǒng)一的計(jì)算機(jī)平臺，變多級核算為一級核算，一張?jiān)紤{證（銷貨發(fā)票、購貨發(fā)票、入庫單、領(lǐng)料單等）一次錄入，倉庫、車間、廠部的業(yè)務(wù)核算、統(tǒng)計(jì)核算、會計(jì)核算、憑證的制作、打印、各明細(xì)賬、總賬的登記全部由計(jì)算機(jī)一次自動完成，可以靈活地查詢、統(tǒng)計(jì)和打印賬表。

銷售管理子系統(tǒng)與金稅系統(tǒng)連接，利用金稅系統(tǒng)錄入和打印銷售發(fā)票后，自動轉(zhuǎn)入銷售管理子系統(tǒng)，自動編制銷售憑證，自動登記財(cái)務(wù)的產(chǎn)品銷售、發(fā)出商品、應(yīng)收賬款、應(yīng)交稅金等賬簿。同時(shí)可進(jìn)行賬齡分析和壞賬估計(jì)，實(shí)現(xiàn)了銷售業(yè)務(wù)管理與核算一體化。

采購管理子系統(tǒng)對采購訂單、采購到貨以及入庫狀況進(jìn)行全過程管理，為采購部門和財(cái)務(wù)部門提供準(zhǔn)確及時(shí)的信息；自動完成對各種應(yīng)付賬款的登記、沖銷以及應(yīng)付賬款動態(tài)變化狀況。另外，該子系統(tǒng)還可以進(jìn)行材料采購成本的考核與監(jiān)督，非合同供應(yīng)商、超過合同的采購價(jià)，軟件系統(tǒng)可以自動警告，要求審核。

倉儲管理子系統(tǒng)通過對各種存貨的收、發(fā)、存業(yè)務(wù)進(jìn)行核算，及時(shí)準(zhǔn)確地掌握每件存貨的耗用情況，把各類存貨成本歸集到各成本項(xiàng)目和成本對象上，為企業(yè)的成本核算提供基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，并動態(tài)反映存貨資金的增減變動情況。

生產(chǎn)計(jì)劃子系統(tǒng)根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃和上月末實(shí)際庫存情況，軟件系統(tǒng)能按照裝配物料清單計(jì)算物料的毛需求和凈需求，自動運(yùn)算出零部件采購計(jì)劃、自制件的生產(chǎn)計(jì)劃，將設(shè)計(jì)、工藝、生產(chǎn)制造并行交叉進(jìn)行管理，實(shí)現(xiàn)了各種物流、業(yè)務(wù)流自始至終連貫起來的全過程管理。

成本核算子系統(tǒng)能夠完成產(chǎn)品或零部件標(biāo)準(zhǔn)成本的制定，計(jì)算入庫產(chǎn)成品或自制半成品的標(biāo)準(zhǔn)成本和標(biāo)準(zhǔn)成本差異，能夠從價(jià)格成本差異和用量成本差異方面進(jìn)行控制，為企業(yè)分析生產(chǎn)成本變動的原因提供了詳細(xì)資料，為實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)成本法和責(zé)任成本法提供了可能。

基礎(chǔ)數(shù)據(jù)子系統(tǒng)可為生產(chǎn)計(jì)劃系統(tǒng)提供工藝過程信息、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)信息，為成本控制提供工時(shí)定額和材料消耗定額標(biāo)準(zhǔn)信息，并能夠通過裝配物料清單自動讀取采購發(fā)票的最新單價(jià)，瞬間計(jì)算出產(chǎn)品的材料成本，為產(chǎn)品投產(chǎn)決策提供第一手?jǐn)?shù)據(jù)資料。產(chǎn)品開發(fā)人員能夠隨時(shí)計(jì)算出新產(chǎn)品的設(shè)計(jì)成本，為企業(yè)開發(fā)適銷對路的產(chǎn)品提供了有力的支持手段。

三、取得的成效

1．提高了對薄弱環(huán)節(jié)的監(jiān)控管理能力

第4篇

經(jīng)過多年的發(fā)展，美國信用體系具備了較為充分的內(nèi)涵，既有比較完善、有效的信用管理體系，也有完全市場化運(yùn)作的信用服務(wù)企業(yè)主體，還有對信用產(chǎn)品有強(qiáng)烈需求的信用產(chǎn)品使用者。

（一）完善的法律體系和健全的信用管理體系

美國有比較完備的涉及信用管理各方面的法律體系，將信用產(chǎn)品加工、生產(chǎn)、銷售、使用的全過程納入法律范疇。美國對信用管理的立法主要集中在20世紀(jì)60―80年代，目前已經(jīng)形成信用管理的法律框架。這些法律主要有公平信用報(bào)告法、公平信用機(jī)會法、公平債務(wù)催收作業(yè)法、公平信用結(jié)賬法等共15部。

美國政府對信用管理法案的主要監(jiān)督和執(zhí)法機(jī)構(gòu)分兩類：一類是銀行系統(tǒng)的機(jī)構(gòu)，包括財(cái)政部貨幣監(jiān)理辦公室、聯(lián)邦儲備系統(tǒng)和聯(lián)邦儲蓄保險(xiǎn)公司；一類是非銀行系統(tǒng)的機(jī)構(gòu)，包括聯(lián)邦貿(mào)易委員會、國家信用聯(lián)盟辦公室和儲蓄監(jiān)督局。這些政府管理部門主要負(fù)責(zé)對失信者的懲處、教育，對信用服務(wù)公司的監(jiān)督和違規(guī)處罰等。

對失信者的懲戒，則主要靠各類信用服務(wù)公司生產(chǎn)的信用產(chǎn)品大量銷售，從而對失信者產(chǎn)生的強(qiáng)大約束力和威懾力；靠整個(gè)社會對失信者的道德譴責(zé)，和人們與之交易時(shí)的有限信任；靠對失信者信用產(chǎn)品負(fù)面信息的傳播和一定期限內(nèi)的行為限制，使失信者必須付出昂貴的失信成本。

（二）市場化運(yùn)作的各類信用服務(wù)公司

美國信用服務(wù)行業(yè)經(jīng)過100多年的市場競爭，現(xiàn)已形成了少數(shù)幾個(gè)市場化運(yùn)作主體。目前從事信用服務(wù)的企業(yè)高度集中，主要有三大類：

1、資本市場上的信用評估機(jī)構(gòu)，即對國家、銀行、證券公司、基金、債券及上市大企業(yè)的信用進(jìn)行評級的公司。目前美國只剩下三個(gè)這類公司，即穆迪、標(biāo)準(zhǔn)普爾和菲奇公司，這三個(gè)公司是世界上最大的信用評級公司。而美國約20種以上金融法規(guī)的制定，都要聽取信用評級公司的意見。世界上所有國家和企業(yè)若要到國際資本市場融資，必須經(jīng)兩家以上的評級機(jī)構(gòu)評定信用級別，信用等級的高低決定了融資成本和融資數(shù)量。

2、商業(yè)市場上的信用評估機(jī)構(gòu)，即對各類大中小企業(yè)進(jìn)行信用調(diào)查評級的公司。目前，鄧白氏集團(tuán)公司是美國乃至世界上最大的全球性征信機(jī)構(gòu)，也是目前美國唯一的這類評級公司。鄧白氏集團(tuán)公司進(jìn)行信用評估業(yè)務(wù)主要有兩種模式，一種是在企業(yè)之間進(jìn)行交易時(shí)對企業(yè)所做的信用評級，一種是企業(yè)向銀行貸款時(shí)對企業(yè)所做的信用評級。

3、對消費(fèi)者信用評估的機(jī)構(gòu)，在美國叫信用局，或叫消費(fèi)信用報(bào)告機(jī)構(gòu)。目前美國有三家大的信用局，分別是美國人控股的全聯(lián)公司（TransUnion）、Equifax公司和英國人控股的益百利公司（Experian）。所謂信用局，是向需求者提供消費(fèi)者個(gè)人信用調(diào)查報(bào)告的供應(yīng)商。信用局的基本工作是收集消費(fèi)者個(gè)人的信用記錄，合法地制作消費(fèi)者個(gè)人信用調(diào)查報(bào)告，并向法律規(guī)定的合格使用者有償傳播信用報(bào)告。

在美國，幾乎每個(gè)成年人都離不開信用消費(fèi)，要申請信用卡、分期付款、抵押貸款等，都需要對消費(fèi)者的信用資格、信用狀態(tài)和信用能力進(jìn)行評價(jià)，這種評價(jià)集中表現(xiàn)為信用報(bào)告。全聯(lián)等消費(fèi)信用報(bào)告機(jī)構(gòu)提供的信用產(chǎn)品，就是向授信機(jī)構(gòu)提供消費(fèi)者個(gè)人的信用調(diào)查報(bào)告，或向雇主提供求職者的報(bào)告。報(bào)告提供如下信息：（1）消費(fèi)者信用交易的記錄；（2）公共信息記錄；（3）就業(yè)信息記錄；（4）人口統(tǒng)計(jì)信息記錄；（5）信用局查詢記錄。

（三）市場對信用產(chǎn)品的巨大需求

對信用產(chǎn)品經(jīng)久不竭的需求，是支撐信用公司生產(chǎn)加工和銷售信用產(chǎn)品的原動力，是鞏固發(fā)展現(xiàn)代信用體系的深厚市場基礎(chǔ)，也是信用產(chǎn)品不斷創(chuàng)新的原因。目前，全球有30萬億美元的負(fù)債按照規(guī)定要進(jìn)行評級，全球100％在國際市場融資的國家要進(jìn)行評級，商業(yè)銀行、保險(xiǎn)公司、基金組織和上市的大企業(yè)都需要進(jìn)行信用等級的評定。僅穆迪公司就已經(jīng)對全球110個(gè)國家、1200家銀行、5000多家大企業(yè)進(jìn)行了評級。信用產(chǎn)品最大的作用是為投資者的投資取向提供了重要參考依據(jù)。對大部分企業(yè)來說，花錢買自己的信用等級，花錢買交易方的信用等級，也成為企業(yè)在交易中必要的前提。而消費(fèi)者個(gè)人的信用報(bào)告，授權(quán)制作者則大部分是銀行和商家。如果由于信用報(bào)告發(fā)生被拒絕貸款或被拒絕購買時(shí)分期付款，那么消費(fèi)者有權(quán)無償獲得自己的信用報(bào)告，并查明負(fù)面信息的來源，除此情況，消費(fèi)者也需花錢購買自己的信用報(bào)告。

二、我國信用缺損現(xiàn)狀及產(chǎn)生的負(fù)面效應(yīng)

我國經(jīng)過二十幾年的改革開放，已經(jīng)初步建立了具有自己特色的社會主義市場經(jīng)濟(jì)體系框架。但是，與之相適應(yīng)的信用制度卻沒有及時(shí)建立起來。信用的缺損對社會經(jīng)濟(jì)生活的方方面面已經(jīng)帶來十分不利的負(fù)面影響，并且成為國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的“瓶頸”。我國已經(jīng)加入WTO，真正融入國際開放經(jīng)濟(jì)潮流，必須嚴(yán)格按照WTO的規(guī)則參與國際競爭，信用制度也必須盡快實(shí)現(xiàn)與國際接軌。但是從我國當(dāng)前的信用狀況來看，確實(shí)不容樂觀：企業(yè)逃廢銀行債務(wù)，假冒偽劣產(chǎn)品盛行，“三角債”困擾著整個(gè)信用體系，產(chǎn)生了較強(qiáng)的負(fù)面效應(yīng)：

1、信用缺損使企業(yè)資金運(yùn)行受阻，生產(chǎn)和發(fā)展受到嚴(yán)重影響。企業(yè)之間不講信用，相互形成資金拖欠；一些企業(yè)為了生產(chǎn)和生存，必然想方設(shè)法借入新的運(yùn)行資金。這樣不僅增加了企業(yè)資金籌集成本，降低了企業(yè)資金運(yùn)行效率，而且一旦債務(wù)鏈某個(gè)環(huán)節(jié)斷裂，就會導(dǎo)致一批企業(yè)破產(chǎn)倒閉。

2、信用缺損使銀行不良貸款大量增加，金融風(fēng)險(xiǎn)愈益突出。信貸是信用的基本方式，信貸的運(yùn)行狀況是衡量社會信用的一個(gè)標(biāo)尺。近年來，由于社會信用環(huán)境較差，企業(yè)拖欠行為相當(dāng)普遍，致使我國銀行不良貸款增加，惡意騙取貸款，故意拖延還貸現(xiàn)象比比皆是，甚至出現(xiàn)了各種名目的逃廢銀行債務(wù)行為。逃廢債行為不僅使經(jīng)營特殊商品的銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)突出，而且使銀企關(guān)系趨于緊張，銀企資金鏈出現(xiàn)斷層。

3、信用缺損使市場交易風(fēng)險(xiǎn)加大，經(jīng)濟(jì)詐騙案件乘虛而入。信用的缺損使市場交易秩序混亂，金融風(fēng)險(xiǎn)加大，經(jīng)濟(jì)案件顯著增加，嚴(yán)重影響了市場效率。與失信行為相對的是，守信企業(yè)深受其害。為了保障交易安全，一些企業(yè)的交易甚至倒退到“一手交錢、一手交貨”的原始狀態(tài)，市場效率受到嚴(yán)重影響。

4、信用缺損導(dǎo)致社會風(fēng)氣日下，影響到社會生活的方方面面。信用秩序的混亂，不僅在金融、經(jīng)濟(jì)和社會安全穩(wěn)定上產(chǎn)生不良影響，在社會生活的其他方面也有不良影響，逃廢債務(wù)、不守信用的違法行為不受制裁，必然危害誠實(shí)守信、公平合理的社會交往原則，從而扭曲人們的價(jià)值觀念，敗壞社會風(fēng)氣，影響社會生活各個(gè)方面。產(chǎn)品質(zhì)量的失信，影響了市場秩序，破壞了社會風(fēng)氣。

三、建立健全信用體系的建議

（一）加強(qiáng)市場主體――企業(yè)的信用建設(shè)

1、大力培養(yǎng)企業(yè)經(jīng)營者的信用素質(zhì)。為此，除對企業(yè)經(jīng)營者加強(qiáng)培訓(xùn)和建立企業(yè)征信體系外，稅務(wù)部門要加強(qiáng)企業(yè)守法納稅的監(jiān)督檢查，中央銀行要引導(dǎo)各金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)之間建立新型的銀企信用關(guān)系，工商部門要積極開展“重合同守信用”企業(yè)的認(rèn)證工作，質(zhì)檢部門要加強(qiáng)產(chǎn)品質(zhì)量檢查和假冒偽劣產(chǎn)品的檢查及信息工作，工商聯(lián)和各行業(yè)協(xié)會要建立和完善行業(yè)信用規(guī)范等等。

2、建立和完善企業(yè)信用數(shù)據(jù)庫是加強(qiáng)企業(yè)信用建設(shè)的重要環(huán)節(jié)。企業(yè)資信數(shù)據(jù)庫可分為企業(yè)基本信息數(shù)據(jù)庫、壞賬（黑名單）信息庫、依法繳稅信息庫、產(chǎn)品質(zhì)量信息庫、合同履約信息庫、環(huán)境保護(hù)數(shù)據(jù)庫等等；建立這些數(shù)據(jù)庫的功能主要有以下兩方面：一是對守信用企業(yè)的激勵(lì)作用，即增大這些企業(yè)的無形資產(chǎn)和商業(yè)機(jī)會，二是對不守法企業(yè)的懲罰作用。

3、建立健全企業(yè)信用制度。要在國家有關(guān)法律法規(guī)的基礎(chǔ)上，借鑒國內(nèi)外的成功經(jīng)驗(yàn)和規(guī)范做法，盡快研究制定企業(yè)信用建設(shè)基本制度。主要包括：界定和規(guī)范企業(yè)信用行為和企業(yè)信用活動，制定信用服務(wù)中介機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍和經(jīng)營規(guī)則，制定企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)的防范、監(jiān)督管理和責(zé)任追究的相關(guān)政策措施，制定各類金融企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)的防范和責(zé)任追究的相關(guān)措施等等。

（二）建立健全個(gè)人信用體系

1、首先是要對全民進(jìn)行誠實(shí)守信教育。要認(rèn)真落實(shí)《公民道德建設(shè)實(shí)施綱要》，形成全社會的誠信意識和誠信文化氛圍，使講信用和遵紀(jì)守法成為每個(gè)人的行為準(zhǔn)則和自覺行動。

2、要依據(jù)國家法律逐步建立健全個(gè)人信用征信體系。由于個(gè)人信用信息的收集牽扯到個(gè)人隱私權(quán)的保護(hù)問題，而現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展又特別需要建立健全個(gè)人信用信息體系。因此，國家要制定個(gè)人信用服務(wù)中介機(jī)構(gòu)發(fā)展的相關(guān)政策和規(guī)范，各級政府要依法大力支持個(gè)人信用信息的采集和匯總，特別是那些在市場經(jīng)濟(jì)秩序的形成和發(fā)展中有重大影響的個(gè)人信用信息的采集。

3、找準(zhǔn)加強(qiáng)個(gè)人信用體系建設(shè)與發(fā)展民營經(jīng)濟(jì)、提高人民利益的結(jié)合點(diǎn)，使廣大人民群眾嘗到提高個(gè)人信用等級對發(fā)展經(jīng)濟(jì)的甜頭。例如我國一些地區(qū)實(shí)行的農(nóng)村信用社對評為“信用村”的“信用戶”實(shí)行貸款優(yōu)先、利率優(yōu)惠、小額農(nóng)貸無需擔(dān)保的措施，大大促進(jìn)了這些地區(qū)的個(gè)人信用體系建設(shè)。

（三）健全各類中介機(jī)構(gòu)的信用體系

1、在大力清理整頓中介機(jī)構(gòu)的過程中嚴(yán)厲打擊非法中介機(jī)構(gòu)和違法違規(guī)的中介活動，建立完善的法規(guī)規(guī)章，規(guī)范中介機(jī)構(gòu)的行為。對所有從事中介服務(wù)的經(jīng)紀(jì)人，要嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行資格認(rèn)定，做到持證上崗。

2、加強(qiáng)對中介機(jī)構(gòu)的內(nèi)部監(jiān)督，充分發(fā)揮各中介機(jī)構(gòu)行業(yè)協(xié)會的自律作用，建立各類中介機(jī)構(gòu)的自我約束機(jī)構(gòu)。

第5篇

關(guān)鍵詞：征信體系；個(gè)人信用評估；企業(yè)信用評級

信用制度是市場經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，也是市場經(jīng)濟(jì)制度資源有效配置的重要前提。當(dāng)前，我國由人民銀行牽頭組建的征信體系：全國統(tǒng)一的企業(yè)和個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫已經(jīng)順利建成，并已初具規(guī)模。2006年11月21日，人民銀行了信貸市場和銀行間債券市場信用評級規(guī)范五項(xiàng)征信業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。這是我國首次專門針對征信業(yè)制定的第一批標(biāo)準(zhǔn)，是我國征信體系建設(shè)中的一件大事，對促進(jìn)信用信息跨部門跨行業(yè)共享，規(guī)范征信業(yè)務(wù)活動，推動征信業(yè)快速健康發(fā)展將發(fā)揮重要作用。但也必須看到，征信體系建設(shè)涉及的諸多環(huán)節(jié)還不盡完善，各種潛在的問題不斷暴露出來。目前在社會信用體系建設(shè)的基本思路和政府應(yīng)當(dāng)發(fā)揮的作用等方面還需要進(jìn)一步探討，實(shí)踐中也存在不少盲目性。如果不能及時(shí)加以正確引導(dǎo)，不僅會造成不必要的政府資金的浪費(fèi)，也不利于建立真正有效的社會征信體系。

一、政府在社會征信體系建設(shè)中的作用

我國的征信業(yè)剛剛起步，在目前的經(jīng)濟(jì)體制條件和市場環(huán)境下，社會信用環(huán)境并不理想，不能單純靠市場的力量來推動社會征信體系的建設(shè)。從國際經(jīng)驗(yàn)來看，要建立一個(gè)長期可持續(xù)的、高效率的社會信用體系，政府最應(yīng)該做的，就是制定法律法規(guī)，促進(jìn)各類信用信息特別是政府所掌握的信用信息的公開，清除妨礙市場機(jī)制發(fā)揮作用的各種障礙，為市場化的信用服務(wù)機(jī)構(gòu)的成立和運(yùn)作創(chuàng)造條件，并對信用服務(wù)機(jī)構(gòu)實(shí)行必要的監(jiān)管，最不應(yīng)當(dāng)做的，就是搞信息壟斷，政府直接投資成立信用中介服務(wù)機(jī)構(gòu)，搞商業(yè)化運(yùn)作。

(一)在社會信用體系中政府的作用和擔(dān)當(dāng)?shù)慕巧?/p>

1　從一些社會信用體系比較健全的國家來看，政府的作用主要表現(xiàn)在制定與社會信用體系建設(shè)相關(guān)制度與規(guī)則，核心內(nèi)容是立法和執(zhí)法。立法的內(nèi)容主要表現(xiàn)在四個(gè)方面：

一是制定規(guī)范信用交易行為的法律法規(guī)，保證信用經(jīng)營、使用的公平性、合法性。比如信用信息管理法、誠實(shí)借貸法、平等信用機(jī)會法等。二是制定信用信息公開和保護(hù)的法律，促進(jìn)政府部門和相關(guān)行業(yè)的信用信息公開。信息服務(wù)企業(yè)可以合法地獲得大量信息，并在法律的框架下公開或合理保護(hù)個(gè)人隱私和企業(yè)商業(yè)秘密。比如政府信息公開法、商業(yè)秘密保護(hù)法、個(gè)人隱私權(quán)法等。三是制定規(guī)范信用信息專業(yè)評估和服務(wù)機(jī)構(gòu)的法律法規(guī)，規(guī)范信用信息收集、加工、傳播過程。比如公平信用報(bào)告法。四是制定對失信行為進(jìn)行懲罰的法律法規(guī)，加大失信行為的懲戒力度，對失信者產(chǎn)生強(qiáng)大的約束力和震懾力。

執(zhí)法主要體現(xiàn)在相關(guān)政府部門對違反法律的行為給予民事和刑事處罰，要轉(zhuǎn)變監(jiān)管理念，減少直接行政管理，發(fā)揮法律約束、標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范等間接管理手段的作用。比如美國的聯(lián)邦貿(mào)易委員會的消費(fèi)者保護(hù)局就是《公平信用報(bào)告法》的具體執(zhí)法機(jī)構(gòu)，對信用調(diào)查機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)活動中侵害消費(fèi)者權(quán)益的問題進(jìn)行調(diào)查和處理。

2　在主要以市場方式運(yùn)作的社會征信體系中，政府的角色是市場秩序的管理者和監(jiān)督者。

政府部門應(yīng)當(dāng)在以下幾方面實(shí)現(xiàn)自己的職責(zé)：一是加快個(gè)人征信相關(guān)立法工作，強(qiáng)制有關(guān)行政機(jī)構(gòu)和社會部門以法定途徑和方式將個(gè)人征信數(shù)據(jù)以商業(yè)化或義務(wù)的形式向個(gè)人信用中介機(jī)構(gòu)開放；二是制定相關(guān)的行政法規(guī)，比如《企業(yè)和個(gè)人征信系統(tǒng)管理辦法》，規(guī)范信用資料的公開、合法、正當(dāng)?shù)氖占c使用，在條件成熟時(shí)，作為個(gè)人信用立法的提案人，促進(jìn)個(gè)人信用管理相關(guān)立法的出臺，實(shí)現(xiàn)個(gè)人信用管理有法可依；三是加強(qiáng)信用行業(yè)管理，監(jiān)督個(gè)人信用中介機(jī)構(gòu)，使其合理、合法地利用和傳播征信數(shù)據(jù)，嚴(yán)厲制裁各種違規(guī)行為；四是建立征信市場準(zhǔn)入機(jī)制和數(shù)據(jù)模型認(rèn)證機(jī)制，督促社會征信標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)。

(二)政府在信用體系建設(shè)中出現(xiàn)的行為誤區(qū)

當(dāng)前，我國征信體系建設(shè)采取的模式為：由人民銀行牽頭組建全國統(tǒng)一的企業(yè)和個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫，全面介入并具體操作征信業(yè)務(wù)，同時(shí)負(fù)責(zé)征信業(yè)務(wù)活動的全面監(jiān)管。各部門、各地方政府對建設(shè)社會征信體系的熱情較高，但由于對社會征信體系的內(nèi)涵缺乏科學(xué)的認(rèn)識，對政府應(yīng)該發(fā)揮什么作用缺乏了解，出現(xiàn)了一些行為上的誤區(qū)。

1　政府直接從事征信活動

從征信體系的客觀運(yùn)行規(guī)律來說，政府不宜直接從事征信業(yè)務(wù)。一方面的原因在于，政府直接從事征信業(yè)務(wù)，事實(shí)上是在以自己的信用做“隱性”擔(dān)保，違反了市場經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行規(guī)則。一旦出現(xiàn)法律糾紛，政府將陷入被動的地位，比如，政府某部門(或具有政府背景的征信公司)由于掌握的信息不全面，誤將信用狀況不好的公司(個(gè)人)評定為信用狀況較好，委托方據(jù)此參考作出決策，結(jié)果出現(xiàn)損失。政府就陷入被動狀況，甚至?xí)萑肴粘５姆杉m紛。另一方面的原因在于，征信活動非常復(fù)雜，政府做不了，也不適合政府做。征信活動涉及信息的搜集(各種渠道，政府部門只能掌握一部分)，涉及新的信用產(chǎn)品的創(chuàng)新(比如根據(jù)不同用戶的繁簡不同的、重點(diǎn)不同的信用報(bào)告、評分辦法)，涉及數(shù)據(jù)的維護(hù)，涉及對消費(fèi)者、企業(yè)的法律責(zé)任以及救濟(jì)。政府有政府自己的事情，不應(yīng)當(dāng)把納稅人的錢用在為少數(shù)人服務(wù)上。政府也有政府自己更為重要的工作，也不應(yīng)當(dāng)去做本來可以由民間資本完成的事情。信用信息服務(wù)由企業(yè)來做，完全是一個(gè)商業(yè)行為，一個(gè)企業(yè)向另一個(gè)企業(yè)提供專業(yè)化的信用信息服務(wù)，是一種自愿的合同，征信公司提供的信用調(diào)查報(bào)告僅供委托方參考，如果真的出現(xiàn)法律糾紛，政府可以作為中間人進(jìn)行調(diào)節(jié)。

當(dāng)前有些部門和地方政府進(jìn)行的各項(xiàng)評比和認(rèn)定工作，都是與建設(shè)信用體系的要求相背離，也不符合市場經(jīng)濟(jì)條件下政府職能轉(zhuǎn)變的要求。比如“重合同講信用”企業(yè)的認(rèn)定，著名商標(biāo)、馳名商標(biāo)的認(rèn)定，守信用標(biāo)兵的認(rèn)定等等。事實(shí)上，以上榮譽(yù)的認(rèn)定都需要市場來檢驗(yàn)，應(yīng)該由市場化運(yùn)作的中介組織進(jìn)行認(rèn)定，政府認(rèn)定就是形成了“隱性擔(dān)保”，而且容易滋生腐敗，一旦認(rèn)定的企業(yè)與事實(shí)不符合，給社會造成影響，政府就會陷入法律糾紛。當(dāng)前政府部門沒有涉入法律糾紛，是因?yàn)槟壳笆袌鼋?jīng)濟(jì)體制不完善，政府處于管理者的強(qiáng)勢地位，“民不敢告官”。在監(jiān)管方面政府部門內(nèi)部和同級部門之間的管理協(xié)調(diào)效果是比較弱的，在政府部門內(nèi)部和同級部門之間的監(jiān)督更是沒有力度的，權(quán)力過于集中會滋生腐敗現(xiàn)象，反而影響市場經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。

2　政府增加財(cái)政投資大搞數(shù)據(jù)庫建設(shè)

一些地方政府和職能部門認(rèn)為，建立社會信用體系，就是要加強(qiáng)硬件基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，就是要加大政府投人，建立數(shù)據(jù)庫，于是紛紛立項(xiàng)目、定預(yù)算，投資建設(shè)數(shù)據(jù)庫。一旦建立了政府的

數(shù)據(jù)庫，就要搞商業(yè)化運(yùn)作。從近年的實(shí)踐來看，建立龐大的政府信息數(shù)據(jù)庫是一件耗資巨大的工程，其市場價(jià)值極為有限，應(yīng)當(dāng)特別慎重。從長遠(yuǎn)看，這不利于建立有效的市場化信用服務(wù)體系。

第一，它很容易導(dǎo)致政府職能錯(cuò)位，形成新的地方保護(hù)和行政壟斷。第二，會造成很大浪費(fèi)，很多地方花幾千萬元建一個(gè)信用平臺，結(jié)果并沒有什么作用。第三，它會破壞市場的公平競爭，最終扭曲建立社會信用體系的初衷。

從發(fā)達(dá)國家的實(shí)踐來看，信息的整合應(yīng)該通過市場的行為來完善，政府所需要做的就是通過立法把這些信息無償或者僅收取彌補(bǔ)成本的費(fèi)用向社會開放。

3　政府通過行政手段培育信用市場需求

政府為促進(jìn)當(dāng)?shù)卣餍牌髽I(yè)的發(fā)展，或給政府出資成立的征信公司創(chuàng)造市場需求，有些地方政府便用行政命令的方式規(guī)定企業(yè)參加“重合同守信用”等評比活動，同時(shí)必須提交由某些指定征信公司出具的信用報(bào)告。企業(yè)為了得到這樣的榮譽(yù)稱號，必須花錢請征信公司為自己出具信用報(bào)告。這樣的報(bào)告的客觀性、公正性可想而知。再比如，有些地方政府要求企業(yè)在資質(zhì)認(rèn)定、企業(yè)年審年檢、專項(xiàng)檢查、日常監(jiān)督、項(xiàng)目審批、財(cái)政支持項(xiàng)目的申請等方面必須提交由某些指定征信公司出具的信用調(diào)查報(bào)告。從發(fā)達(dá)市場經(jīng)濟(jì)國家的實(shí)踐來看，對信用報(bào)告的需求并不需要政府來推動，而是由市場的正常需求推動。

二、社會征信體系的運(yùn)營模式和產(chǎn)業(yè)特性

(一)目前世界各國比較典型的社會信用體系模式可分為三種：

第一種是市場主導(dǎo)型模式，又稱民營模式。這種社會信用體系模式的特征是征信機(jī)構(gòu)以盈利為目的，收集、加工個(gè)人和企業(yè)的信用信息，為信用信息的使用者提供獨(dú)立的第三方服務(wù)。在社會信用體系中，政府的作用一方面是促進(jìn)信用管理立法，另一方面是監(jiān)督信用管理法律的貫徹執(zhí)行。美國、加拿大、英國和北歐國家采用這種社會信用體系模式。

第二種是政府主導(dǎo)型模式，又稱公共模式。這種模式是以中央銀行建立的“中央信貸登記系統(tǒng)”為主體，兼有私營征信機(jī)構(gòu)的社會信用體系。中央信貸登記系統(tǒng)是由政府出資建立的全國數(shù)據(jù)庫網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，直接隸屬于中央銀行。中央信貸登記系統(tǒng)收集的信息數(shù)據(jù)主要是企業(yè)信貸信息和個(gè)人信貸信息。該系統(tǒng)是非盈利性的，系統(tǒng)信息主要供銀行內(nèi)部使用，服務(wù)于商業(yè)銀行防范貸款風(fēng)險(xiǎn)和央行進(jìn)行金融監(jiān)管及執(zhí)行貨幣政策。據(jù)世界銀行統(tǒng)計(jì)，法國、德國、比利時(shí)、意大利、奧地利、葡萄牙和西班牙等七個(gè)國家有公共信用登記機(jī)構(gòu)，即中央信貸登記系統(tǒng)。同時(shí)，除法國外，其他六國都有市場化運(yùn)營的私人征信機(jī)構(gòu)。

第三種是會員制模式。這種模式是指由行業(yè)協(xié)會為主建立信用信息中心，為協(xié)會會員提供個(gè)人和企業(yè)的信用信息互換平臺，通過內(nèi)部信用信息共享機(jī)制實(shí)現(xiàn)征集和使用信用信息的目的。在會員制模式下，會員向協(xié)會信息中心義務(wù)地提供由會員自身掌握的個(gè)人或者企業(yè)的信用信息，同時(shí)協(xié)會信用信息中心也僅限于向協(xié)會會員提供信用信息查詢服務(wù)。這種協(xié)會信用信息中心不以盈利為目的，只收取成本費(fèi)用。日本采用這種社會信用體系模式。

在我國的征信體系中國人民銀行既是運(yùn)營者也是監(jiān)督者，所以我國的征信體系類似于第二種模式。

(二)信用信息服務(wù)本質(zhì)上是一種信息咨詢活動

中介性的信用信息服務(wù)機(jī)構(gòu)的產(chǎn)生，只是將過去由市場交易主體自身從事的活動分離出來，并沒有改變過去市場交易主體自己收集信息活動的本身性質(zhì)。信用信息中介服務(wù)機(jī)構(gòu)的作用，只是使信用信息的使用更加專業(yè)化，更加有效率，因而成本更低，搜集的信息更加全面，評價(jià)的方法更加專業(yè)和科學(xué)。因此，信用信息服務(wù)活動，本質(zhì)上就是一種咨詢服務(wù)活動，是企業(yè)本身信息搜集活動的延伸，沒有更多的特殊之處。

從信息服務(wù)市場較為完善的發(fā)達(dá)國家來看，在信息服務(wù)市場上，主要有征信服務(wù)機(jī)構(gòu)(企業(yè)及個(gè)人征信)和企業(yè)資信評級機(jī)構(gòu)兩大類。這兩類機(jī)構(gòu)的區(qū)別在于，資信評級公司提供的資信評級報(bào)告主要向社會公眾公開，為公眾決策提供參考，而征信公司提供的信用調(diào)查報(bào)告不向社會公開，僅提供給委托人，供委托人決策參考。

另外，需要強(qiáng)調(diào)的是，信用信息服務(wù)活動與金融活動有聯(lián)系，但本質(zhì)上不是金融活動，不應(yīng)作為金融活動來進(jìn)行管理；相應(yīng)的，信用信息服務(wù)機(jī)構(gòu)也不是金融企業(yè)，不應(yīng)當(dāng)視為金融企業(yè)進(jìn)行管理。認(rèn)識這一點(diǎn)對于正確選擇中國信用信息服務(wù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展模式和建立相應(yīng)的產(chǎn)業(yè)法律規(guī)范至關(guān)重要。

(三)以市場化的方式發(fā)展我國信用信息服務(wù)行業(yè)

信用信息服務(wù)行業(yè)本質(zhì)上屬于一般性的信息咨詢服務(wù)行業(yè)，屬于充分競爭的行業(yè)，因此，對信用信息服務(wù)行業(yè)的管理應(yīng)該遵循市場化和民營化的原則，政府不宜過多介入，通過市場競爭實(shí)現(xiàn)優(yōu)勝劣汰。但是由于信用信息服務(wù)涉及個(gè)人隱私權(quán)和商業(yè)秘密的保護(hù)問題，考慮到中國當(dāng)前的實(shí)際情況，對信用信息服務(wù)行業(yè)的準(zhǔn)人制定必要的標(biāo)準(zhǔn)，并對其運(yùn)營加強(qiáng)監(jiān)管十分必要。但是對信用信息服務(wù)機(jī)構(gòu)設(shè)置準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)和實(shí)施監(jiān)管時(shí)，應(yīng)該遵循以下原則：一是對信用服務(wù)市場的準(zhǔn)人實(shí)行業(yè)務(wù)許可，而非實(shí)行機(jī)構(gòu)許可；二是對信用服務(wù)業(yè)務(wù)的特許經(jīng)營不設(shè)置過高的注冊資本標(biāo)準(zhǔn)，而將準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)重點(diǎn)放在對公司管理層和從業(yè)人員的要求方面；三是重點(diǎn)對信用服務(wù)機(jī)構(gòu)違法的處罰，從信用服務(wù)機(jī)構(gòu)違法的次數(shù)和程度上設(shè)置退出標(biāo)準(zhǔn)。

三、個(gè)人信用評估機(jī)構(gòu)與企業(yè)信用評估機(jī)構(gòu)的關(guān)系

從發(fā)達(dá)市場經(jīng)濟(jì)國家社會信用體系建設(shè)的實(shí)踐來看，企業(yè)信用評估機(jī)構(gòu)和個(gè)人信用評估機(jī)構(gòu)在運(yùn)營模式上有著較大的區(qū)別，發(fā)揮的作用也不同，在整個(gè)社會信用體系運(yùn)行中，兩者的關(guān)系是相互補(bǔ)充，而不是相互替代。

企業(yè)信用評估機(jī)構(gòu)對國家機(jī)關(guān)、銀行、證券公司、基金和其他大中小企業(yè)進(jìn)行評級，主要為金融機(jī)構(gòu)服務(wù)。而不過多地考慮其他的商業(yè)化信用信息需求。個(gè)人信用評估機(jī)構(gòu)是由私人和法人成立，采取商業(yè)化、市場化的運(yùn)作方式，數(shù)據(jù)的來源更全面。除來自銀行等金融機(jī)構(gòu)外，還來自包括政府部門、工商企業(yè)等方面，為社會更廣泛的信用需求服務(wù)，服務(wù)范圍更寬、更廣、更全面。從企業(yè)信用評估機(jī)構(gòu)對防范銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的角度來看，世界上設(shè)有企業(yè)信用評估機(jī)構(gòu)的大部分國家都確定了最低貸款數(shù)額，銀行等金融機(jī)構(gòu)僅將超過最低貸款數(shù)額的貸款信息提供給公共登記系統(tǒng)，而且許多國家的企業(yè)信用評估機(jī)構(gòu)只向金融機(jī)構(gòu)提供當(dāng)前的數(shù)據(jù)，不提供有關(guān)一個(gè)借款人的信貸行為的歷史記錄。因此，企業(yè)信用評估機(jī)構(gòu)也難以全面滿足銀行等金融機(jī)構(gòu)防范信用風(fēng)險(xiǎn)的需要。即使在公共登記系統(tǒng)運(yùn)行較為成功的歐洲大陸國家，個(gè)人信用評估機(jī)構(gòu)在銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)防范方面也發(fā)揮著不可替代的作用。

因此，在我國社會信用體系建設(shè)中，應(yīng)正確認(rèn)識企業(yè)信用評估機(jī)構(gòu)和個(gè)人信用評估機(jī)構(gòu)的作用和運(yùn)行模式，加快征信體系建設(shè)的同時(shí)，不能忽視企業(yè)信用評估機(jī)構(gòu)和個(gè)人信用評估機(jī)構(gòu)的作用。為充分發(fā)揮企業(yè)信用評估機(jī)構(gòu)和個(gè)人信用評估機(jī)構(gòu)在征信體系建設(shè)中的作用，更好地防范和化解信用交易風(fēng)險(xiǎn)，借鑒其他國家信用評估的運(yùn)營模式，建議企業(yè)和個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫在為金融機(jī)構(gòu)服務(wù)的基礎(chǔ)上，向社會公眾有償提供征信服務(wù)，允許企業(yè)信用和個(gè)人信用評估機(jī)構(gòu)向企業(yè)和個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫查詢數(shù)據(jù)。但是應(yīng)該通過立法明確，企業(yè)和個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫向社會公眾提供數(shù)據(jù)的范圍和法律責(zé)任。

四、社會信用體系建設(shè)的管理體制

第6篇

信用期管理理論：

建立和完善企業(yè)的信用評估和監(jiān)控體系，對于保障各種信用關(guān)系的健康發(fā)展與整個(gè)市場經(jīng)濟(jì)體系的正常運(yùn)行十分重要。當(dāng)前我國經(jīng)濟(jì)市場上存在著嚴(yán)重的信用缺失現(xiàn)象。航運(yùn)業(yè)作為國民經(jīng)濟(jì)的基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè),正面臨著非常嚴(yán)重的信用問題。而航運(yùn)企業(yè)具有運(yùn)輸周期長、投入成本高、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避能力小等特點(diǎn),其客戶大部分是貿(mào)易公司,具有高風(fēng)險(xiǎn)性。因此，不論是企業(yè)了解自身信用情況，還是企業(yè)對與其進(jìn)行交易的客戶的信用進(jìn)行評價(jià)，企業(yè)信用評估都是至關(guān)重要和必不可少的。

【關(guān)鍵詞】：信用 信用管理 應(yīng)收帳款航運(yùn)企業(yè)

一． 貨運(yùn)公司采取信用期管理后的實(shí)踐

作為在海內(nèi)外享有盛譽(yù)的全球承運(yùn)人，貨運(yùn)公司世界級的船舶、跨越五大洲的航線網(wǎng)絡(luò)、覆蓋全球的銷售及服務(wù)網(wǎng)

絡(luò)，結(jié)合全球各市場的地區(qū)經(jīng)驗(yàn)，可以為客戶提供航運(yùn)價(jià)值鏈內(nèi)的綜合和高質(zhì)量服務(wù)。結(jié)合航運(yùn)企業(yè)的經(jīng)營特點(diǎn)，分析了航運(yùn)企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)的含義及其主要影響因素，從不同的角度探討了目前我國航運(yùn)企業(yè)信用管理的現(xiàn)狀及不足,進(jìn)而從事前、事中和事后幾方面提出了航運(yùn)企業(yè)信用管理的對策。

1．1客戶信用管理總體策略。

（一）預(yù)付運(yùn)費(fèi)信用期：

1．各貿(mào)易區(qū)、泛亞公司、海內(nèi)外各分部、各口岸公司、各公司對客戶信用期自行授信權(quán)限。

（1）出口預(yù)付運(yùn)費(fèi)：直接客戶30天，貨代客戶15天。

（2）國家相關(guān)法規(guī)允許進(jìn)口的廢舊物資、危險(xiǎn)品、冷凍貨等特殊貨物的預(yù)付運(yùn)費(fèi)信用期，不得超過15天。

（3）各口岸公司、公司自行授信客戶數(shù)量，不得超過其全部客戶的50%，平均天數(shù)不得超過30天。

2．超出上述各部門、單位自行授權(quán)權(quán)限的信用期申請，須由各部門、單位提出，通過中遠(yuǎn)集運(yùn)信用管理辦公室，向中遠(yuǎn)集運(yùn)信用管理委員會報(bào)批。申請時(shí)，要注意以下原則：

（1）原則上不接受直接客戶出口預(yù)付運(yùn)費(fèi)60天以上、貨代客戶出口預(yù)付運(yùn)費(fèi)30天以上的申請。

（2）GKA客戶的申請，統(tǒng)一由貿(mào)易區(qū)、泛亞公司向中遠(yuǎn)集運(yùn)信用管理辦公室提出。得到中遠(yuǎn)集運(yùn)客戶信用管理委員會批復(fù)后，由申請者書面通知相關(guān)口岸，在NEW CPF系統(tǒng)中進(jìn)行維護(hù)。中遠(yuǎn)集運(yùn)客戶信用管理委員會不接受口岸為GKA客戶提出的申請。

（3）為重點(diǎn)客戶申請較長信用期時(shí)，申請者必須提供相關(guān)客戶的信用調(diào)查報(bào)告。

（二）到付運(yùn)費(fèi)信用期：

1．僅限GKA客戶、貿(mào)易區(qū)的關(guān)鍵客戶、CIF&FOB條款下的國內(nèi)汽車CKD大客戶，可申請進(jìn)口到付運(yùn)費(fèi)信用期。

2．所有客戶的到付運(yùn)費(fèi)信用期，必須由各貿(mào)易區(qū)向中遠(yuǎn)集運(yùn)信用管理委員會申請，并在得到批準(zhǔn)后方可生效。

3．到付運(yùn)費(fèi)信用期的申報(bào)，須有詳細(xì)申請報(bào)告。申請報(bào)告內(nèi)容必須包括但不限于：

（1）客戶經(jīng)營主業(yè)、規(guī)模、經(jīng)營情況，客戶在其行業(yè)中的市場地位，客戶信用調(diào)查情況，客戶擬與中遠(yuǎn)集運(yùn)簽約的箱量，是否會在中遠(yuǎn)集運(yùn)連續(xù)出貨、運(yùn)價(jià)和貢獻(xiàn)值情況。

（2）運(yùn)費(fèi)收費(fèi)對收取該客戶到付運(yùn)費(fèi)的控制管理措施書面文件，其中必須包括到付運(yùn)費(fèi)的收費(fèi)，在客戶有超期欠費(fèi)的情況下不得放貨的控制條款。

4．如貿(mào)易區(qū)新接客戶系國際知名企業(yè)，或國家和集團(tuán)重點(diǎn)項(xiàng)目客戶，且將符合我公司信用策略的信用期條款作為投標(biāo)門檻的，為方便業(yè)務(wù)操作，相關(guān)業(yè)務(wù)單元應(yīng)在應(yīng)標(biāo)前，向信控辦報(bào)備相關(guān)情況和相應(yīng)信用期條款。

（三）必須嚴(yán)格執(zhí)行付款放單、付款放貨原則的客戶：

1．首次與我方合作的客戶。

2．偶有訂艙，或年箱量不足20TEU的客戶，不得給予預(yù)付運(yùn)費(fèi)信用期；預(yù)計(jì)年出運(yùn)箱量低于500TEU的客戶，不得申請到付運(yùn)費(fèi)信用期。

3．以前年度付款信譽(yù)較差、信用評定等級為D級的客戶。

4．上年度未經(jīng)信用等級評定的客戶。

5．對國家相關(guān)法律法規(guī)允許進(jìn)口的廢舊物資、危險(xiǎn)品、冷凍貨等特殊貨物，不得給予到付運(yùn)費(fèi)信用期。

（四）各貿(mào)易區(qū)、泛亞公司、海內(nèi)外各分部、各口岸公司、各公司與客戶簽訂協(xié)議時(shí)，信用期協(xié)議條款。

（五）在符合當(dāng)?shù)胤煞ㄒ?guī)基礎(chǔ)上，盡可能在服務(wù)協(xié)議中列明超期欠費(fèi)的懲罰條款。

（六）考慮到當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢，允許國內(nèi)口岸公司適當(dāng)接受客戶以銀行匯票支付運(yùn)費(fèi)。

二、供應(yīng)商信用管理總體策略。

1、除政府類規(guī)費(fèi)外，國內(nèi)普通供應(yīng)商原則上繼續(xù)積極執(zhí)行90天付費(fèi)的信用策略，而對于中遠(yuǎn)集運(yùn)長期戰(zhàn)略合作供應(yīng)商，以及在2009至2010年度大力支持中遠(yuǎn)集運(yùn)業(yè)務(wù)的供應(yīng)商，則可考慮由總部各業(yè)務(wù)部門，申請適當(dāng)調(diào)整結(jié)算信用期。海外供應(yīng)商的付款信用期，原則上控制在45天（含）以上。

2、國內(nèi)普通供應(yīng)商繼續(xù)推行銀行匯票結(jié)算方式。

3、對符合總部信用管理規(guī)定的供應(yīng)商信用期，各貿(mào)易區(qū)、泛亞公司、海內(nèi)外各分部、各口岸公司、各公司，須向中遠(yuǎn)集運(yùn)財(cái)務(wù)部報(bào)備。

4、根據(jù)進(jìn)口到付運(yùn)費(fèi)一般不予授信的原則，超期重箱無信用期。分部、口岸、公司應(yīng)按照公司有關(guān)超期重箱處理的文件規(guī)定，指定專人，跟蹤超期重箱。對超過免費(fèi)用箱期，卻仍未提取的重箱，必須及時(shí)向總部相關(guān)貿(mào)易區(qū)報(bào)告。

5、各分部、口岸、公司每年2月底前，須向中遠(yuǎn)集運(yùn)信用管理辦公室上報(bào)上一年度信用管理工作總結(jié)報(bào)告，內(nèi)容應(yīng)該包括客戶信用管理和供應(yīng)商信用管理工作情況。

6、各分部、口岸、公司每年3月向中遠(yuǎn)集運(yùn)信用管理辦公室上報(bào)上一年度所有客戶的信用等級評定報(bào)告。

7、各分部、口岸、公司應(yīng)根據(jù)中遠(yuǎn)集運(yùn)運(yùn)費(fèi)壞賬處理實(shí)施細(xì)則規(guī)定，及時(shí)上報(bào)本單位運(yùn)費(fèi)呆賬情況和特定客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)。

8、2011年運(yùn)費(fèi)回收工作考核指標(biāo)為：

（1）近12個(gè)月運(yùn)費(fèi)回收率（合格指標(biāo)值為96%）

近12個(gè)月運(yùn)費(fèi)回收率=1-信用期外近12個(gè)月累計(jì)運(yùn)費(fèi)余額÷信用期外近12個(gè)月累計(jì)運(yùn)費(fèi)發(fā)生額

（2）當(dāng)年運(yùn)費(fèi)回收率（合格指標(biāo)值為93%）

當(dāng)年運(yùn)費(fèi)回收率=1-本年累計(jì)運(yùn)費(fèi)余額÷本年累計(jì)運(yùn)費(fèi)發(fā)生額

（3）信用期外運(yùn)費(fèi)余額占總運(yùn)費(fèi)余額的比例（合格指標(biāo)值為低于40%）

信用期外運(yùn)費(fèi)余額占總運(yùn)費(fèi)余額的比例=本月信用期外運(yùn)費(fèi)余額÷本月運(yùn)費(fèi)余額

9、未收回老運(yùn)費(fèi)清理工作考核指標(biāo)：

1．全面清理2010年1月1日前的未收回老運(yùn)費(fèi)。到2011年年底，期間，未收回老運(yùn)費(fèi)余額不得超過其在2010年年底余額的5%；

2．全面收回2010年1月1日至2010年年底的運(yùn)費(fèi)。如未能全部收回，各應(yīng)逐票說明原因。到2011年底，各單位2010年未收回運(yùn)費(fèi)余額不得超過2010年當(dāng)年運(yùn)費(fèi)發(fā)生額的0.05%。

10、實(shí)施信用期管理后存在的問題

1.對往來客戶的資信狀況缺乏科學(xué)的分析與評估

2．缺乏有效而完善的內(nèi)部管理制度，部門與部門之間缺乏溝通

11、信用期管理的對策

1.加強(qiáng)應(yīng)收賬款內(nèi)部管理，主要體現(xiàn)在：

2.制定切實(shí)可行的信用政策，選擇對企業(yè)有利的結(jié)算方式。

3.建立完善的應(yīng)收帳款壞帳準(zhǔn)備制度。

4.制定合理的收賬政策，采用恰當(dāng)?shù)那迩贩椒ā?/p>

參考文獻(xiàn)：

[1]計(jì)云海。對應(yīng)收賬款進(jìn)行有效管理探討[J].會計(jì)之友。2001.3

[2]尹永利。淺談加強(qiáng)結(jié)算資金管理[J].財(cái)務(wù)會計(jì)。2000.4.

第7篇

征信系統(tǒng)是信用體系的核心組成部分之一，包括從事企業(yè)和個(gè)人資信調(diào)查的征信公司和進(jìn)行資信評級的資信評級公司，征信產(chǎn)品主要是信用報(bào)告和信用評級。

(一)征信體系分為公共征信與私人征信兩種模式

公共征信與私營征信是以經(jīng)營征信業(yè)務(wù)的主體來劃分的兩種征信經(jīng)營管理模式。公共征信是指由政府出資建立的信用信息系統(tǒng)。主要特點(diǎn)包括：一是覆蓋面較廣；二是由中央銀行或金融監(jiān)管部門作為系統(tǒng)的管理者；三是實(shí)際運(yùn)作大多為非營利性；四是信用信息主要來源于金融機(jī)構(gòu)，服務(wù)對象也主要限于金融機(jī)構(gòu)。公共征信模式以歐洲大陸多數(shù)國家為代表，在一些國家只有公共征信，而沒有私營征信。西歐國家的社會信用體系主要是為了防范金融信貸領(lǐng)域的違約風(fēng)險(xiǎn)，西歐國家的中央銀行在社會信用體系中發(fā)揮舉足輕重的作用，社會信用體系采用以中央銀行建立公共信貸登記系統(tǒng)為主體的政府主導(dǎo)型模式。公共征信由于數(shù)據(jù)庫高度集中，有利于保護(hù)金融系統(tǒng)的信息安全，也能在較大程度上保護(hù)個(gè)人隱私；數(shù)據(jù)庫覆蓋面較廣，既能為金融機(jī)構(gòu)信貸決策提供服務(wù)，也能為金融監(jiān)管和貨幣政策提供服務(wù)。

歐洲征信系統(tǒng)是由私營征信局和公共信用信息登記系統(tǒng)組成的。私營征信局一般從事個(gè)人征信業(yè)務(wù)，公共信用信息登記系統(tǒng)屬于中央銀行管理，主要收集銀行信貸信息。但具體到每個(gè)國家征信機(jī)構(gòu)設(shè)置又有所不同。例如，英國的征信機(jī)構(gòu)是私人部門所有，德國和意大利既有國有的公共征信系統(tǒng)又有民營征信系統(tǒng)。由于這兩個(gè)系統(tǒng)之間存在一定的業(yè)務(wù)競爭關(guān)系，歐洲征信體制采取了一些制度調(diào)節(jié)機(jī)制，貸款信息匯報(bào)起點(diǎn)等。此外，歐洲征信模式最初是由政府推動的，公私征信系統(tǒng)都離不開中央銀行的金融信用信息，造成歐洲征信系統(tǒng)呈現(xiàn)了另一特點(diǎn)，即企業(yè)征信與個(gè)人征信制度結(jié)合緊密。美國征信業(yè)的主要特點(diǎn)是以市場為主導(dǎo)。征信機(jī)構(gòu)基本都是市場運(yùn)作的企業(yè)。

(二)企業(yè)與個(gè)人信用數(shù)據(jù)來源與保護(hù)適用不同規(guī)則

個(gè)人信用記錄涵蓋內(nèi)容廣泛。在美國，每個(gè)企業(yè)、居民都有一個(gè)社會保障號碼(SocialSecu-rityNumber)，其中包括姓名、出生日期、電話和住址等個(gè)人信息。個(gè)人信用檔案一般包括兩方面：一是借款人向銀行申請借款時(shí)提交的貸款申請表，包括貸款歷史、居住、收入、婚姻等方面的信息；二是信用管理的專門機(jī)構(gòu)提供的與借款人信用歷史有關(guān)的資料，包括未償還的債務(wù)、信用卡透支情況，在其他金融機(jī)構(gòu)的貸款記錄等，而且都有各自的評分標(biāo)準(zhǔn)。通過對消費(fèi)者住房情況、居住年限、職務(wù)、工作時(shí)間、銀行開戶情況、信用透支賬戶數(shù)目、信用額度利用率等指標(biāo)對消費(fèi)者進(jìn)行評分。不良信用記錄會保存5－10年，有不良記錄的人將很難再取得工商注冊、銀行貸款和信用卡服務(wù)。在英國，個(gè)人資信評估有三方面指標(biāo)：穩(wěn)定性(是否擁有住房、工作時(shí)間長短)；態(tài)度(知識和技能，是否愿意留在收入穩(wěn)定的工作崗位)和安全性(個(gè)人預(yù)算、個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債情況)。

企業(yè)信用記錄來源于企業(yè)內(nèi)外部。在國外，對企業(yè)的資信調(diào)查通常采用實(shí)地考察、查閱信用報(bào)告和財(cái)務(wù)報(bào)表等形式。企業(yè)資信調(diào)查公司的數(shù)據(jù)信息來源渠道主要有：公開的電話號碼簿、政府免費(fèi)提供的工商、法院訴訟信息、上市公司信息、客戶企業(yè)主動提供的信息以及互聯(lián)網(wǎng)信息。目前，企業(yè)征信機(jī)構(gòu)可以在15個(gè)工作日內(nèi)完成對世界200個(gè)國家和地區(qū)有限責(zé)任企業(yè)的資信調(diào)查。

由于信用記錄保存時(shí)間長，影響面廣，一旦發(fā)生不良的信用紀(jì)錄，對個(gè)人的工作生活，對企業(yè)的經(jīng)營都會產(chǎn)生消極影響，所以，發(fā)達(dá)國家的個(gè)人和企業(yè)都十分重視信用紀(jì)錄。出于保護(hù)個(gè)人隱私的目的，對于消費(fèi)者個(gè)人信用數(shù)據(jù)的傳播，法律制定了限制條款。一般情況下，美國三大信用局主要通過以下渠道免費(fèi)獲取消費(fèi)者的信息：一是銀行、信用卡公司、公用事業(yè)部門、零售商提供的消費(fèi)者付款記錄的最新信息；二是雇主提供的消費(fèi)者職業(yè)或崗位變化情況；三是政府公開的政務(wù)信息。在美國，信用局收集消費(fèi)者個(gè)人信用信息不需要經(jīng)過被記錄者同意，大多數(shù)授信機(jī)構(gòu)也會將消費(fèi)者的不良記錄主動提供給信用局，使失信消費(fèi)者的信用記錄增加負(fù)面信息。美國法律對于取得企業(yè)資信調(diào)查報(bào)告沒有任何限制，有商業(yè)合同、委托書等文件，就可以購買其他公司的信用報(bào)告。在英國，企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)都是公開的，根據(jù)《公司法》規(guī)定，上市公司的財(cái)務(wù)報(bào)表必須在本財(cái)政年度結(jié)束后的10個(gè)月內(nèi)公開，以方便社會各界對該企業(yè)的信用和償債能力進(jìn)行確認(rèn)。

(三)信用評估機(jī)構(gòu)針對機(jī)構(gòu)與個(gè)人定位不同

美國目前從事信用服務(wù)的企業(yè)主要分為消費(fèi)者信用評估機(jī)構(gòu)和機(jī)構(gòu)信用評估機(jī)構(gòu)兩大類。

美國的個(gè)人信用調(diào)查及資料的搜集工作既可以由銀行進(jìn)行，也可以由專門的資信調(diào)查機(jī)構(gòu)來做。后者是美國信用調(diào)查的主要形式。在美國的資信調(diào)查機(jī)構(gòu)是信用局或叫消費(fèi)信用報(bào)告機(jī)構(gòu)，都是專業(yè)化的公司。信用局是向需求者提供消費(fèi)者個(gè)人信用調(diào)查報(bào)告的供應(yīng)商。信用局的基本工作是收集消費(fèi)者個(gè)人的信用記錄，合法地制作消費(fèi)者個(gè)人信用調(diào)查報(bào)告，并向法律規(guī)定的合格使用者有償傳播信用報(bào)告。信用局按其經(jīng)營的區(qū)域和規(guī)模可分為地方性信用局(也稱信用事務(wù)所)和全國性信用局。其中全國性消費(fèi)信用局主要有三個(gè)，即美國投資者控股的全聯(lián)公司(TransU－nion)、艾貴發(fā)公司(Equifax)和英國投資者控股的益百利公司(Ex—perian)。這三大消費(fèi)者信用局對消費(fèi)者個(gè)人信用信息進(jìn)行收集、加工、評分并銷售信用報(bào)告，其信息數(shù)據(jù)庫幾乎涵蓋美國所有成年人，每個(gè)人的信用關(guān)系平均有8－12個(gè)，每份個(gè)人信用資料兩三天更新一次。這三家機(jī)構(gòu)的運(yùn)作方式和服務(wù)領(lǐng)域有所不同。其中，益百利公司專門向具有一定規(guī)模和聲望的客戶提供征信服務(wù)，其信息來源主要由與其簽訂協(xié)議的各個(gè)會員(即客戶)提供，每個(gè)會員一般每月將與自己打交道的消費(fèi)者的各種信息提供給益百利公司；全聯(lián)公司的業(yè)務(wù)主要是建立有關(guān)消費(fèi)者信用狀況的信息網(wǎng)絡(luò)。全聯(lián)公司與其擁有的信用事務(wù)所和簽署協(xié)議的地方性信用事務(wù)所一起組成覆蓋全美的消費(fèi)者信用信息網(wǎng)絡(luò)。艾貴發(fā)公司與上述兩個(gè)公司具有不同的特點(diǎn)，該公司是以專項(xiàng)調(diào)查的方式為客戶提供服務(wù)。當(dāng)客戶要求了解某一消費(fèi)者的信用狀況時(shí)，該公司將派專人辦理。地方性信用局主要為合伙制或個(gè)人所有，其服務(wù)對象為本地區(qū)的各類客戶，包括銀行及非銀行金融機(jī)構(gòu)、零售商、各種服務(wù)提供者以及其他需要了解消費(fèi)者信用的企業(yè)和機(jī)構(gòu)。目前，美國的地方性信用局有1000多家。負(fù)責(zé)對個(gè)人信用資料進(jìn)行搜集、加工整理、量化分析和售后服務(wù)，這些地方信用機(jī)構(gòu)絕大多數(shù)都隸屬于三大征信局，其數(shù)據(jù)系統(tǒng)覆蓋全美，有1.7億人的信用記錄。隨著個(gè)人信用征信業(yè)務(wù)的發(fā)展，各地方性信用局又成立了自己的行業(yè)組織——聯(lián)合信用事務(wù)所(AssociatedCreditBureaus)。聯(lián)合信用事務(wù)所的主要業(yè)務(wù)是為其成員相互交換不同地區(qū)消費(fèi)者的信用資料提供服務(wù)，并且制定信用報(bào)告的標(biāo)準(zhǔn)。

對國家、企業(yè)和機(jī)構(gòu)等進(jìn)行信用評估的機(jī)構(gòu)可分為兩類：一是資本市場上的信用評估機(jī)構(gòu)，即對國家、銀行、證券公司、基金、債券及上市大企業(yè)的信用進(jìn)行評級的公司；二是對中小企業(yè)資信進(jìn)行評級的機(jī)構(gòu)。目前美國從事資本市場信用評級的公司主要有三家，即穆迪、標(biāo)準(zhǔn)普爾和菲奇公司。這三家公司是世界上最大的信用評級公司，據(jù)國際清算銀行的報(bào)告顯示，世界上所有參加信用評級的銀行和公司中，穆迪的業(yè)務(wù)涵蓋了80％的銀行和78％的公司，標(biāo)準(zhǔn)普爾涵蓋37％的銀行和66％的公司。菲奇公司則涵蓋27％的銀行和8％的公司。鄧白氏集團(tuán)公司已發(fā)展成為美國乃至世界上最大的全球性征信機(jī)構(gòu)，它也是目前美國唯一的中小企業(yè)評級公司，在美國市場占主導(dǎo)地位。

此外，除了專門的信用評估機(jī)構(gòu)，銀行和金融機(jī)構(gòu)也會對企業(yè)和個(gè)人客戶進(jìn)行內(nèi)部評級。成功案例有美國的花旗銀行、大通摩根銀行、美國銀行、美林證券、高盛投資銀行等。大企業(yè)中較為成功的有IBM、福特汽車公司、通用電氣、AT&T等。

日本最早的企業(yè)征信公司為商業(yè)興信所，成立于1892年，有會員31家，年調(diào)查件數(shù)為1200件，主要面向銀行提供資信調(diào)查。在日本，消費(fèi)者信用評估有銀行的“全國銀行個(gè)人信用信息中心”系統(tǒng)，郵購系統(tǒng)的“CIC”以及消費(fèi)金融系統(tǒng)的“全國信用信息聯(lián)合會”三家機(jī)構(gòu)。信用信息機(jī)構(gòu)的信息主要是通過會員提供，要求會員提供客戶的借款情況、賬戶和信用卡的使用等情況。對借款情況要特別注明貸款的執(zhí)行、還款情況、是否提前還款、拖欠債務(wù)、呆賬、倒閉等，如遇情況發(fā)生變化時(shí)要及時(shí)更改。這三家信息機(jī)構(gòu)實(shí)行信息共享，相互交流信息。信用局每年要出具5億份信用報(bào)告，這對于信用支付起到了快速、簡化和安全保障的作用。目前，日本征信市場已發(fā)展到相當(dāng)規(guī)模，征信行業(yè)呈現(xiàn)出集中壟斷性，帝國數(shù)據(jù)銀行和東京商工兩家占據(jù)了60-70％的市場份額。(四)建立信用數(shù)據(jù)登記系統(tǒng)推動企業(yè)利用信用數(shù)據(jù)

國外的應(yīng)收賬款登記系統(tǒng)發(fā)展較早。在英國，企業(yè)簽訂合同前，有權(quán)了解借款人曾咨詢過的信貸咨詢機(jī)構(gòu)的名稱和地址，提交書面申請并支付1英鎊的費(fèi)用后可以要求信貸咨詢機(jī)構(gòu)提供有關(guān)檔案的副本，而且在必要的情況下有權(quán)采取措施，補(bǔ)充或更正檔案的副本。1901年，美國國際金融、信用及商業(yè)協(xié)會(FCIB)針對國際貿(mào)易提供信用信息交換，屬于非營利性的組織。

香港也有商業(yè)信貸資料庫，商業(yè)信貸資料庫專門收集中小企業(yè)(年?duì)I業(yè)額不超過5000萬港元)的信貸資料，如中小企業(yè)獲得貸款機(jī)構(gòu)提供的信貸安排的宗數(shù)、有關(guān)的信貸額度及拖欠還款的資料，并讓認(rèn)可機(jī)構(gòu)查閱。有關(guān)公司的資產(chǎn)或公司持有人的個(gè)人財(cái)富等資料不屬于收集范圍。貸款機(jī)構(gòu)只會在批出、檢討或續(xù)批中小企業(yè)信貸時(shí)才可使用上述資料。截至2008年9月底，資料庫已擁有3萬多個(gè)賬戶，已有約72％的中小企業(yè)客戶同意貸款機(jī)構(gòu)將其相關(guān)資料錄入資料庫。資料庫內(nèi)資料的儲存、交換及運(yùn)作由鄧白氏(香港)委任的香港銀行同業(yè)結(jié)算所負(fù)責(zé)，由金管局監(jiān)管。資料除了可提供給貸款機(jī)構(gòu)作信貸決策參考外，中小企業(yè)客戶也可取得自己的信貸資料以作查證及核實(shí)。商業(yè)信貸資料庫的成立對香港銀行業(yè)界、中小企業(yè)及香港整體經(jīng)濟(jì)發(fā)展都將起到良好的促進(jìn)作用。對銀行來說，可以提高銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，減少銀行呆壞賬撥備，同時(shí)也可摒棄過去偏重抵押、質(zhì)押品的信貸模式，讓銀行可以更靈活、有效地提供貸款。對中小企業(yè)來說，可強(qiáng)化企業(yè)與銀行的議息能力，避免優(yōu)質(zhì)企業(yè)支付高息以補(bǔ)貼不良企業(yè)壞賬的情況，提高優(yōu)質(zhì)企業(yè)融資能力。

(五)商賬追收機(jī)構(gòu)依法追收到期債務(wù)

在發(fā)達(dá)國家，威脅客戶信用是僅次于法律訴訟的追賬武器。對一個(gè)企業(yè)來說，如果有追賬行為發(fā)生，就意味著其失信行為將被記錄到信用公司的信用數(shù)據(jù)庫內(nèi)，全世界的信用機(jī)構(gòu)、企業(yè)和個(gè)人都可以方便查詢。這種方式最大限度地壓縮了欠賬企業(yè)的發(fā)展空間。

商賬追收行業(yè)是為債權(quán)方提供應(yīng)收賬款回收服務(wù)，追收的手段主要是電話催收、依法交涉、威脅客戶信用、法律訴訟等。商賬追收服務(wù)機(jī)構(gòu)的營業(yè)收入主要來自對被追回賬款的提成，而且一般不追回欠款決不收費(fèi)。只要委托專業(yè)追賬公司追賬，被追回的賬款會先收到追賬公司的賬戶上，然后再由追賬公司將賬款轉(zhuǎn)給其委托人。

收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)一般是按照逾期賬款的賬齡收取不同比例的費(fèi)用。對于海外追賬，從事商賬追收的信用機(jī)構(gòu)通常會預(yù)收300至500美元委托費(fèi)，目的是為委托人墊付國際通訊、證據(jù)郵寄和應(yīng)收賬款診斷費(fèi)用。如果追賬成功，委托費(fèi)將從收費(fèi)提成中扣除。

在美國，成立商賬追收公司需要向政府注冊部門交納抵押金。據(jù)美國收賬者協(xié)會統(tǒng)計(jì)，美國共有6000多家追賬公司，每年接手?jǐn)?shù)百萬件追賬請求，受托追討的海外欠款最高達(dá)上百億美元。其中，ABC公司是美國最具威望的國際商業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理及國際商賬追收服務(wù)機(jī)構(gòu)。下設(shè)專業(yè)從事國際商賬追收服務(wù)的美國追帳局(AmericaBureauofCollec—tions)和專業(yè)從事商業(yè)信用審核、貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)評估和企業(yè)應(yīng)收賬整體管理服務(wù)的AmegaGroup。其全球的商賬追收服務(wù)始于1960年，業(yè)務(wù)擴(kuò)展到全球140多個(gè)國家。企業(yè)可以通過數(shù)據(jù)庫查詢來了解買家公司是否曾被ABC記錄過債務(wù)方面的負(fù)面信息，這種查詢迅速、簡便，相比專門的資信調(diào)查費(fèi)用低廉，對貿(mào)易額比較小或暫時(shí)不需要進(jìn)行詳細(xì)背景信息調(diào)查的企業(yè)來說，是一種最基本和迅捷的方式。需要注意的是只有注冊付費(fèi)會員企業(yè)才能查詢，付費(fèi)會員企業(yè)可享有每年免費(fèi)查詢50次的優(yōu)惠。

在德國也有專業(yè)的商賬追收公司，據(jù)德國收賬者協(xié)會統(tǒng)計(jì)，2005年德國收賬公司一共接手了100多萬件追賬業(yè)務(wù)，總金額達(dá)到幾十億歐元。另外，德國政府建立了海外企業(yè)信用預(yù)警機(jī)制，每年都會一份海外企業(yè)的“信用黑名單”，以此來提醒外貿(mào)企業(yè)。對于貨款已經(jīng)被拖欠的企業(yè)，德國政府會提供援助。

國際著名信用保險(xiǎn)公司裕利安宜、安卓和科法斯也都有商賬追收的業(yè)務(wù)。當(dāng)所承保的損失事件發(fā)生時(shí)，裕利安宜主要通過集團(tuán)的國際網(wǎng)絡(luò)，根據(jù)不同國家、貿(mào)易行業(yè)和遲付原因，采取最適當(dāng)?shù)纳藤~追收措施。

二、我國信用服務(wù)業(yè)促進(jìn)政策體系設(shè)計(jì)

參考國際測算標(biāo)準(zhǔn)，人均GDP達(dá)到2000美元后，國家將進(jìn)入信用經(jīng)濟(jì)時(shí)代。2008年，中國人均GDP超過了3000美元，這標(biāo)志著中國已經(jīng)進(jìn)入信用經(jīng)濟(jì)時(shí)代。我國應(yīng)借鑒發(fā)達(dá)國家的經(jīng)驗(yàn)，發(fā)展和完善適合社會主義市場經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)的信用服務(wù)業(yè)促進(jìn)體系。

(一)培育信用交易市場需求

國外信用服務(wù)業(yè)的發(fā)展得益于政府為信用產(chǎn)品應(yīng)用創(chuàng)造的巨大市場需求，利用多種手段引導(dǎo)更多的交易者參加信用評級或利用評級結(jié)果，使市場對信用產(chǎn)品的需求越來越旺盛。例如，許多公司要依靠評級機(jī)構(gòu)所作的信用等級來確立在金融市場上作為借款人或擔(dān)保人的可信度，許多消費(fèi)者要依靠自己的信用等級獲得消費(fèi)信貸。目前中國信用產(chǎn)品的市場需求十分有限。除了對發(fā)行企業(yè)債券有評級要求外，我國使用信用產(chǎn)品的領(lǐng)域很小。因此，政府要通過法規(guī)和政策來積極引導(dǎo)企業(yè)對信用服務(wù)的需求。一方面以政府立法、行業(yè)組織行規(guī)來引導(dǎo)全社會對信用產(chǎn)品的需求，增強(qiáng)各類社會主體的信用意識，使信用產(chǎn)品的運(yùn)用成為經(jīng)濟(jì)社會活動中必不可少的環(huán)節(jié)，政府有關(guān)機(jī)構(gòu)在辦理工商注冊、行政審批、資質(zhì)認(rèn)定、質(zhì)量監(jiān)督等事項(xiàng)中，要按規(guī)定查詢企業(yè)信用報(bào)告。另一方面鼓勵(lì)信用服務(wù)機(jī)構(gòu)開發(fā)適銷對路的信用產(chǎn)品。

(二)完善信用服務(wù)行業(yè)管理

在市場經(jīng)濟(jì)條件下，政府的主要角色是規(guī)則的提供者和監(jiān)管方。由于信用活動的廣泛性和復(fù)雜性，決定了信用立法是一個(gè)龐大、復(fù)雜的系統(tǒng)工程，信用法律體系不可能一蹴而就。在美國和歐洲信用法律建設(shè)的進(jìn)程中，都是先在市場流通和金融領(lǐng)域制訂一些級別較低的信用規(guī)章，然后在執(zhí)行過程中不斷修改，最終成為比較完善的法律，融入國家信用體系法律框架。鑒于我國的信用發(fā)展現(xiàn)狀及信用需求的迫切需要，可以根據(jù)商業(yè)信用交易的特點(diǎn)與需求，先行制訂和頒布程序法律級別較低的信用管理規(guī)章，如《信用信息公開條例》、《企業(yè)信用信息管理辦法》、《建立企業(yè)信用管理制度指導(dǎo)意見》、《不良信用信息披露辦法》和《商賬追收試點(diǎn)管理辦法》等，以解決當(dāng)前市場流通領(lǐng)域信用管理法律空白的緊迫之需，為下一步建立更高層次的信用法規(guī)提供經(jīng)驗(yàn)、奠定基礎(chǔ)。

在信用體系發(fā)展的初期，需要政府的推動和規(guī)范；而在信用體系發(fā)展的后期，則應(yīng)主要依靠行業(yè)自律。正如“證監(jiān)會”、“保監(jiān)會”是國家用來監(jiān)督和保證銀行業(yè)和保險(xiǎn)業(yè)健康發(fā)展一樣，信用服務(wù)行業(yè)也需要建立相關(guān)的監(jiān)督執(zhí)法機(jī)構(gòu)。目前國家對信用服務(wù)行業(yè)并沒有明確的主管部門，應(yīng)根據(jù)商業(yè)信用交易發(fā)展的特點(diǎn)，分別設(shè)立銀行信用管理部門和非銀行信用管理部門，并對各自的管理職能進(jìn)行明確分工。在市場、法制環(huán)境相對成熟后，應(yīng)考慮由行業(yè)協(xié)會發(fā)揮自律作用，強(qiáng)化會員的守信和維權(quán)意識，引導(dǎo)征信企業(yè)健全信用管理制度；制訂各行業(yè)的信用發(fā)展規(guī)劃，創(chuàng)造條件建立行業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫，并開展行業(yè)內(nèi)的聯(lián)合征信活動；提出有關(guān)的立法建議；建立行業(yè)內(nèi)的失信懲戒機(jī)制，合法地對嚴(yán)重失信者予以懲罰，改善行業(yè)內(nèi)的信用秩序。

(三)推動現(xiàn)有征信系統(tǒng)開放

各國經(jīng)驗(yàn)表明，在一個(gè)國家內(nèi)有兩家或以上的信用局，會通過競爭降低信用報(bào)告的成本，提高信用報(bào)告的質(zhì)量，同時(shí)會提供更多符合使用者需要的信息增值產(chǎn)品。雖然我國已經(jīng)建立了三級征信體系，但是由于信用數(shù)據(jù)一般僅限于征信部門內(nèi)部使用，信用數(shù)據(jù)的價(jià)值沒有得到充分發(fā)揮。征信體系條塊分割，信息數(shù)據(jù)交換困難。借鑒美國征信數(shù)據(jù)的開放式管理，建議我國對于征信數(shù)據(jù)管理機(jī)構(gòu)在體制上改為事業(yè)單位或企業(yè)，在數(shù)據(jù)征集和使用方面，應(yīng)鼓勵(lì)其市場化運(yùn)作，促進(jìn)其數(shù)據(jù)庫開放、共享和使用。支持民營征信企業(yè)，建立市場化的私營信用征信系統(tǒng)，促進(jìn)信用信息整合和共享，穩(wěn)步推進(jìn)我國征信體系建設(shè)。

目前我國開展商賬追收的企業(yè)很多，但是通過合法手段追收，并取得較好追收效果的較少。要依法規(guī)范組建行業(yè)性、區(qū)域性和權(quán)威性的商賬追收機(jī)構(gòu)和保理機(jī)構(gòu)，改變過去游擊式、地下式的做法。此外，還要鼓勵(lì)應(yīng)收賬款保理業(yè)務(wù)的發(fā)展。保理公司通過一系列管理措施監(jiān)控賬款，對銷售的貨物和客戶實(shí)時(shí)監(jiān)控，保證貨物和銷售程序的安全。在賬款過期后，要按照程序不斷施加壓力，保障賬款按時(shí)回收。一旦賬款逾期，立刻分階段加緊追收。

(四)探索交易數(shù)據(jù)交換系統(tǒng)

第8篇

一、我國中小企業(yè)融資典型問題描述

1、中小企業(yè)財(cái)務(wù)狀況不透明。中小企業(yè)大多有信息不透明的問題。相比較而言，大企業(yè)特別是上市公司的經(jīng)營信息、財(cái)務(wù)信息及其他信息公開化程度高，披露也比較充分，金融機(jī)構(gòu)能以較低成本獲得有關(guān)信息。中小企業(yè)的信息基本上是內(nèi)部化的，通過一般的渠道很難獲得。此外，大多數(shù)中小企業(yè)并不需要由會計(jì)師事務(wù)所對其財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行審計(jì)，信息基本上是不透明的。因此，中小企業(yè)在尋找貸款或外源性資本時(shí)，很難向金融機(jī)構(gòu)提供證明其信用水平的信息。對許多中小企業(yè)而言，提高自身透明度也面臨著增加管理成本的問題。

2、中小企業(yè)的信息支持體系發(fā)育不良

（1）小企業(yè)資信調(diào)查體系發(fā)育程度低。資信調(diào)查，就是資金和信用調(diào)查，是指銀行或企業(yè)委托中介機(jī)構(gòu)對合作方(借款方)的資金和信用進(jìn)行調(diào)查，為信貸或經(jīng)營決策提供參考的一種活動。在西方發(fā)達(dá)國家，有的以中央銀行為主建立起比較完善的國家社會信用誠信體系，有的建立起信用管理商業(yè)化運(yùn)作的誠信體系。根據(jù)有關(guān)信用管理的法律，信用調(diào)查公司可以通過各種合法途徑收集和購買企業(yè)的信用信息，制作成信用調(diào)查報(bào)告后，通過網(wǎng)絡(luò)傳輸給各銀行或其他報(bào)告使用者，并收取費(fèi)用。特別是信用管理制度的商業(yè)化運(yùn)作，減少了銀行貸款調(diào)查、評審的費(fèi)用和時(shí)間，使信用良好的企業(yè)和個(gè)人能夠快捷地得到所需貸款。

（2）中小企業(yè)信譽(yù)評估體系發(fā)育不健全。在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)全球化的潮流下，投資者已將信用等級作為信任的基礎(chǔ)。發(fā)達(dá)國家對中小企業(yè)的信用評級非常重視，已經(jīng)形成了比較發(fā)達(dá)的企業(yè)信用評級體系，標(biāo)準(zhǔn)普爾、穆迪公司等國際性權(quán)威信用評級機(jī)構(gòu)在企業(yè)融資中的作用日益增強(qiáng)。而我國現(xiàn)在的企業(yè)信用評估體系遠(yuǎn)遠(yuǎn)適應(yīng)不了金融市場發(fā)展的要求，也適應(yīng)不了企業(yè)融資的需要,缺乏專門的權(quán)威性的大型信用評級機(jī)構(gòu)，只是由一些規(guī)模很小的會計(jì)師事務(wù)所或?qū)徲?jì)師事務(wù)所按照執(zhí)業(yè)要求部分地承擔(dān)信用評級職能。且政府主管部門對其剛性約束的手段不多，有時(shí)甚至疏于管理，產(chǎn)生評信機(jī)構(gòu)不守信的現(xiàn)象。同時(shí)，我們更沒有專門為中小企業(yè)融資服務(wù)的信用評估機(jī)構(gòu)，以及符合國際慣例的一整套比較完善的確定中小企業(yè)信用類別的理論和方法。這些問題，都在很大程度上影響了中小企業(yè)的發(fā)展。

（3）中小企業(yè)的信用擔(dān)保體系發(fā)育不良。長期以來，中小企業(yè)由于缺乏健全的信用擔(dān)保體系的支撐，整體信用狀況較差，嚴(yán)重制約著其發(fā)展。目前我國大部分地區(qū)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的發(fā)育程度比較低。近兩年成立的中小企業(yè)信用擔(dān)保公司由于資本金規(guī)模小、政府扶持力度弱、與銀行及企業(yè)溝通不夠，以及擔(dān)保收費(fèi)過高等問題，使其業(yè)務(wù)開展非常緩慢，公司運(yùn)作步履維艱。同時(shí)，在中小企業(yè)信用體系的建設(shè)方面，中小企業(yè)互助擔(dān)保機(jī)構(gòu)、信用再擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展較少。因此，發(fā)育不良的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系成為造成中小企業(yè)融資難、擔(dān)保難的一個(gè)重要癥結(jié)所在。

（4）中小企業(yè)信用服務(wù)工具體系發(fā)育不完善。與大企業(yè)相比，目前為中小企業(yè)服務(wù)的信用工具很有限，融資渠道非常單一。除了在貨幣市場上進(jìn)行傳統(tǒng)的貸款融資外，由于自身認(rèn)識不到位和有些信用工具門檻高等主客觀原因，中小企業(yè)對于貨幣市場上有利于加速其資金周轉(zhuǎn)、提高資金使用效率的商業(yè)票據(jù)承兌、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)很少涉足、也很難涉足，對信用證、打包貸款、出口押匯、個(gè)人支票等信用工具也開發(fā)得很少。因此，中小企業(yè)信用服務(wù)工具體系的發(fā)育不良，也阻礙了其進(jìn)一步發(fā)展。

二、信息不對稱是造成中小企業(yè)融資難的最主要原因

中小企業(yè)融資難最主要的原因是銀行和企業(yè)之間的信息不對稱。目前中小企業(yè)資金來源單一，過多的依賴于銀行貸款，而中小企業(yè)和銀行之間存在著嚴(yán)重的信息不對稱問題。信息不對稱理論論述了信息在交易雙方的不對稱分布，或者一方信息的不完全性對于市場交易行為和市場運(yùn)行效率的影響。經(jīng)濟(jì)學(xué)家把信息不對稱理論應(yīng)用于金融市場的研究，特別是在信貸市場的分析和應(yīng)用，很好地揭示了信貸市場中的問題。由于資金使用者和提供者之間的信息不對稱，擁有信息優(yōu)勢的企業(yè)在融資前后存在逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)。逆向選擇又被稱為“隱蔽的信息”在企業(yè)融資的過程中，隱蔽的信息表現(xiàn)為企業(yè)掌握但投資方事前并不知道的信息。由于在投資、融資雙方之間這種信息不對稱情況的存在，申請投資的一方為了能獲得資金就有可能捏造信息，歪曲事實(shí)；投資者則因?yàn)闊o法了解到對方的真實(shí)情況，難以根據(jù)對方提供的信息判斷企業(yè)的優(yōu)劣，只有通過各種方式來規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，謹(jǐn)慎投資或提高資金的使用成本。結(jié)果，在資本市場上可能出現(xiàn)的情況就是，優(yōu)秀企業(yè)不愿承擔(dān)高額融資成本而退出，市場上充斥的多是劣質(zhì)企業(yè)，出現(xiàn)劣質(zhì)企業(yè)“擠出”優(yōu)秀企業(yè)的“逆向選擇”。道德風(fēng)險(xiǎn)又被稱為“隱蔽的行為”，指在達(dá)成交易之后，交易的一方可能做出的不被對方知道的行為。在企業(yè)融資過程中，它表現(xiàn)為投資者無法對企業(yè)管理人員的活動進(jìn)行有效的監(jiān)督，融資者就有可能利用“隱蔽性”為自身謀利益，而使投資者承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)和代價(jià)，即為道德風(fēng)險(xiǎn)。其根源在于企業(yè)與銀行利益的不一致性，企業(yè)在追求自身利益最大化的同時(shí)，會有意或無意損害銀行的利益。嚴(yán)重的是，在我國現(xiàn)階段，很多中小企業(yè)經(jīng)營者存在逃債的沖動，存在機(jī)會主義傾向和短視行為，對“失信”不以為恥，有的地方政府甚至對當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)的逃債行為采取放任的態(tài)度，這更進(jìn)一步刺激非國有企業(yè)的道德風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而加大了銀行實(shí)施監(jiān)督的費(fèi)用，同時(shí)也加大了企業(yè)的融資難度和融資成本。

逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)造成的問題已成為金融市場正常發(fā)揮功能的重要障礙。相對于大型企業(yè)，我國中小企業(yè)的信息不對稱問題十分嚴(yán)重。大企業(yè)開放的運(yùn)作方式與各種公開信息渠道，與小企業(yè)封閉的運(yùn)營方式相比可以贏得較高的社會公信度，也為其掃清了各種融資障礙。為克服融資困難和實(shí)現(xiàn)融資目的，許多中小企業(yè)又會想方設(shè)法地隱瞞于己不利的各種信息，從而演繹出另一輪與市場規(guī)則相悖的逆向選擇。這一選擇，不僅會產(chǎn)生有損銀行與投資者利益的道德風(fēng)險(xiǎn)，亦會進(jìn)一步損毀企業(yè)自身的信譽(yù)，加深中小企業(yè)融資難的矛盾。我國相關(guān)信用制度的缺損與管理體系的不健全，中小企業(yè)的信息不對稱問題比發(fā)達(dá)國家的情況要嚴(yán)重得多。

因此，銀行在向中小企業(yè)提供貸款時(shí)，勢必要考慮如何保護(hù)自身利益這一問題!通常是銀行要求企業(yè)提供完全的擔(dān)保或抵押。目前國內(nèi)銀行一般只選擇房地產(chǎn)抵押，因?yàn)槲覈幹玫盅何锏亩稚唐肥袌霾唤∪渌Y產(chǎn)諸如機(jī)器設(shè)備、汽車、存貨、應(yīng)收賬款等難以變現(xiàn)，易損耗、價(jià)值波動較大，銀行缺乏對其鑒別和定價(jià)能力。而中小企業(yè)大多受經(jīng)營規(guī)模所限，固定資產(chǎn)較少，土地房屋等抵押物不足，一般很難提供合乎銀行標(biāo)準(zhǔn)的抵押品；其社會公信度不理想，也使它們很難找到令銀行放心的具有代償能力的擔(dān)保人。凡此種種，使得銀行在對待中小企業(yè)

貸款方面非常謹(jǐn)慎。

三、消解信息不對稱的對策和建議

（一）加快信用管理行業(yè)發(fā)展。解決中小企業(yè)融資過程中逆向選擇問題的辦法，就是向資金供應(yīng)者提供那些正在四處尋求資金支持中小企業(yè)的詳細(xì)情況，以減少交易雙方信息不對稱。資金供應(yīng)者獲得這種信息資料的途徑之一，就是信用管理行業(yè)生產(chǎn)的征信產(chǎn)品。目前我國的信用管理行業(yè)還比較落后，其產(chǎn)品和服務(wù)還難以滿足廣大資金供應(yīng)者的需要。本文認(rèn)為，當(dāng)務(wù)之急應(yīng)推進(jìn)我國信用管理行業(yè)尤其是中小企業(yè)征信業(yè)的發(fā)展，盡快建立與完善中小企業(yè)資信數(shù)據(jù)庫，該資信數(shù)據(jù)庫的功能主要有兩個(gè)：一是激勵(lì)機(jī)制，在數(shù)據(jù)庫中有良好記錄的中小企業(yè)，容易獲得各種直接融資和間接融資。二是懲罰機(jī)制，在數(shù)據(jù)庫中有不良記錄的中小企業(yè)，接受市場的懲罰。

（二）發(fā)揮政府作用。一是政府直接提供與中小企業(yè)融資、生產(chǎn)和經(jīng)營活動緊密聯(lián)系的信息服務(wù)。目前，我國政府各相關(guān)部門在對企業(yè)實(shí)行行政管理的職責(zé)范圍內(nèi)，均獲有大量企業(yè)資信信息，這些信息對資金供應(yīng)者有效地識別優(yōu)質(zhì)中小企業(yè)和不良中小企業(yè)無疑是十分重要的。政府掌握的這些信息可采取無償或有償服務(wù)的方式向社會開放。二是政府通過制訂相關(guān)政策，促進(jìn)融資雙方即資金供應(yīng)者之間、中小企業(yè)之間競爭，使資金供應(yīng)者在緩解信息不對稱方面主動積極采取管理措施和相關(guān)技術(shù)，使中小企業(yè)自覺建立完善的財(cái)會制度，自愿向有關(guān)方面，如信用管理公司公布和披露有關(guān)他們的銷售、資產(chǎn)和利潤方面的信息。

第9篇

與此同時(shí)，我們還訪問了設(shè)在華盛頓的世界銀行有關(guān)機(jī)構(gòu)，與專題研究全球信用體系的資深專家進(jìn)行了比較深入的座談和討論，聽取了他們對全球范圍內(nèi)不同國家信用體系基本模式的分析，并得到了他們對歐洲及南美洲等國家和地區(qū)的公共信用調(diào)查機(jī)構(gòu)與私人信用調(diào)查機(jī)構(gòu)進(jìn)行比較研究的相關(guān)報(bào)告。通過討論、座談和參考他們的研究結(jié)論，再結(jié)合對美國的實(shí)地考察，使我們對建立社會信用體系的模式問題有了初步的了解，得到了一些有益的啟示，并引發(fā)了我們的深入思考。

我國目前正處在建立社會信用體系的初期，結(jié)合我國的國情和信用體系發(fā)育的現(xiàn)狀，選擇什么樣的信用體系模式確實(shí)是一個(gè)重要的問題。

一、公共征信系統(tǒng)與民營征信系統(tǒng)：兩種不同的征信模式

（一）美國社會信用體系是以民營征信服務(wù)為特征的市場化模式

考察中我們看到，美國已經(jīng)形成了比較成熟的社會信用體系，是以市場化運(yùn)作方式為主體的具有鮮明特點(diǎn)的征信國家。其具體表現(xiàn)是，不僅具備了較為完善的信用法律體系和政府監(jiān)管體系，而且與市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展相伴隨，形成了獨(dú)立、客觀、公正的，按照現(xiàn)代企業(yè)制度方式建立，并依據(jù)市場化原則運(yùn)作的征信服務(wù)主體。美國的征信服務(wù)機(jī)構(gòu)，都是獨(dú)立于政府之外的民營征信機(jī)構(gòu)（或稱為私人信用調(diào)查機(jī)構(gòu)），這些機(jī)構(gòu)具有如下明顯特征：

1.在機(jī)構(gòu)組成方面：美國的信用調(diào)查機(jī)構(gòu)主要由私人和法人投資組成。美國沒有公共信用調(diào)查機(jī)構(gòu)，其信用調(diào)查報(bào)告幾乎全部由民營調(diào)查機(jī)構(gòu)提供。從征信機(jī)構(gòu)的結(jié)構(gòu)看，在20世紀(jì)80年代以前，美國存在著數(shù)千家信用調(diào)查公司，在此之后，由于競爭的加劇，特別是隨著電子信息技術(shù)的快速進(jìn)步，使得美國的征信行業(yè)進(jìn)入了一個(gè)明顯的市場整合期，通過兼并和合并，征信機(jī)構(gòu)數(shù)量大幅度減少。據(jù)美國消費(fèi)者信用協(xié)會（CDIA）提供的資料，消費(fèi)者信用調(diào)查機(jī)構(gòu)由原來的2000余家減少到目前的400家左右，由此帶來了征信市場集中程度的顯著提高。目前美國的消費(fèi)者信用報(bào)告主要由前述的三大征信機(jī)構(gòu)提供，其余的小型征信公司只在某類業(yè)務(wù)或在一個(gè)較小的區(qū)域范圍內(nèi)提供服務(wù)。在企業(yè)征信服務(wù)方面，鄧白氏公司則幾乎占據(jù)了美國絕大多數(shù)的市場份額。

2．在信息來源方面：民營征信機(jī)構(gòu)的信息來源廣泛。在美國，消費(fèi)者信用調(diào)查機(jī)構(gòu)的信用信息除了來自銀行和相關(guān)的金融機(jī)構(gòu)外，還來自信貸協(xié)會和其它各類協(xié)會、財(cái)務(wù)公司或租賃公司、信用卡發(fā)行公司和商業(yè)零售機(jī)構(gòu)等。其方式是由征信公司與上述機(jī)構(gòu)自愿簽訂協(xié)議，由后者按協(xié)議約定向征信機(jī)構(gòu)定期提供信用信息。企業(yè)征信公司搜集的數(shù)據(jù)來源與消費(fèi)者征信有所不同，主要是美國各公司定期提供的公司內(nèi)部信用信息和一些政府公共信息，而不是銀行和金融機(jī)構(gòu)提供的信息。多數(shù)銀行不向信用調(diào)查機(jī)構(gòu)報(bào)告它們的企業(yè)信貸數(shù)據(jù)（主要是出于競爭和保護(hù)商業(yè)秘密的目的）。

3．在信用信息內(nèi)容方面：民營征信機(jī)構(gòu)的信息較為全面。不僅征集消費(fèi)者的負(fù)面信用信息，而且征集正面信息。特別是在對納稅人的基本信息數(shù)據(jù)、稅收狀況信息、企業(yè)地址、所有者名稱、業(yè)務(wù)范圍和損益表以及破產(chǎn)記錄、犯罪記錄、被追帳記錄等方面，民營征信機(jī)構(gòu)的數(shù)據(jù)更多、更全面。

4．在服務(wù)范圍方面：美國消費(fèi)者信用數(shù)據(jù)的獲取和使用要受國家“公平信用報(bào)告法”及其它相關(guān)法律的約束，只有在法律規(guī)定的原則和范圍內(nèi)，才能使用相關(guān)的消費(fèi)者信用信息。征信機(jī)構(gòu)必須對信用信息的使用和查詢情況予以記錄和保存，以備監(jiān)管部門檢查。但在法律允許的范圍內(nèi)，消費(fèi)者信用信息的獲取與其是否曾向征信機(jī)構(gòu)提供數(shù)據(jù)信息則沒有對等關(guān)系，換言之，并不是只有提供數(shù)據(jù)者才能獲取數(shù)據(jù)信息，非數(shù)據(jù)提供者也可在法律的規(guī)定范圍內(nèi)獲取相關(guān)信息。這表明，美國民營信用調(diào)查機(jī)構(gòu)是面向全社會提供信用信息服務(wù)。服務(wù)的對象主要包括：私人銀行、私人信用機(jī)構(gòu)、其它企業(yè)、個(gè)人、稅收征管機(jī)構(gòu)、法律實(shí)施機(jī)構(gòu)和其它聯(lián)邦機(jī)構(gòu)，以及本地政府機(jī)構(gòu)等，這些機(jī)構(gòu)都是征信報(bào)告的需求方。但需要強(qiáng)調(diào)的是，美國的信用中介服務(wù)完全是依市場化原則運(yùn)作，即信用調(diào)查機(jī)構(gòu)提供的信用報(bào)告是商品，因此有價(jià)值和價(jià)格，按照商品交易的原則出售給需求者（除特殊規(guī)定的條件下可免費(fèi)提供），這是美國民營征信行業(yè)得以不斷發(fā)展的制度基礎(chǔ)。

在美國，從事消費(fèi)者征信的機(jī)構(gòu)，均提供消費(fèi)者的歷史信用數(shù)據(jù)，美國相關(guān)法律規(guī)定，一般的消費(fèi)者信用數(shù)據(jù)可保留7年，破產(chǎn)信息可保留10年。而企業(yè)征信機(jī)構(gòu)，一般提供12個(gè)月內(nèi)的企業(yè)信用數(shù)據(jù)信息。

5．在業(yè)務(wù)范圍方面：美國的民營信用調(diào)查機(jī)構(gòu)在從事消費(fèi)者征信和企業(yè)征信業(yè)務(wù)上有明確的界限，大型信用調(diào)查機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)更是有比較明確的界定。比如鄧白氏公司主要為社會提供企業(yè)信用報(bào)告和評分（特別是中小企業(yè)），而很少涉足消費(fèi)者信用調(diào)查業(yè)務(wù)；穆迪（Moody''''''''s）、標(biāo)準(zhǔn)－普爾(Standard&Poor''''''''s)和菲奇（Fitch）等公司專門從事證券信用評級業(yè)務(wù)，重點(diǎn)為防范資本市場的風(fēng)險(xiǎn)服務(wù)；三大消費(fèi)者信用局則主要對消費(fèi)者個(gè)人的信用信息進(jìn)行收集、加工、評分并銷售信用報(bào)告。雖然在個(gè)人信用局的業(yè)務(wù)中，也會涉及到企業(yè)信用信息（如Experian和Transunion公司都提供一部分企業(yè)信用報(bào)告），但是規(guī)模很小，不是其核心業(yè)務(wù)。這種業(yè)務(wù)上明確的社會化分工，使不同的征信機(jī)構(gòu)重點(diǎn)圍繞著各自的核心業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新、研究、設(shè)計(jì)，并不斷推出新的信用報(bào)告產(chǎn)品，滿足社會的需求。

（二）公共信用調(diào)查系統(tǒng)的特點(diǎn)與模式特征

在與世界銀行專家的座談中我們了解到，目前世界上不少國家建有公共信用調(diào)查機(jī)構(gòu)（也稱公共信用信息登記系統(tǒng)）。在世行專家調(diào)查的56個(gè)國家中，有30個(gè)國家設(shè)有這類機(jī)構(gòu)。公共信用調(diào)查機(jī)構(gòu)起源于歐洲，德國于1934年成立了歐洲第一個(gè)公共信用調(diào)查機(jī)構(gòu)，法國的同類機(jī)構(gòu)產(chǎn)生于1946年。1992年10月，歐共體中央銀行行長會議將公共信用信息登記系統(tǒng)定義為：“為向商業(yè)銀行、中央銀行和其他金融監(jiān)管部門提供關(guān)于公司、個(gè)人乃至整個(gè)金融系統(tǒng)的負(fù)債情況而設(shè)計(jì)的一套信息系統(tǒng)”。通過參考世行對歐洲以及其他國家和地區(qū)的公共信用調(diào)查機(jī)構(gòu)的調(diào)查報(bào)告，公共信用信息調(diào)查機(jī)構(gòu)具有如下特點(diǎn)：

1.機(jī)構(gòu)的組成和主要職能：公共信用信息調(diào)查機(jī)構(gòu)主要由各國的中央銀行或銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)開

設(shè)，并由央行負(fù)責(zé)運(yùn)行管理。建立公共信用調(diào)查系統(tǒng)的主要目的是為中央銀行的監(jiān)管職能服務(wù)，為央行提供發(fā)放信貸的信息，包括金融機(jī)構(gòu)對個(gè)人借款人發(fā)放的貸款、貸款評級和貸款附屬擔(dān)保品的價(jià)值信息等，而不是為社會提供個(gè)人或企業(yè)的信用報(bào)告。這就決定了該機(jī)構(gòu)不可能采取市場化的運(yùn)作模式。公共信用信息成為銀行監(jiān)管的重要組成部分。該機(jī)構(gòu)為本國的金融監(jiān)管部門提供最新的借貸大戶和銀行風(fēng)險(xiǎn)的基本情況，為強(qiáng)化監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)分析提供最基礎(chǔ)的數(shù)據(jù)，有助于監(jiān)管部門對金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行比較全面而準(zhǔn)確的評估。

2.信息數(shù)據(jù)的獲得：與民營征信機(jī)構(gòu)不同，公共信用調(diào)查系統(tǒng)通過法律或決議的形式強(qiáng)制性要求所監(jiān)管的包括銀行、財(cái)務(wù)公司、保險(xiǎn)公司等在內(nèi)的所有金融機(jī)構(gòu)必須參加公共信用登記系統(tǒng)。按法規(guī)的嚴(yán)格規(guī)定，這些金融機(jī)構(gòu)必須定期將所擁有的信用信息數(shù)據(jù)報(bào)告給公共信用登記系統(tǒng)，而不是像民營征信公司那樣，根據(jù)與金融機(jī)構(gòu)間的合同約定提供數(shù)據(jù)信息。這種強(qiáng)制性的征信方式，使公共登記系統(tǒng)幾乎能夠覆蓋一國的全部金融機(jī)構(gòu)，但是它們并不收集所有的貸款資料，而只是在一個(gè)規(guī)定的起點(diǎn)上收集信息數(shù)據(jù)。許多國家規(guī)定了金融機(jī)構(gòu)向公共調(diào)查機(jī)構(gòu)提供信用數(shù)據(jù)中的最低貸款數(shù)額（各國規(guī)定不盡相同），低于這個(gè)數(shù)額則不需提供，這就排除了相當(dāng)一部分信用信息數(shù)據(jù)。而民營征信機(jī)構(gòu)的特點(diǎn)則是可以提供每單筆貸款的詳細(xì)資料。

3.信息數(shù)據(jù)的范圍：公共信用登記系統(tǒng)的信用數(shù)據(jù)既包括企業(yè)貸款信息，也包括消費(fèi)者借貸信息，與美國民營征信機(jī)構(gòu)中二者在業(yè)務(wù)上有明顯邊界的特點(diǎn)大不相同。公共信用信息系統(tǒng)包括正面信息，也包括負(fù)面信息。與民營的征信機(jī)構(gòu)相比，公共信用機(jī)構(gòu)的信用信息來源相對較窄，例如，它不包括來自法院、公共租賃公司及資產(chǎn)登記系統(tǒng)和稅務(wù)機(jī)關(guān)等其它非金融機(jī)構(gòu)的信息，也很少搜集貿(mào)易（商業(yè)零售機(jī)構(gòu)）信貸的信息，只有不到1/3的公共調(diào)查機(jī)構(gòu)掌握信用卡債務(wù)的信息。對企業(yè)地址、所有者名稱、業(yè)務(wù)范圍和損益表以及破產(chǎn)記錄、犯罪記錄、被追帳記錄等信息基本不收集。許多國家公共信用調(diào)查機(jī)構(gòu)只當(dāng)前的信用數(shù)據(jù)信息，而不提供借款人借貸信息的歷史記錄。

4．信用數(shù)據(jù)的使用：許多國家對公共信用登記系統(tǒng)的數(shù)據(jù)使用有較嚴(yán)格的限制。根據(jù)相關(guān)法規(guī)規(guī)定，其數(shù)據(jù)的提供和使用實(shí)行對等原則，即只有為該機(jī)構(gòu)提供信用信息數(shù)據(jù)的機(jī)構(gòu)才能獲取數(shù)據(jù)信息，而且這種信息是經(jīng)過匯總后的，而不是具體的單筆信貸詳細(xì)資料。這是因?yàn)椋残庞玫怯浵到y(tǒng)主要是為監(jiān)管服務(wù)，只有出于提供貸款審查目的才以匯總的方式向數(shù)據(jù)提供機(jī)構(gòu)提供其他機(jī)構(gòu)的信息。因此，實(shí)際上公共信用登記機(jī)構(gòu)的信用數(shù)據(jù)只是向金融機(jī)構(gòu)提供，而不向社會其他需求方提供，即該機(jī)構(gòu)主要不是提供社會化的信用信息服務(wù)。這種對等的原則也決定了這種數(shù)據(jù)使用不是商業(yè)化的，即這類信用報(bào)告不是商品，因此，即使有收費(fèi)也很少。

概括起來，公共信用登記系統(tǒng)模式與民營信用調(diào)查機(jī)構(gòu)的模式有著較大的區(qū)別。公共信用登記系統(tǒng)是由金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)設(shè)立，更多地體現(xiàn)了監(jiān)管者的意志和需要；民營征信機(jī)構(gòu)是由私人和法人組成，采取商業(yè)化、市場化的運(yùn)作方式；公共信用登記系統(tǒng)主要是為金融監(jiān)管部門的信用監(jiān)管服務(wù)，而不考慮社會的商業(yè)化信用信息需求；民營征信機(jī)構(gòu)是為社會更廣泛的信用需求服務(wù)，服務(wù)范圍更寬、更廣、更全面。公共信用登記系統(tǒng)的數(shù)據(jù)強(qiáng)制性地來自于銀行等金融機(jī)構(gòu)，民營征信機(jī)構(gòu)的數(shù)據(jù)的來源更全面，除銀行數(shù)據(jù)之外，還包括來自商業(yè)、貿(mào)易等方面的信用信息。公共信用登記系統(tǒng)的數(shù)據(jù)使用更多地是金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部為防范風(fēng)險(xiǎn)的信息互通，而民營征信機(jī)構(gòu)的信用報(bào)告則是商品，強(qiáng)調(diào)為需求者提供商業(yè)化、個(gè)性化服務(wù)。

二、兩種不同征信模式產(chǎn)生的基礎(chǔ)與條件

是什么原因決定了不同國家對不同征信模式的選擇？這是我們關(guān)注的問題。通過對美國的考察和對世行的訪問，我們感到如下一些因素在征信模式的選擇中不同程度地起著作用。

（一）經(jīng)濟(jì)發(fā)展和信用規(guī)模的擴(kuò)大是民間征信業(yè)產(chǎn)生發(fā)展的客觀基礎(chǔ)

民營征信業(yè)的起源來自于經(jīng)濟(jì)發(fā)展中信用信息共享方面的需求。我們從美國CDIA了解到，最早的消費(fèi)者信用信息共享產(chǎn)生于19世紀(jì)中葉的歐洲，是從倫敦的裁縫行業(yè)開始的，由行業(yè)內(nèi)相互之間對消費(fèi)者守信情況的互通，發(fā)展為在固定時(shí)間內(nèi)進(jìn)行信用信息交流，防止消費(fèi)者違約和不守信用的現(xiàn)象增加。隨著發(fā)展，出現(xiàn)了第三方專門收集消費(fèi)者信用狀況并加工生產(chǎn)成信用報(bào)告出售給需求者的民營征信機(jī)構(gòu)。在美國，大約在19世紀(jì)末20世紀(jì)初產(chǎn)生了對信用信息的大量需求。在這一時(shí)期，南北戰(zhàn)爭結(jié)束，美國經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度加快，銀行信用和民間信用規(guī)模不斷擴(kuò)大，特別是在一些大城市，社會的信用需求和消費(fèi)者借貸活動的增加促進(jìn)了金融信貸和其它信用方式的發(fā)展，進(jìn)而產(chǎn)生了金融機(jī)構(gòu)、商業(yè)機(jī)構(gòu)對消費(fèi)者和企業(yè)信用調(diào)查、資信評級的市場需求，民營信用機(jī)構(gòu)和征信業(yè)務(wù)便應(yīng)運(yùn)而生。在一戰(zhàn)、30年代經(jīng)濟(jì)危機(jī)和二戰(zhàn)期間，美國民間征信業(yè)曾受到很大影響，制約了其發(fā)展進(jìn)程。二戰(zhàn)后，隨著美國經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度加快和信用規(guī)模的不斷擴(kuò)大，征信和信用評級等行業(yè)快速發(fā)展起來。到60年代，美國全國已有2200多個(gè)民營消費(fèi)者信用調(diào)查機(jī)構(gòu)，主要業(yè)務(wù)是收集、整理、加工、儲存、評估和銷售消費(fèi)者信用報(bào)告。

美國的消費(fèi)者征信機(jī)構(gòu)首先是從地方發(fā)展起來的，在較長時(shí)間內(nèi)，征信業(yè)務(wù)的地域性特征非常明顯。由于當(dāng)時(shí)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r和交通條件使人們的流動性受到限制，以及對銀行設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的規(guī)制，消費(fèi)者更傾向于在本地金融機(jī)構(gòu)或商業(yè)機(jī)構(gòu)獲得信用貸款，使得信用信息的供求雙方一般都局限于一個(gè)地方或城市，因此，地方征信機(jī)構(gòu)的信息更集中和實(shí)用。這就導(dǎo)致了地方消費(fèi)者征信機(jī)構(gòu)數(shù)量的增加。從征信手段看，在相當(dāng)?shù)臅r(shí)期內(nèi)，美國民營征信機(jī)構(gòu)是靠手工調(diào)查來收集、加工信用信息和生產(chǎn)信用報(bào)告。

20世紀(jì)60年代后，有三大因素促進(jìn)了美國民營征信業(yè)的發(fā)展：一是二戰(zhàn)后美國經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展客觀上要求市場交易規(guī)模的擴(kuò)大和市場需求的增加，拉動經(jīng)濟(jì)增長，這就促進(jìn)了信貸消費(fèi)規(guī)模不斷擴(kuò)大，導(dǎo)致了信貸機(jī)構(gòu)對信用報(bào)告需求量的大幅增加。二是電子通訊和信息技術(shù)的進(jìn)步，導(dǎo)致自動化操作手段代替了手工信息收集手段，加上信息技術(shù)產(chǎn)生的規(guī)模效應(yīng)大幅度降低了征信行業(yè)的生產(chǎn)成本，使其效率和準(zhǔn)確性大大提高，并為信用產(chǎn)品提供了新的傳送渠道；三是美國于1971年頒布的《公平信用報(bào)告法》（FCRA）使征信行業(yè)在法律的嚴(yán)格規(guī)范下步入了規(guī)范化、法制化的軌道，在有效解決信用信息收集與保護(hù)消費(fèi)者權(quán)益和隱私的關(guān)系方面邁出了關(guān)鍵的一步，大大促進(jìn)了征信行業(yè)的規(guī)范化發(fā)展。與此同時(shí)，自50年代開始的高速公路建設(shè)，促進(jìn)了美國城鄉(xiāng)居民汽車消費(fèi)的超常增長，使人們的經(jīng)濟(jì)活動半徑迅速擴(kuò)大，客觀上要求信用規(guī)模和信用活動范圍隨之?dāng)U大。特別是70年代后信用卡等公司的迅速崛起，為征信市場提供了大量的社會需求，促進(jìn)了征信行業(yè)謀求業(yè)務(wù)量的擴(kuò)大和跨區(qū)域的拓展。這些原因綜合作用導(dǎo)致了美國80年代后征信行業(yè)跨區(qū)域兼并和重組的趨勢日益明顯，其結(jié)果是征信機(jī)構(gòu)數(shù)量的減少和市場集中程度的提高，進(jìn)而促進(jìn)了征信機(jī)構(gòu)核心業(yè)務(wù)的發(fā)展和數(shù)據(jù)處理的集中化趨勢，使信用信息更全面更準(zhǔn)確。

龐大的消費(fèi)信貸規(guī)模是美國征信行業(yè)發(fā)展的客觀基礎(chǔ)。截止到1998年，消費(fèi)者所有的抵押貸款總額達(dá)到4.1萬億美元（包括第一和第二抵押權(quán)以及房屋產(chǎn)權(quán)貸款），另外，非抵押消費(fèi)貸款（信用卡、汽車貸款及其它個(gè)人分期付款）的總額也達(dá)到1.33萬億美元。同時(shí)，美國征信行業(yè)的發(fā)展，還得益于戰(zhàn)后美國政府的公共政策長期致力于鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)和其他商業(yè)機(jī)構(gòu)向城鄉(xiāng)居民提供貸款和其他方式的信用支持與服務(wù)。這種政策的直接結(jié)果是美國利用信貸消費(fèi)的人口比例大幅度增加。1956年有大約55％的家庭申請了某種形式的消費(fèi)信貸，到1998年，消費(fèi)信貸已為74％的家庭所利用。這種消費(fèi)信用的快速發(fā)展在提高國民的投資能力和改善其生活品質(zhì)的同時(shí)，也更快地促進(jìn)了美國市場交易規(guī)模的擴(kuò)大，迅速增加著市場需求，進(jìn)而帶動了經(jīng)濟(jì)的快速增長。而在此期間，征信服務(wù)對于消費(fèi)信貸的增長和經(jīng)濟(jì)的發(fā)展起到了催化劑的作用。信用報(bào)告大大地降低了提供信用的時(shí)間和成本，降低了信用提供者的風(fēng)險(xiǎn)，使更多的家庭和個(gè)人獲得了貸款。

歐洲是工業(yè)革命的發(fā)源地，隨著技術(shù)進(jìn)步、市場交易規(guī)模的擴(kuò)大和信用活動的增加，產(chǎn)生了對信用信息服務(wù)的社會需求，私人征信機(jī)構(gòu)先于美國而產(chǎn)生，并在經(jīng)濟(jì)活動實(shí)踐中發(fā)揮了重要作用。特別是在英國等工業(yè)化較早的國家，私人征信業(yè)發(fā)育更早。實(shí)際上，美國最初的民營征信活動經(jīng)驗(yàn)更多地是借鑒于英國等國家的征信業(yè)務(wù)實(shí)踐。在20世紀(jì)，英國等國家的私人征信活動發(fā)展也很快，并且通過兼并和重組形成了一些大型跨國征信公司，如Experian就是一家總部設(shè)在倫敦的大型民營消費(fèi)者征信公司，其業(yè)務(wù)已發(fā)展至世界許多國家，在美國也成為三大消費(fèi)者征信公司之一。這表明，無論是在美國或是在歐洲，經(jīng)濟(jì)發(fā)展和信用規(guī)模的擴(kuò)大是民間征信業(yè)產(chǎn)生發(fā)展的客觀基礎(chǔ)。

另一些歐洲國家，如法國、德國、意大利、葡萄牙等建立了公共信用調(diào)查機(jī)構(gòu)，而民營征信業(yè)相對不是很活躍。但這并不表明這些國家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度慢和信用規(guī)模小，而更多的是由于法律制度的不同和征信理念的差異。

（二）法律制度與征信理念的差異影響了不同征信發(fā)展模式的選擇

曾有人提出，促使一些國家成立并利用公共信用調(diào)查機(jī)構(gòu)的原因，是由于該國民營征信機(jī)構(gòu)缺乏所致。但實(shí)際上許多國家（如巴西、智利、阿根廷和歐洲部分國家）是在已經(jīng)建有民營征信機(jī)構(gòu)的前提下成立了公共信用調(diào)查機(jī)構(gòu)。根據(jù)世界銀行對不同國家的調(diào)查結(jié)果，選擇不同的征信行業(yè)發(fā)展模式在一定程度上取決于其法律制度和征信理念。根據(jù)一些信用專家的觀點(diǎn)，在法律制度上，實(shí)行以拿破侖法典為基礎(chǔ)的國家更傾向于選擇公共信用調(diào)查模式（如法國、意大利等）。因?yàn)樵谶@種法律制度下，對債權(quán)人的權(quán)利保護(hù)相對少一些，相應(yīng)地限制了民營征信機(jī)構(gòu)的發(fā)展，而建立公共調(diào)查機(jī)構(gòu)的可能性更大，其目的是補(bǔ)償或部分補(bǔ)償政府對債權(quán)人利益保護(hù)的不力，從而防止信用活動中的風(fēng)險(xiǎn)。

選擇建立公共信用調(diào)查機(jī)構(gòu)，還基于對信用信息共享機(jī)制的認(rèn)識和征信的理念。從歷史上看，影響歐洲一些國家和地區(qū)民營征信業(yè)發(fā)展的一個(gè)重要原因是對借款人隱私保護(hù)的認(rèn)識。這些國家實(shí)行的是高水平隱私保護(hù)制度，主要體現(xiàn)在兩個(gè)方面：一是在相關(guān)法律文件中規(guī)定，必須經(jīng)過借款人的明確認(rèn)可，方可征集和使用借款人的信用信息。這一原則還被寫入了于1998年10月生效的歐洲議會95/46號文件中。文件規(guī)定：“在個(gè)人數(shù)據(jù)處理和保證個(gè)人信息自由流動方面必須保護(hù)個(gè)人利益。”這一文件也被稱為“數(shù)據(jù)保護(hù)指南”，這一文件的生效使歐洲一些國家的相關(guān)立法變得更為嚴(yán)格。例如法國的法律規(guī)定，不僅每次征集信用信息時(shí)必須征得借款人的書面同意，而且每次信用報(bào)告時(shí)必須再次得到本人書面認(rèn)可。在這種狀況下，民營征信機(jī)構(gòu)很難有發(fā)展空間。二是這些國家明確禁止征信活動中披露借款人的白色（正面）信息，認(rèn)為這屬于個(gè)人隱私，而只允許征集和披露黑色（負(fù)面）信息。這種基于對消費(fèi)者隱私保護(hù)的理念和極嚴(yán)格的信息保護(hù)制度，制約了民營征信行業(yè)的發(fā)展，使其只能在狹窄的范圍內(nèi)運(yùn)作，也在客觀上促成了公共信用調(diào)查系統(tǒng)的建立。因?yàn)楣舱餍艡C(jī)構(gòu)的信用信息基本上不向社會公開，不存在披露隱私的問題。而以美國為代表的以民營征信服務(wù)為主體的市場化模式的國家，在征信理念上不同于歐洲國家。例如，一方面，美國除特殊的情況外，一般不需要經(jīng)過消費(fèi)者本人的認(rèn)可，只要是在法律允許的范圍內(nèi)，就可收集、加工、存儲消費(fèi)者信用信息，并銷售相關(guān)報(bào)告；另一方面，在消費(fèi)者信用報(bào)告中，不僅包括負(fù)面信息，也包括正面信息。根據(jù)美國的征信理念，正是正面信息被采集和使用，才保證了信用信息的全面性和完整性，才能創(chuàng)新出更多的信息產(chǎn)品和增值服務(wù)為社會所用。這種征信理念所帶來的相關(guān)法律規(guī)定和制度設(shè)計(jì)，大大促進(jìn)了美國民營征信行業(yè)的迅速發(fā)展，并擴(kuò)大了社會信用規(guī)模，改善了居民的生活品質(zhì)，拉動了市場需求，帶動了經(jīng)濟(jì)增長。

(三)強(qiáng)化金融監(jiān)管是建立公共征信系統(tǒng)的決定性原因

強(qiáng)化對金融系統(tǒng)的監(jiān)管和確保金融運(yùn)行的穩(wěn)定性是一些國家建立公共信用調(diào)查系統(tǒng)的決定性原因。例如在法國，是將公共信用調(diào)查機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)庫與其它資料（如資產(chǎn)負(fù)債表和司法事件等）結(jié)合并利用它來評定公司信用級別，這些評定是貨幣政策的關(guān)鍵參數(shù)；通過對公共調(diào)查機(jī)構(gòu)的數(shù)據(jù)分析，還可以減少銀行在評定信貸風(fēng)險(xiǎn)時(shí)的失誤，使銀行減少損失；意大利等國家的一些集團(tuán)銀行還利用公共征信機(jī)構(gòu)來定期評估自己的綜合債務(wù)狀況。

從世行的調(diào)查看，一些發(fā)展中國家更傾向于建立公共信用調(diào)查系統(tǒng)。因?yàn)椋环矫妫@些國家的相關(guān)法律體系尚不健全，對信用市場的規(guī)范還沒有全面步入法制化的軌道；另一方面，這些國家的金融監(jiān)管體系比較薄弱，存在著系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和隱患，如果對金融機(jī)構(gòu)貸款狀況監(jiān)控不力，遇有風(fēng)吹草動，就可能釀成金融危機(jī)。如拉美一些國家的這一動機(jī)就十分明顯。1994年墨西哥的經(jīng)濟(jì)危機(jī)的原因之一，就是銀行系統(tǒng)的多項(xiàng)貸款成為呆壞帳，不良債務(wù)大量增加。印度近年來也在籌備由中央銀行牽頭建立公共信用調(diào)查機(jī)構(gòu)，強(qiáng)化金融系統(tǒng)的監(jiān)管，防范或減少金融危機(jī)的發(fā)生。

（四）金融機(jī)構(gòu)的競爭程度影響著征信模式的選擇

從對美國的考察來看，選擇民營或公共征信模式，還取決于一國銀行等金融機(jī)構(gòu)的競爭程度。美國的民營征信業(yè)的發(fā)展和市場化信息共享模式的形成，在一定程度上源于20世紀(jì)初對銀行分支機(jī)構(gòu)設(shè)立的傳統(tǒng)規(guī)制限制了銀行在不同州之間的競爭程度，也限制了對不同地方貸款人信用信息的全面了解。這種強(qiáng)化地方化的銀行競爭格局，促使各銀行之間產(chǎn)生了強(qiáng)烈的互通并共享借款人信用信息的要求，客觀上促進(jìn)了民營征信服務(wù)業(yè)的發(fā)展。而歐洲等國的銀行在全國范圍內(nèi)的競爭相對自由，反而使銀行間互通信息的愿望并不強(qiáng)烈。特別是一些大的銀行機(jī)構(gòu)，并不愿意將自己較多的客戶信用信息資源提供給民營征信機(jī)構(gòu)，從而讓其它金融機(jī)構(gòu)共享。這些原因也抑制了民營征信業(yè)的發(fā)展。

三、公共征信機(jī)構(gòu)與民營征信機(jī)構(gòu)不是簡單取代，而是相互補(bǔ)充

美國、英國、加拿大和北歐的部分國家只有民營征信機(jī)構(gòu)，基本上沒有設(shè)立公共信用調(diào)查機(jī)構(gòu)。而法國等國家則只有公共信用調(diào)查機(jī)構(gòu)而沒有民營征信機(jī)構(gòu)。然

而，根據(jù)世界銀行的調(diào)查數(shù)據(jù)，更多的國家則既有民營征信機(jī)構(gòu)，也建有公共征信機(jī)構(gòu)，二者在各自的范圍內(nèi)發(fā)揮著作用。二者不是相互取代，而是互相補(bǔ)充（見下表）。

歐洲部分國家民營及公共征信機(jī)構(gòu)表

注：①起始年為第一家機(jī)構(gòu)成立的時(shí)間；②信用共享類型指90年代的資料；③B指違約、拖欠等信息；W指債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等其它。

可見，在這些國家，民營征信機(jī)構(gòu)和公共征信機(jī)構(gòu)并存，都在發(fā)揮作用，只是作用的目的、程度和服務(wù)范圍不同。二者是相互補(bǔ)充的關(guān)系，從目前看不存在一類機(jī)構(gòu)完全取代另一類機(jī)構(gòu)的問題。當(dāng)然，不可否認(rèn)，在一些公共信用調(diào)查機(jī)構(gòu)作用較大的國家，民營征信業(yè)發(fā)展的似乎并不活躍。這一方面與這些國家對信用信息公開化的控制程度直接相關(guān)，同時(shí)，也與社會需求的分流有關(guān)。因?yàn)椋鹑跈C(jī)構(gòu)是信用報(bào)告的主要需求者之一，而建立公共征信系統(tǒng)的國家，金融機(jī)構(gòu)對信用信息的部分需求則可通過公共征信機(jī)構(gòu)得到滿足。

進(jìn)入20世紀(jì)90年代以后，國際征信行業(yè)出現(xiàn)了一些新趨勢：其一是公共征信機(jī)構(gòu)和民營征信機(jī)構(gòu)都有所增加。例如，拉美地區(qū)的幾乎所有大國都于90年代先后建立了公共征信機(jī)構(gòu)；亞洲、東歐和非洲的一些國家也已經(jīng)或正準(zhǔn)備建立公共征信機(jī)構(gòu)。如中國、捷克、克羅地亞、印度、新加坡、沙特和南非、坦桑尼亞等國。與此同時(shí)，民營的征信機(jī)構(gòu)也在發(fā)展。拉美國家從80年代末以來民營征信機(jī)構(gòu)數(shù)量明顯增加；歐洲的德國、奧地利、西班牙等國在90年代增加了一些新的民營征信公司；東歐的7家民營征信機(jī)構(gòu)都是在1992年以后開設(shè)的。在中國，90年代后陸續(xù)成立了一些民營征信和資信評級公司，開展了面向社會的，采取市場化方式運(yùn)作的企業(yè)征信、評級業(yè)務(wù)。其二是民營征信行業(yè)的市場細(xì)分化趨勢更加明顯。例如，鄧白氏集團(tuán)公司具有160余年的歷史，在90年代是其規(guī)模最大的時(shí)期。當(dāng)時(shí)穆迪公司、丹尼雷公司（黃頁廣告公司）和尼爾森調(diào)查公司等都?xì)w屬于鄧白氏公司。1997年，順應(yīng)市場競爭的要求和業(yè)務(wù)細(xì)分化的趨勢，穆迪公司分離出去，主攻世界資信評級市場；鄧白氏公司則專注于企業(yè)信用調(diào)查業(yè)務(wù)，迅速地?cái)U(kuò)大了市場占有規(guī)模。其三是機(jī)構(gòu)的跨國兼并與收購以及合作與聯(lián)合進(jìn)一步改變著國際征信行業(yè)的格局。一些大型跨國征信公司通過購并活動不斷發(fā)展壯大，開拓新的市場。例如，TransUnion（全聯(lián)公司）的國際戰(zhàn)略是在拉美國家發(fā)展業(yè)務(wù)和開辟南非市場。鄧白氏公司進(jìn)軍中國等亞洲征信領(lǐng)域；一些跨國征信或資信評級公司通過合資合作方式進(jìn)入新興市場。如穆迪公司通過與中國大公資信評級公司、惠譽(yù)公司通過與中國

誠信證券評估公司的合資合作進(jìn)入了中國資信評級和資產(chǎn)管理咨詢市場。TransUnion也在謀求與中國內(nèi)地和香港等地征信公司在信用評分等方面的技術(shù)合作。征信業(yè)務(wù)全球化的趨勢日益明顯。

四、對我國的啟示

啟示一：加快征信行業(yè)的發(fā)展有利于我國信用交易規(guī)模的擴(kuò)大和經(jīng)濟(jì)的持續(xù)增長

美國征信業(yè)發(fā)展的歷程表明，經(jīng)濟(jì)發(fā)展和信用規(guī)模的擴(kuò)大是征信業(yè)產(chǎn)生和發(fā)展的客觀基礎(chǔ)，征信服務(wù)業(yè)的發(fā)展又能進(jìn)一步帶動社會信貸規(guī)模的擴(kuò)大和內(nèi)需的增加，進(jìn)而拉動經(jīng)濟(jì)增長。20多年來，我國經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)了長時(shí)期的快速增長，經(jīng)濟(jì)總量擴(kuò)大，居民生活質(zhì)量不斷提高，綜合國力增強(qiáng)。我國已于90年代末期進(jìn)入了“買方市場”。目前，擴(kuò)大內(nèi)需已成為拉動經(jīng)濟(jì)增長的重要因素，需要不斷擴(kuò)大市場的信用交易規(guī)模和增加信用消費(fèi)數(shù)量拉動經(jīng)濟(jì)增長。但是，與此不相適應(yīng)的是我國征信行業(yè)的發(fā)展水平很低，雖然有一批民營征信機(jī)構(gòu)，但由于多種原因，機(jī)構(gòu)規(guī)模小，業(yè)務(wù)范圍窄，不能適應(yīng)信用市場發(fā)展的客觀要求。由于信用信息不對稱，對企業(yè)和消費(fèi)者的信用狀況無法有效把握，為防止貸款風(fēng)險(xiǎn)，銀行等金融機(jī)構(gòu)設(shè)置了較高的信貸門檻，企業(yè)信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)也不敢貿(mào)然擔(dān)保，在一定程度上制約了信用規(guī)模的擴(kuò)大。目前我國居民消費(fèi)結(jié)構(gòu)已處于明顯的升級階段，對價(jià)值較高的住房、汽車、通訊設(shè)備和教育、休閑旅游等消費(fèi)需求不斷增加。因此，我國已具備了大模式發(fā)展信用消費(fèi)的客觀條件，這就要求信用中介服務(wù)行業(yè)有較快發(fā)展，為社會提供全面、真實(shí)、準(zhǔn)確的消費(fèi)者和企業(yè)的信用報(bào)告，增強(qiáng)信用市場的信息對稱程度。

啟示二：民營征信機(jī)構(gòu)應(yīng)成為我國征信行業(yè)的主要經(jīng)營主體，市場化運(yùn)作應(yīng)是我國征信模式的基本選擇

考察美國信用體系給我們的啟示是：以民營征信機(jī)構(gòu)為主體，市場化的運(yùn)作模式應(yīng)是我國發(fā)展征信行業(yè)的基本模式選擇。因?yàn)椋谝唬覈延辛嗣駹I征信機(jī)構(gòu)發(fā)展的基礎(chǔ)。到目前為止，我國民營的企業(yè)資信調(diào)查公司已有40多家，以新華信、華夏和上海中商征信等公司為代表。各征信公司按照商業(yè)化原則在市場上展開競爭，向社會提供客觀、獨(dú)立的信用報(bào)告。即使是一些原行政機(jī)構(gòu)下屬的征信機(jī)構(gòu)，在業(yè)務(wù)運(yùn)作上也基本采取了市場化的方式。可以說，我國企業(yè)征信行業(yè)的市場化運(yùn)作模式已經(jīng)基本形成。第二，隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展和信用規(guī)模的擴(kuò)大，以及對征信服務(wù)作用認(rèn)識的深化，社會上對企業(yè)和消費(fèi)者信用報(bào)告的需求量會不斷增加。不僅是銀行等金融機(jī)構(gòu)，商業(yè)貿(mào)易機(jī)構(gòu)、各種信用卡發(fā)放機(jī)構(gòu)也將成為信用報(bào)告的主要需求者。因此，應(yīng)大力發(fā)展民營征信機(jī)構(gòu)，因?yàn)樗鼈兊男庞眯畔碓锤鼜V泛，其宗旨是面向全社會提供信用信息咨詢服務(wù)。第三，市場化的運(yùn)作方式和市場競爭的壓力，會促使民營征信機(jī)構(gòu)不斷開發(fā)創(chuàng)新信用產(chǎn)品，并為社會提供個(gè)性化的服務(wù)和多樣化的增值服務(wù)。第四，選擇民營征信為主的市場化模式更有利于調(diào)動社會上的一切積極因素（包括資金和人才等）投入到信用服務(wù)行業(yè)的建設(shè)中，而不必政府大量投資。第五，民營征信機(jī)構(gòu)不依附于任何政府機(jī)關(guān)和部門，有利于這一行業(yè)更具獨(dú)立性和公正性。因此，有關(guān)的法律框架和管理制度，應(yīng)當(dāng)盡可能為民營征信機(jī)構(gòu)的發(fā)展創(chuàng)造有利條件，創(chuàng)造公平競爭的市場環(huán)境。

啟示三：建立公共信貸登記系統(tǒng)很有必要，但其目的應(yīng)當(dāng)是為加強(qiáng)和完善金融監(jiān)管服務(wù)，而不是向社會提供商業(yè)化的信用信息服務(wù)

以民營征信機(jī)構(gòu)為主和選擇市場化的征信模式并不排斥在我國建立公共信貸登記機(jī)構(gòu)。而且我們認(rèn)為，現(xiàn)階段，我國建立旨在加強(qiáng)和完善金融監(jiān)管體系的公共信貸登記系統(tǒng)非常必要。因?yàn)椋环矫妫覈幵趶挠?jì)劃經(jīng)濟(jì)體制向市場經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)軌的關(guān)鍵時(shí)期，金融體系不健全，存在著系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和隱患。相關(guān)的法律法規(guī)還不完善；另一方面，我國的金融監(jiān)管體系比較薄弱，監(jiān)管部門對各金融機(jī)構(gòu)的信貸狀況掌握的不甚全面，因而無法對金融運(yùn)行和相關(guān)的金融政策作出準(zhǔn)確的判斷和正確的決策。而公共信貸登記系統(tǒng)的主要作用和目的，就是為監(jiān)管部門提供準(zhǔn)確及時(shí)的信貸數(shù)據(jù)，為完善金融監(jiān)管，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)服務(wù)。同時(shí)，起到金融機(jī)構(gòu)之間信息互通的作用，在一定程度上避免信息的分割和不對稱。再一方面，我國已經(jīng)于1999年建立了中央銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)，有了一定的組織基礎(chǔ)。4年來先后實(shí)現(xiàn)了城市和省域區(qū)內(nèi)的聯(lián)網(wǎng)登記、查詢，并正在進(jìn)行全國聯(lián)網(wǎng)的準(zhǔn)備工作。到2002年6月末，已錄入了420多萬個(gè)借款人的基本信息、信貸及相關(guān)信息。金融機(jī)構(gòu)查詢用戶已達(dá)6萬多個(gè)，日查詢累計(jì)270萬次。據(jù)統(tǒng)計(jì)，僅從2000～2001年10月，金融機(jī)構(gòu)已利用這一系統(tǒng)防范信貸風(fēng)險(xiǎn)50

00多筆，否定潛在風(fēng)險(xiǎn)貸款300多億元。當(dāng)然，目前這一系統(tǒng)建設(shè)中還存在一些不足之處，如數(shù)據(jù)質(zhì)量不高，運(yùn)行效率較低、業(yè)務(wù)服務(wù)范圍較窄，以及數(shù)據(jù)庫設(shè)計(jì)不完善等，還需要在實(shí)踐中不斷改進(jìn)與完善。

但是，應(yīng)當(dāng)強(qiáng)調(diào)指出的是，建立公共信貸登記機(jī)構(gòu)的目的，是為政府的金融監(jiān)管服務(wù)，而不是向社會提供商業(yè)化的信用信息服務(wù)。當(dāng)前，社會上存在這樣一種思路，即認(rèn)為可以考慮將我國現(xiàn)有的公共信貸登記系統(tǒng)加以改造，增加信用服務(wù)產(chǎn)品、擴(kuò)大信用服務(wù)內(nèi)容和服務(wù)對象，變成以市場需求為導(dǎo)向的征信機(jī)構(gòu)。我們認(rèn)為，這種方式既不符合征信行業(yè)發(fā)展的國際經(jīng)驗(yàn)，對我國征信業(yè)的發(fā)展也會產(chǎn)生不利的影響。因?yàn)椋环矫妫残刨J登記系統(tǒng)可以運(yùn)用央行的行政權(quán)力強(qiáng)制性要求金融機(jī)構(gòu)為其提供信息，而其它民營征信機(jī)構(gòu)不可能具備這種條件，因而勢必造成嚴(yán)重的不公平競爭，不僅不利于新的民營征信企業(yè)的進(jìn)入，對現(xiàn)有的民營征信機(jī)構(gòu)的發(fā)展也會產(chǎn)生強(qiáng)大的擠壓作用；另一方面，從信息內(nèi)容、服務(wù)對象等方面看，公共信貸登記系統(tǒng)又不大可能全面覆蓋我國的征信服務(wù)市場，不大可能滿足社會各方面對信用信息的需求。因此，我們建議民營機(jī)構(gòu)和公共信貸登記系統(tǒng)還是各自發(fā)揮作用，完善自身的應(yīng)有功能。

啟示四：我國的征信業(yè)務(wù)宜先從地方和行業(yè)做起

從美國的經(jīng)驗(yàn)看，征信業(yè)（特別是消費(fèi)者信用調(diào)查業(yè)務(wù))首先是從地方上發(fā)展起來的。當(dāng)然，發(fā)展到現(xiàn)在已經(jīng)突破了地域限制，行業(yè)集中程度不斷提高。由我國經(jīng)濟(jì)和信用交易發(fā)展的階段所決定，我國征信業(yè)還處在發(fā)展初期，不能與美國現(xiàn)階段的征信業(yè)相比，而與美國征信業(yè)發(fā)展初期更為相似。因?yàn)椋瑥奈覈唧w國情看，我國的居民流動性雖然有所增強(qiáng)，但大部分人的信貸活動仍大體集中于一個(gè)地方或城市。且由于我國的銀行業(yè)務(wù)體制，在信貸規(guī)模、貸款范圍上也有較強(qiáng)的地域性特點(diǎn)。另外，由于我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展和信用消費(fèi)的發(fā)展水平不平衡，信用消費(fèi)還主要是集中在一些經(jīng)濟(jì)較為發(fā)達(dá)的地方和城市，因此，在消費(fèi)者信用調(diào)查方面，更宜先從一個(gè)地方或城市做起，然后通過逐步聯(lián)網(wǎng)的方式共享信用信息。目前，上海已經(jīng)開通了個(gè)人信用聯(lián)合征信系統(tǒng)，主要征集的是上海居民的信用信息。還有一些城市也在籌備之中。這種做法不能簡單地理解為是重復(fù)建設(shè)，而是適應(yīng)了我國國情和經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段的要求。當(dāng)然，在各地征信系統(tǒng)建設(shè)中，統(tǒng)一設(shè)計(jì)代碼，統(tǒng)一征信格式標(biāo)準(zhǔn)是十分必要的，這也將為今后的聯(lián)網(wǎng)和信息互通創(chuàng)造條件。

從我國企業(yè)征信來看，先從行業(yè)著手建立行業(yè)內(nèi)部信用信息共享制度是可行的做法。因?yàn)樾袠I(yè)內(nèi)的信息供求雙方都比較集中，信息共享資源較充分，建立數(shù)據(jù)庫相對容易，運(yùn)行成本也比較低，也便于與民營征信機(jī)構(gòu)合作，共享行業(yè)信息資源。