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第1篇

關(guān)鍵詞:商業(yè)銀行;金融風(fēng)險(xiǎn);預(yù)防

中圖分類(lèi)號(hào):F831.59 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼:A文章編號(hào):1003-949X(2009)-07-0079-02

中國(guó)的金融風(fēng)險(xiǎn)是潛在的,隨著中國(guó)改革開(kāi)放的不斷深入,特別是在中國(guó)加入世貿(mào)組織,中國(guó)經(jīng)濟(jì)更深更廣泛地融入全球化的世界經(jīng)濟(jì)之后,這種潛在的風(fēng)險(xiǎn)不是縮小了而是加大了。商業(yè)銀行面臨的金融風(fēng)險(xiǎn)也是與日俱增,如何防范和控制金融風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生,及早化解已經(jīng)形成的金融風(fēng)險(xiǎn),是當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行亟待解決的問(wèn)題。

一、我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)發(fā)展存在的風(fēng)險(xiǎn)

從我國(guó)商業(yè)銀行目前的經(jīng)營(yíng)發(fā)展來(lái)看,存在的風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在以下幾方面:

1.信用風(fēng)險(xiǎn)

信貸資產(chǎn)在整個(gè)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)中占比大,隨著利率市場(chǎng)化進(jìn)程的加快,差息可能變小,但仍是收益最高的項(xiàng)目,是銀行資金運(yùn)用的主渠道。目前,我國(guó)商業(yè)銀行的主要客戶特別是一些中小企業(yè)信用不良,存在著大量的逃廢銀行債務(wù)的情況,造成逾期、呆滯、呆賬等貸款風(fēng)險(xiǎn),在一定程度上導(dǎo)致了我國(guó)商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量普遍較差,不良資產(chǎn)比率始終處于較高水平。要建立完善的內(nèi)控機(jī)制和激勵(lì)機(jī)制,嚴(yán)格貸款等資產(chǎn)業(yè)務(wù)的流程控制,明確責(zé)任和收益的關(guān)系,如落實(shí)貸后問(wèn)責(zé)制、審貸分離等措施。充分利用科技信息手段,盡快建立并完善信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)信息系統(tǒng),建立客戶基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)和開(kāi)發(fā)客戶跟蹤系統(tǒng),實(shí)現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)化管理。

2.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)不是單純的資金管理問(wèn)題,而是多種問(wèn)題的綜合反映,因此,應(yīng)當(dāng)從資產(chǎn)負(fù)債綜合管理的角度來(lái)探討流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的防范。目前,商業(yè)銀行雖然整體上尚未出現(xiàn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的危機(jī),但其潛在的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是大量存在的。在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中資產(chǎn)和負(fù)債在期限搭配上的缺陷,即把大量的短期資金安排了長(zhǎng)期的資金運(yùn)用,是造成流動(dòng)性缺口的主要原因。在資產(chǎn)與負(fù)債期限非對(duì)稱(chēng)搭配的同時(shí),又未安排充足的支付準(zhǔn)備,以致資金周轉(zhuǎn)失靈。此外,經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化、內(nèi)部控制制度的不健全也是造成流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的重要原因。

3.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)治理的必要性隨著我國(guó)金融市場(chǎng)不斷地對(duì)外開(kāi)放,越來(lái)越多的商業(yè)銀行開(kāi)始進(jìn)行金融衍生交易,這使得更多的商業(yè)銀行面臨潛在的、巨大的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。一方面,部分企業(yè)將銀行信貸資金投入股市,加大了股市的泡沫成分,間接危及銀行信貸資金的安全;另一方面,企業(yè)債券清償風(fēng)險(xiǎn)也不斷加大,其中大部分債券是由國(guó)有商業(yè)銀行擔(dān)保或發(fā)行的,由于企業(yè)經(jīng)營(yíng)效益不好,到期無(wú)力兌付,往往需要銀行墊付,企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)隨之轉(zhuǎn)化成金融風(fēng)險(xiǎn)。

4.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

近年我國(guó)金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)和資本盈利率普遍低于央行規(guī)定比例,大量死滯壞賬的虧損,最終必須用信貸資金來(lái)墊付,從而影響了正常業(yè)務(wù)的開(kāi)展。一方面,目前國(guó)有商業(yè)銀行的資本充足率均低于巴塞爾協(xié)議規(guī)定的8%的國(guó)際最低標(biāo)準(zhǔn),而目前銀行的資產(chǎn)增長(zhǎng)速度遠(yuǎn)高于其資本增長(zhǎng)速度,資本充足率還將進(jìn)一步下降;另一方面,自1993年財(cái)務(wù)體制改革以來(lái),將大量的應(yīng)收未收利息作為收入反映,夸大了銀行的盈利,而實(shí)際上多數(shù)銀行虛盈實(shí)虧。

5.內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)

內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)作為商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系的核心,如何進(jìn)一步加以完善,有效地提升管理效率和能力,已日益顯現(xiàn)出其必要性。一是要加強(qiáng)教育培訓(xùn),對(duì)全行員工,特別是對(duì)處在市場(chǎng)開(kāi)拓一線的員工和風(fēng)險(xiǎn)控制崗位的員工,要進(jìn)行持續(xù)不斷的教育灌輸,使其全面掌握現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理理論和方法,培育先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念。二是要加強(qiáng)行為控制,任何崗位的銀行員工做任何事情都要自覺(jué)地考慮到風(fēng)險(xiǎn)因素,把防范風(fēng)險(xiǎn)作為每個(gè)人的自覺(jué)行動(dòng),并盡可能將風(fēng)險(xiǎn)控制到最低限度。

6.信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

信用卡在金融經(jīng)濟(jì)中發(fā)揮著越來(lái)越大的作用,取現(xiàn)、存款、購(gòu)物、娛樂(lè)消費(fèi)、轉(zhuǎn)移資金給現(xiàn)代生活提供了快捷、高效、方便的流通支付手段。它的發(fā)展速度是驚人的。首先,惡意透支是最大隱患之一。某些不法分子,利用時(shí)差逃避授權(quán),在某一時(shí)期多次在授權(quán)限額內(nèi)取現(xiàn)、消費(fèi)、購(gòu)物等等。其次是非法偽制假卡。第三,偽造簽購(gòu)單詐騙。第四,少數(shù)銀行職員利用工作之便,偽造修改記帳憑證,更改電腦資料或違規(guī)辦理副卡直接貪污持卡人帳戶的資金。

二、金融風(fēng)險(xiǎn)防范

防范金融風(fēng)險(xiǎn),降低風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)是金融工作中的一項(xiàng)長(zhǎng)期的而又艱巨的任務(wù),必須花氣力做好有效性預(yù)防:

1.加強(qiáng)對(duì)信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的管理機(jī)制

就國(guó)內(nèi)銀行來(lái)說(shuō),信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)是最大、最突出的首要風(fēng)險(xiǎn)。解決這個(gè)風(fēng)險(xiǎn),不僅能夠緩解金融機(jī)構(gòu)超負(fù)荷經(jīng)營(yíng)的矛盾,而且還可改善不良資產(chǎn)比例,改變負(fù)債經(jīng)營(yíng)狀況,提高抗御“金融風(fēng)暴”沖擊的能力,具體辦法:一是正確把握貸款投向。按照“追求效益化,實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化”的要求,誰(shuí)的信譽(yù)程度高,誰(shuí)能夠賺錢(qián),就給誰(shuí)放貸;誰(shuí)不講信譽(yù),沒(méi)有效益,就不能給其放款,而不能一味強(qiáng)調(diào)所有制形式。二是切實(shí)盤(pán)活信貸資產(chǎn)存量。順應(yīng)國(guó)企改革、改制、改組的要求,鼓勵(lì)和支持優(yōu)勢(shì)企業(yè)兼并劣勢(shì)企業(yè)。落實(shí)好債權(quán)債務(wù);幫助企業(yè)傳信息,找市場(chǎng),促其扭虧為盈。三是加大清收貸款力度。對(duì)償債有望的企業(yè),應(yīng)加強(qiáng)合作,實(shí)行跟蹤服務(wù),加強(qiáng)收益監(jiān)控,達(dá)成還款共識(shí);對(duì)償還難度大的企業(yè),要保持經(jīng)常接觸,設(shè)法清收;對(duì)賴債的企業(yè),要訴諸法律解決。四是堅(jiān)決抵制假破產(chǎn)、真逃債。應(yīng)盡快出臺(tái)銀行國(guó)有資產(chǎn)保護(hù)法,防止國(guó)有銀行資產(chǎn)在企業(yè)破產(chǎn)中流失。

2.健全獨(dú)立的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理體系

各商業(yè)銀行內(nèi)部設(shè)立專(zhuān)門(mén)的利率風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的控制部門(mén),該部門(mén)直接對(duì)銀行董事會(huì)或行長(zhǎng)負(fù)責(zé),制定明確的利率風(fēng)險(xiǎn)管理及監(jiān)控規(guī)程,劃分利率授權(quán)權(quán)限和責(zé)任。合理確定內(nèi)、外部利率。內(nèi)部利率是指銀行內(nèi)部資金核算使用的利率。通過(guò)確定反映市場(chǎng)變化同時(shí)兼顧各部門(mén)利益的內(nèi)部利率,引導(dǎo)資金向高收益、低風(fēng)險(xiǎn)的項(xiàng)目集中,降低總體風(fēng)險(xiǎn),實(shí)現(xiàn)全行戰(zhàn)略發(fā)展意圖。與其他部門(mén)協(xié)調(diào)合作,建立以安全為前提、以效益為中心的外部利率確定體系。

3.建立健全各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制的規(guī)章制度,嚴(yán)格控制各種風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)逐步建立一套有效的風(fēng)險(xiǎn)控制制度體系,其中應(yīng)包括建立健全以整體風(fēng)險(xiǎn)控制為目標(biāo)的資產(chǎn)負(fù)債管理制度,以局部風(fēng)險(xiǎn)控制為內(nèi)涵的授權(quán)授信、審貸分離及崗位操作與責(zé)任約束制度,以風(fēng)險(xiǎn)控制和評(píng)估為核心的風(fēng)險(xiǎn)管理制度和以風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化為內(nèi)容的保障制度。在貸款增量和存量考核方面,首先要堅(jiān)持貸款第一責(zé)任人制度,即誰(shuí)放誰(shuí)收,存量方面除密切注意監(jiān)測(cè)貸款的流動(dòng)性比率外,還要對(duì)那些即將形成的風(fēng)險(xiǎn)或已經(jīng)形成的風(fēng)險(xiǎn)貸款劃分責(zé)任,把貸款增量和存量在流動(dòng)過(guò)程中形成的風(fēng)險(xiǎn)額與責(zé)任人的工資獎(jiǎng)金掛鉤,建立貸款風(fēng)險(xiǎn)抵押承包制和責(zé)任人比例賠償制度,定期考評(píng),根據(jù)任務(wù)完成情況兌現(xiàn)獎(jiǎng)罰。通過(guò)完善的規(guī)章制度使各業(yè)務(wù)部門(mén)相互制約,相互監(jiān)督,既要給予業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)有的權(quán)力,又要防止將權(quán)力過(guò)于集中在某個(gè)部門(mén)。

第2篇

關(guān)鍵詞：網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)；監(jiān)管；防范

一、網(wǎng)絡(luò)金融簡(jiǎn)述

隨著網(wǎng)絡(luò)的日益廣泛應(yīng)用，以網(wǎng)絡(luò)為載體的金融模式――網(wǎng)絡(luò)金融也得到了迅猛發(fā)展。網(wǎng)絡(luò)金融是一種嶄新的金融形式，它是已成熟及新開(kāi)發(fā)的金融業(yè)務(wù)與現(xiàn)代化網(wǎng)絡(luò)技術(shù)密切融合在一起的金融模式。一般而言，狹義的網(wǎng)絡(luò)金融指的是以網(wǎng)絡(luò)為運(yùn)行基礎(chǔ)，通過(guò)各大金融機(jī)構(gòu)所屬的用戶終端辦理特定金融業(yè)務(wù)的現(xiàn)代化創(chuàng)新型運(yùn)行模式，如網(wǎng)上銀行、網(wǎng)上支付、網(wǎng)上結(jié)算、網(wǎng)上證券、網(wǎng)上保險(xiǎn)、網(wǎng)絡(luò)期貨等網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)。而廣義的網(wǎng)絡(luò)金融則還包括與網(wǎng)絡(luò)金融相協(xié)調(diào)的特定外部運(yùn)行環(huán)境、市場(chǎng)環(huán)境及各有關(guān)金融機(jī)構(gòu)。

自安全第一網(wǎng)絡(luò)銀行于1995年10月18日在美國(guó)亞特蘭大誕生以來(lái)，以網(wǎng)絡(luò)銀行為代表的網(wǎng)絡(luò)金融便得到了持續(xù)飛速的發(fā)展。目前，發(fā)達(dá)國(guó)家的銀行幾乎都開(kāi)辦了網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)，多數(shù)投資銀行業(yè)務(wù)以及絕大多數(shù)零售銀行業(yè)務(wù)中都包含特定的網(wǎng)絡(luò)金融服務(wù)。我國(guó)銀行業(yè)網(wǎng)絡(luò)自90年代中期以來(lái)進(jìn)入全面快速的發(fā)展階段，目前電子銀行體系的主要構(gòu)成已經(jīng)開(kāi)始以網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行為主，網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)在各大銀行得到了更加廣泛的開(kāi)展，網(wǎng)絡(luò)金融發(fā)展勢(shì)頭迅猛。然而，網(wǎng)絡(luò)金融在快速發(fā)展、深入滲透到各個(gè)行業(yè)的同時(shí)，也暴露出一些異于傳統(tǒng)金融風(fēng)險(xiǎn)的獨(dú)有的金融風(fēng)險(xiǎn)形式，其便捷性與安全性始終存在著一種難以調(diào)和的矛盾，應(yīng)當(dāng)對(duì)由網(wǎng)絡(luò)金融引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題給予高度重視，采取對(duì)應(yīng)的措施加以防范和管理，以持續(xù)深化我國(guó)金融改革，實(shí)現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展。本文以此為切入點(diǎn)對(duì)網(wǎng)絡(luò)金融存在何種風(fēng)險(xiǎn)以及如何從監(jiān)管角度對(duì)其進(jìn)行防范作了初步探討。

二、網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)分析

第一，網(wǎng)絡(luò)金融有關(guān)法律法規(guī)體系亟待健全。目前，專(zhuān)門(mén)針對(duì)網(wǎng)絡(luò)金融的法律法規(guī)極為缺失，僅有《網(wǎng)上證券委托暫行管理辦法》、《電子銀行業(yè)務(wù)管理辦法》、《網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)管理暫行辦法》等零星的幾部法規(guī)，其所規(guī)定的內(nèi)容缺乏對(duì)整體網(wǎng)絡(luò)金融的有效約束，在司法上沒(méi)有得到清晰的界定，特定情況下對(duì)一同一法規(guī)有不同的解釋?zhuān)沟镁W(wǎng)絡(luò)金融參與者們的行為無(wú)法得到有效地約束。也就是說(shuō)，我國(guó)網(wǎng)絡(luò)金融法律監(jiān)管系統(tǒng)亟待完善。

第二，網(wǎng)絡(luò)金融運(yùn)行技術(shù)存在安全隱患風(fēng)險(xiǎn)。主要表現(xiàn)在以下方面：一是安全風(fēng)險(xiǎn)。以網(wǎng)絡(luò)為媒介的網(wǎng)絡(luò)金融必然受制于計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)的安全性，目前多數(shù)金融機(jī)構(gòu)采取尚未提供主機(jī)與終端間通訊加密的UNIX系統(tǒng)主機(jī)終端模式，其代碼源已公開(kāi)是一個(gè)開(kāi)放的系統(tǒng)，因而存在一些較為嚴(yán)重的安全漏洞；二是計(jì)算機(jī)所采用的TCP/IP協(xié)議安全性有待提高，該協(xié)議雖高效簡(jiǎn)單，但卻對(duì)安全因素考慮的較少，對(duì)網(wǎng)上信息的加密程度往往不足以應(yīng)對(duì)網(wǎng)絡(luò)上蓄意存在的截獲和窺探；三是防火墻存在諸多漏洞，目前多數(shù)防火墻的訪問(wèn)權(quán)限設(shè)置都得到了無(wú)意識(shí)地放寬，這就增加了外部人員獲取內(nèi)部信息的可能性；四是未能對(duì)電子郵件病毒及瀏覽器存在的病毒進(jìn)行有效控制，而病毒一旦入侵，將會(huì)迅速得到傳播，個(gè)人賬戶信息等將可能被竊取，由此帶來(lái)的安全風(fēng)險(xiǎn)甚至可能引發(fā)系統(tǒng)癱瘓；五是為支撐網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)順利開(kāi)展而選擇的技術(shù)解決方案可能存在選擇性失誤，這可能源于技術(shù)選擇能力不佳，也可能源于客戶端與系統(tǒng)不兼容，這都會(huì)導(dǎo)致技術(shù)與商機(jī)的缺失、網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)流程趨緩，業(yè)務(wù)處理成本上升，甚至使其失去生存的基礎(chǔ)。

第三，因客戶缺乏有關(guān)專(zhuān)業(yè)知識(shí)等原因而引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)。網(wǎng)絡(luò)金融時(shí)代的一大亮點(diǎn)就是客戶們可以自行辦理相關(guān)業(yè)務(wù)，更好地滿足自身業(yè)務(wù)訴求。然而，部分客戶因缺乏辦理有關(guān)業(yè)務(wù)的專(zhuān)業(yè)知識(shí)，或是對(duì)業(yè)務(wù)條款的理解存在偏差、對(duì)網(wǎng)絡(luò)操作系統(tǒng)的不夠熟悉，使得其在親自辦理有關(guān)金融業(yè)務(wù)的同時(shí)出現(xiàn)理解有誤、操作失誤等情況，由此引起的操作風(fēng)險(xiǎn)亦不容小覷。

第四，網(wǎng)絡(luò)金融助推風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散，易被不法之徒利用。網(wǎng)絡(luò)時(shí)代下，各行業(yè)各部門(mén)的經(jīng)濟(jì)往來(lái)因網(wǎng)絡(luò)金融的存在而得到了更為全面的緊密聯(lián)系，與此同時(shí)，相伴而生的金融風(fēng)險(xiǎn)也被錯(cuò)綜復(fù)雜地組合到一塊，一旦某一特定領(lǐng)域發(fā)生漏洞，其他有關(guān)部門(mén)與行業(yè)勢(shì)必受到牽連，網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)將以幾何倍數(shù)被快速放大。此外，通過(guò)網(wǎng)絡(luò)終端就可辦理有關(guān)金融業(yè)務(wù)，確實(shí)方便了多數(shù)用戶，但網(wǎng)絡(luò)金融在方便客戶的同時(shí)也使不法之徒有了可趁之機(jī)。虛擬網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下，一些犯罪分子利用制造多重馬甲身份，肆意獲取他人信息制造金融犯罪，擾亂了網(wǎng)絡(luò)金融時(shí)代正常發(fā)展的節(jié)奏。

第五，網(wǎng)絡(luò)金融的跨區(qū)域發(fā)展帶來(lái)一些難以調(diào)和的地區(qū)矛盾。各國(guó)各地區(qū)的網(wǎng)絡(luò)金融發(fā)展節(jié)奏不盡一致，其金融文化也存在諸多差異，在網(wǎng)絡(luò)金融快速跨境發(fā)展的同時(shí)如何深入把握不同地區(qū)的文化差異、了解各國(guó)金融機(jī)構(gòu)及其制度運(yùn)作方式的不同，以避免在跨地區(qū)發(fā)展過(guò)程中可能遭遇的矛盾、減少各國(guó)金融體系存在的摩擦而言顯得尤為必要。

第六，目前我國(guó)網(wǎng)絡(luò)金融服務(wù)質(zhì)量整體不敵發(fā)達(dá)國(guó)家，網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)較為嚴(yán)峻。一方面，發(fā)達(dá)國(guó)家是網(wǎng)絡(luò)金融的締造者和開(kāi)發(fā)者，他們有著較高的網(wǎng)絡(luò)金融服務(wù)質(zhì)量及水平，包羅了諸多網(wǎng)絡(luò)核心技術(shù)專(zhuān)利。盡管近來(lái)我國(guó)在網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)方面取得了長(zhǎng)效發(fā)展，但在網(wǎng)絡(luò)金融尚未對(duì)外開(kāi)放的環(huán)境下，仍然多處于模仿與學(xué)習(xí)階段，一旦對(duì)外開(kāi)放，部分客源很可能流失，國(guó)外網(wǎng)絡(luò)金融服務(wù)提供商擁有的各項(xiàng)專(zhuān)利勢(shì)必也將給國(guó)內(nèi)運(yùn)營(yíng)商以沉重的打壓；另一方面，國(guó)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)為搶占客戶而推出網(wǎng)絡(luò)金融服務(wù)系統(tǒng)的也日益增多，但這些服務(wù)系統(tǒng)仍然較為獨(dú)立，排斥性較大，客戶往往無(wú)法利用該系統(tǒng)進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)操作。此外，國(guó)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)服務(wù)的弊端還體現(xiàn)在由捆綁銷(xiāo)售、虛假營(yíng)銷(xiāo)、價(jià)格戰(zhàn)而引發(fā)的惡性競(jìng)爭(zhēng)上。

三、應(yīng)對(duì)網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)督措施所存在的問(wèn)題

首先，網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管法律法規(guī)體系不健全，監(jiān)管意識(shí)較為薄弱。關(guān)于網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)安全的監(jiān)管條文尚未正式頒布，這就導(dǎo)致有關(guān)監(jiān)管部門(mén)在執(zhí)行檢查工作時(shí)面臨無(wú)法可依的壓力。同時(shí)，我國(guó)對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)已較為落后，而對(duì)新興的網(wǎng)絡(luò)金融所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)則更為滯后，多數(shù)情況下監(jiān)管部門(mén)對(duì)網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)仍停留在傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)層面上，使監(jiān)管措施與時(shí)俱進(jìn)，從而更好地防范網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)就顯得十分緊迫而必要。

其次，網(wǎng)絡(luò)金融服務(wù)提供商企業(yè)內(nèi)部控制亟待健全，各風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管部門(mén)權(quán)責(zé)不明，監(jiān)管人才缺失。我國(guó)網(wǎng)絡(luò)金融服務(wù)商往往錯(cuò)誤地認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與已無(wú)關(guān)，責(zé)任都推到監(jiān)管部門(mén)身上，僅以為配合檢查就是良好內(nèi)控，實(shí)際上存在較大的認(rèn)識(shí)誤差。同時(shí)，傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)監(jiān)管的思維定勢(shì)也阻礙了有關(guān)監(jiān)管部門(mén)的工作發(fā)揮，因?yàn)榫W(wǎng)絡(luò)金融監(jiān)管不僅僅是傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)在網(wǎng)絡(luò)技術(shù)上的新應(yīng)用，更有結(jié)合網(wǎng)絡(luò)技術(shù)而開(kāi)發(fā)的新的網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)，而監(jiān)管部門(mén)在行使職責(zé)時(shí)往往相互推責(zé)，遇到網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)時(shí)如果監(jiān)管權(quán)責(zé)不明晰，很可能無(wú)法在風(fēng)險(xiǎn)尚未成為危機(jī)前將其化解。此外，人才缺乏、監(jiān)管水平不高、專(zhuān)業(yè)化水平有待提升也是制約我國(guó)網(wǎng)絡(luò)金融監(jiān)管水平提升的關(guān)鍵。網(wǎng)絡(luò)技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等諸多風(fēng)險(xiǎn)共存于網(wǎng)絡(luò)金融體系之中，這就要求監(jiān)管人員也要與時(shí)俱進(jìn)，努力使自身成為精通網(wǎng)絡(luò)技術(shù)與金融業(yè)務(wù)專(zhuān)業(yè)知識(shí)的全能型人才。整體看來(lái)，目前全能人才在我國(guó)尚占少數(shù)。

四、從監(jiān)管角度防范我國(guó)網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)的措施

第一，進(jìn)一步建立健全網(wǎng)絡(luò)金融有關(guān)的法律法規(guī)監(jiān)督管理體系。前面講到，規(guī)范體系缺乏使得網(wǎng)絡(luò)金融的發(fā)展直接失去了法律依據(jù)，與之有關(guān)的網(wǎng)絡(luò)金融活動(dòng)也無(wú)法得到強(qiáng)有力的約束。因而，有關(guān)部門(mén)務(wù)必盡快出臺(tái)新的、順應(yīng)網(wǎng)絡(luò)金融發(fā)展新形勢(shì)的法律法規(guī)，從而使得網(wǎng)絡(luò)金融有關(guān)監(jiān)管部門(mén)在對(duì)網(wǎng)絡(luò)金融機(jī)構(gòu)實(shí)施監(jiān)管時(shí)切實(shí)做到有法可依，為網(wǎng)絡(luò)金融的發(fā)展創(chuàng)造良好的、公正的司法環(huán)境。

第二，監(jiān)管部門(mén)監(jiān)管思路應(yīng)與時(shí)俱進(jìn)、貼合實(shí)際并有所突破。因網(wǎng)絡(luò)時(shí)展背景下，網(wǎng)絡(luò)金融的發(fā)展面臨諸多未知風(fēng)險(xiǎn)，網(wǎng)絡(luò)金融監(jiān)管部門(mén)在履行監(jiān)管義務(wù)的同時(shí)應(yīng)當(dāng)打破傳統(tǒng)意義上的監(jiān)管思路局限性，更新網(wǎng)絡(luò)意識(shí)，加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的緊迫性與責(zé)任感，須充分了解網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管工作的難度與復(fù)雜程度，給予其應(yīng)有的重視。

第三，清晰劃分各監(jiān)管部門(mén)職責(zé)權(quán)限，調(diào)整監(jiān)管內(nèi)容與方式。網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)的防范措施中，穩(wěn)健良好的監(jiān)管是重中之重。目前監(jiān)管部門(mén)在網(wǎng)絡(luò)金融監(jiān)管方面的職責(zé)權(quán)限劃分尚未明晰，應(yīng)當(dāng)使其明確各自的職責(zé)權(quán)限，在網(wǎng)絡(luò)金融監(jiān)管內(nèi)容與方式上與時(shí)俱進(jìn)，不斷調(diào)整，加強(qiáng)創(chuàng)新，同時(shí)分管不同監(jiān)管領(lǐng)域的部門(mén)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)有效溝通，持續(xù)交流與協(xié)作，實(shí)現(xiàn)信息共享，力爭(zhēng)監(jiān)管范圍更加全面，監(jiān)管資源得到更加有效地利用。

第四，持續(xù)開(kāi)發(fā)新的適應(yīng)形勢(shì)的監(jiān)管技術(shù)，完善監(jiān)管軟硬件的調(diào)試與升級(jí)。目前網(wǎng)絡(luò)金融監(jiān)管技術(shù)的發(fā)展較為滯后，無(wú)法跟上網(wǎng)絡(luò)金融發(fā)展的步伐，監(jiān)管部門(mén)應(yīng)當(dāng)加快網(wǎng)絡(luò)金融監(jiān)管創(chuàng)新技術(shù)的開(kāi)發(fā)，力爭(zhēng)掌握網(wǎng)絡(luò)金融時(shí)代下的自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)。不僅硬件設(shè)施要及時(shí)更新完善，更要重視網(wǎng)絡(luò)金融應(yīng)用軟件功能的開(kāi)發(fā)及其安裝調(diào)試，只有具備良好的軟硬件條件才能在日益激烈的行業(yè)內(nèi)外部競(jìng)爭(zhēng)形勢(shì)下把握大局并掌握大方向，切實(shí)履行好其監(jiān)管者的職責(zé)。

第五，督促網(wǎng)絡(luò)金融服務(wù)提供商建立健全其內(nèi)部控制體系，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)上報(bào)。內(nèi)部控制對(duì)所有企業(yè)而言都具有非常重要的意義，各網(wǎng)絡(luò)金融運(yùn)營(yíng)提供商應(yīng)當(dāng)自覺(jué)建立適應(yīng)其發(fā)展現(xiàn)狀的內(nèi)部控制制度，并設(shè)置相應(yīng)的人員及崗位將制度落到實(shí)處，及時(shí)主動(dòng)地將其在服務(wù)運(yùn)營(yíng)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題上報(bào)監(jiān)督部門(mén)，全面防范因網(wǎng)絡(luò)金融服務(wù)有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，監(jiān)督部門(mén)也有義務(wù)對(duì)網(wǎng)絡(luò)金融服務(wù)提供商的內(nèi)部控制設(shè)置及實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，并及時(shí)提出反饋意見(jiàn)，若有不足應(yīng)敦促后者及時(shí)改進(jìn)，盡可能地將網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性及其危害降至最低。

第六，培育更多更優(yōu)秀的網(wǎng)絡(luò)金融監(jiān)管人才，提升網(wǎng)絡(luò)金融服務(wù)水平。目前我國(guó)網(wǎng)絡(luò)金融監(jiān)管部門(mén)所提供的業(yè)務(wù)較為單一，其檢查水平也受制于專(zhuān)業(yè)化水平相對(duì)不高的人員，因而儲(chǔ)備優(yōu)秀人才資源，重視監(jiān)管人才培育就成為如何防范網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)的重要課題?？梢栽诟叩仍盒Ｖ性鲈O(shè)與網(wǎng)絡(luò)金融監(jiān)管有關(guān)的課程或開(kāi)設(shè)相關(guān)專(zhuān)業(yè)，擴(kuò)大招生，為監(jiān)管部門(mén)儲(chǔ)備大量?jī)?yōu)秀人才，更好地指導(dǎo)網(wǎng)絡(luò)金融機(jī)構(gòu)的專(zhuān)業(yè)化服務(wù)。

第七，加強(qiáng)國(guó)際間的網(wǎng)絡(luò)金融監(jiān)管交流與協(xié)作。我國(guó)網(wǎng)絡(luò)金融監(jiān)管的發(fā)展尚處于起步階段，不同于國(guó)外較為成熟的監(jiān)督體系，我國(guó)監(jiān)管部門(mén)應(yīng)當(dāng)積極學(xué)習(xí)發(fā)達(dá)國(guó)家較為優(yōu)秀的監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)及技術(shù)，特別是借鑒其跨區(qū)域網(wǎng)絡(luò)金融發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)防范措施，在提升自身監(jiān)管水平的同時(shí)，也有利于維護(hù)我國(guó)網(wǎng)絡(luò)金融服務(wù)提供商在國(guó)外拓展客戶領(lǐng)域時(shí)的合法權(quán)益。

參考文獻(xiàn)

[1] 李世宏.經(jīng)濟(jì)不確定性中的金融風(fēng)險(xiǎn)防范[J].經(jīng)濟(jì)金融觀察，2013（06）：21-22

第3篇

關(guān)鍵詞：防范金融風(fēng)險(xiǎn)；化解金融風(fēng)險(xiǎn)；商業(yè)銀行

金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，金融市場(chǎng)是整個(gè)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體系的動(dòng)脈。而金融本身的高風(fēng)險(xiǎn)性及金融危機(jī)的多米諾骨牌效應(yīng)，使得金融體系的安全、高效、穩(wěn)健運(yùn)行對(duì)經(jīng)濟(jì)全局的穩(wěn)定和發(fā)展至關(guān)重要。我國(guó)憑借人民幣資本項(xiàng)目下尚未開(kāi)放及1993年開(kāi)始的宏觀調(diào)控已減少大量經(jīng)濟(jì)泡沫的雙重保護(hù)，在亞洲金融危機(jī)中幸免于難。然而，在慶幸之余，我們應(yīng)清醒的認(rèn)識(shí)到，中國(guó)金融領(lǐng)域也同樣存在很多深層次的問(wèn)題。

一、金融風(fēng)險(xiǎn)在我國(guó)的隱患表現(xiàn)

金融風(fēng)險(xiǎn)，是指任何有可能導(dǎo)致企業(yè)或結(jié)構(gòu)財(cái)務(wù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。

金融風(fēng)險(xiǎn)包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、作業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、法律、法規(guī)或政策風(fēng)險(xiǎn)、人事風(fēng)險(xiǎn)、自然災(zāi)害或其他突發(fā)事件。

在我國(guó)最大的風(fēng)險(xiǎn)來(lái)自于傳統(tǒng)體制的影響以及監(jiān)管失效導(dǎo)致的違規(guī)。由于長(zhǎng)期以來(lái)積累的體制性、機(jī)制性因素，包括受出啊同計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制的影響，國(guó)有企業(yè)建設(shè)資金過(guò)分依賴銀行貸款，銀行信貸資金財(cái)政化；再加上金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理不善，造成龐大的不良債權(quán)，導(dǎo)致金融資產(chǎn)質(zhì)量不高。近年來(lái)，我國(guó)證、期貨市場(chǎng)不規(guī)范的經(jīng)營(yíng)擾亂了正常的秩序，一直存在大量違法違規(guī)現(xiàn)象，一些證券機(jī)構(gòu)和企業(yè)（包括上市公司）與少數(shù)銀行機(jī)構(gòu)串通，牟取暴利，將股市的投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)引入銀行體系；一些企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)逃避?chē)?guó)家監(jiān)管，違規(guī)進(jìn)行境外期貨交易，給國(guó)家造成巨額損失；上市公司部規(guī)范，甚至成為扶貧圈錢(qián)的手段。

加入W T O后，在貨幣市場(chǎng)、資本市場(chǎng)、外匯市場(chǎng)完全開(kāi)放的條件下，資本的自由流動(dòng)將給我國(guó)經(jīng)濟(jì)和金融市場(chǎng)監(jiān)管帶來(lái)更多的難題。

二、信息披露制度對(duì)于金融風(fēng)險(xiǎn)防范的作用

防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，保障金融安全，就要加強(qiáng)金融監(jiān)管，將金融活動(dòng)納入規(guī)范化、法治化軌道。而信息披露則是金融監(jiān)管的主導(dǎo)性制度安排。

1.信息披露制度及其理論基礎(chǔ)

信息披露亦稱(chēng)“信息公開(kāi)”，在資本市場(chǎng)的公開(kāi)原則下，是指金融機(jī)構(gòu)及上市公司等依照法律的規(guī)定，將與其經(jīng)營(yíng)有關(guān)的重大信息予以公開(kāi)的一種法律制度。信息披露制度受到各國(guó)金融立法的重視，成為哦金融監(jiān)管的重要制度。從經(jīng)濟(jì)學(xué)上來(lái)考慮，在信息化的時(shí)代，有效的信息披露能為經(jīng)營(yíng)者和購(gòu)買(mǎi)者提供充分的信息，有利于正確的投資決策的形成，有利于提高資本市場(chǎng)的效率，優(yōu)化金融資源配置，使價(jià)值規(guī)律在更大的范圍內(nèi)充分發(fā)揮作用。而從法律的角度來(lái)講，信息披露制度能有力的防止由于信息不對(duì)稱(chēng)、錯(cuò)誤等導(dǎo)致的不平等現(xiàn)象，防止信息壟斷和信息優(yōu)勢(shì)導(dǎo)致的不公平。

2.金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)外控機(jī)制的有機(jī)結(jié)合點(diǎn)

金融風(fēng)險(xiǎn)最大就是機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)，所以，金融機(jī)構(gòu)就要在國(guó)家有效的監(jiān)管前提下，完善內(nèi)控機(jī)制。在我國(guó)，對(duì)金融機(jī)構(gòu)的行業(yè)自律和內(nèi)控機(jī)制的完善沒(méi)有足夠的重視。這種內(nèi)控和外控的不平衡消弱了外控監(jiān)管的效果，不利于金融整體安全。而信息披露制度的設(shè)立和完善，再加上監(jiān)管對(duì)信息披露的制約，就有利于將國(guó)家金融監(jiān)管的外控機(jī)制轉(zhuǎn)化為金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)控動(dòng)力。國(guó)家監(jiān)管對(duì)信息披露真實(shí)性、完整性、及時(shí)性的要求，就勢(shì)必會(huì)給金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)造成壓力，使其增強(qiáng)透明度，金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)都處在大眾的視線內(nèi)，經(jīng)營(yíng)不善導(dǎo)致公眾對(duì)其信心的喪失，他們就會(huì)努力完善內(nèi)控機(jī)制，避免違規(guī)操作，保持良好的經(jīng)營(yíng)狀態(tài)。

第4篇

 

隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展及全球經(jīng)濟(jì)一體化步法伐不斷邁進(jìn)，當(dāng)前我國(guó)的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行環(huán)境也變得日益復(fù)雜，金融市場(chǎng)發(fā)展過(guò)程中所面臨的風(fēng)險(xiǎn)性因素也在不斷增加，這些也一定程度上加大了金融風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的概率，金融風(fēng)險(xiǎn)的常常會(huì)給現(xiàn)代企業(yè)，尤其是基礎(chǔ)薄弱的中小型企業(yè)帶來(lái)較大的打擊，這也就使得對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的有效防范顯現(xiàn)出了極大的必要性。對(duì)于金融風(fēng)險(xiǎn)的防范要從多角度著手，不僅要采取經(jīng)濟(jì)手段及工商管理手段，能夠大大提高金融風(fēng)險(xiǎn)防范的有效性，下文中我們就來(lái)具體進(jìn)行探討。

 

一、導(dǎo)致金融風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的因素分析

 

導(dǎo)致金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的因素是多方面，既有外部環(huán)境因素，也有企業(yè)自身的因素。

 

首先，金融監(jiān)管體制不夠完善，存在一定的監(jiān)管漏洞，導(dǎo)致金融市場(chǎng)主體存在違規(guī)操作，加之金融市場(chǎng)自律性較差，惡性競(jìng)爭(zhēng)難以有效杜絕，從業(yè)人員道德風(fēng)險(xiǎn)控制力度不足，都將會(huì)大大增加金融風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率。其次，金融市場(chǎng)受到國(guó)際經(jīng)濟(jì)形勢(shì)不利變化的沖擊，也將會(huì)導(dǎo)致金融體系整體穩(wěn)定性受到影響，為金融風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生埋下隱患。再次，互聯(lián)網(wǎng)金融模式的快速崛起，使得金融市場(chǎng)環(huán)境變得更加復(fù)雜，而面對(duì)這一新的金融產(chǎn)物，在管理上沒(méi)有充分的經(jīng)驗(yàn)可以借鑒，使得互聯(lián)網(wǎng)金融領(lǐng)域存在一些管理的薄弱環(huán)節(jié)甚至真空地帶，這也是互聯(lián)網(wǎng)金融領(lǐng)域容易成為金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的原因。最后，許多企業(yè)由于缺乏金融風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，在制定相關(guān)決策時(shí)，不注重對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)因素的考量，也沒(méi)有預(yù)先建立金融風(fēng)險(xiǎn)防范預(yù)警機(jī)制，面對(duì)一系列突發(fā)的金融風(fēng)險(xiǎn)，難以有效應(yīng)對(duì)，很容易給企業(yè)造成巨大的損失。

 

二、利用工商管理手段防范金融風(fēng)險(xiǎn)的可行性

 

首先，從工商管理手段運(yùn)用的目的來(lái)看，工商管理手段的運(yùn)用是為了提高企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的水平，其有優(yōu)化企業(yè)內(nèi)部結(jié)構(gòu)，完善企業(yè)管理制度體系，增強(qiáng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理等各項(xiàng)工作開(kāi)展的規(guī)范性等重要作用，作為一種綜合性的企業(yè)管理手段，能夠?qū)崿F(xiàn)對(duì)企業(yè)內(nèi)部各方面的合理調(diào)整。而金融風(fēng)險(xiǎn)危害的產(chǎn)生，很大程度上與企業(yè)內(nèi)部管理監(jiān)督方面的不到位有關(guān)，通過(guò)工商管理手段的運(yùn)用能夠?yàn)槠髽I(yè)應(yīng)對(duì)和防范金融風(fēng)險(xiǎn)創(chuàng)造有利的環(huán)境基礎(chǔ)。

 

其次，工商管理工作中的財(cái)務(wù)管理與企業(yè)金融活動(dòng)有著密切的聯(lián)系，財(cái)務(wù)管理工作直接負(fù)責(zé)企業(yè)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的開(kāi)展，是保證企業(yè)資金運(yùn)行合理性，賬務(wù)信息真實(shí)性的重要工作，財(cái)務(wù)管理手段的運(yùn)用能夠幫助企業(yè)把握資金運(yùn)行的實(shí)際狀況，并通過(guò)對(duì)各類(lèi)財(cái)務(wù)信息的統(tǒng)計(jì)分析，判斷企業(yè)可能面對(duì)的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)，這也就能夠幫助企業(yè)更及時(shí)的發(fā)現(xiàn)金融風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生先兆，提前制定有效的防范措施，最大限度降低金融風(fēng)險(xiǎn)所造成的損失。

 

最后，工商管理工作中的人力資源管理工作，也會(huì)對(duì)企業(yè)金融活動(dòng)的安全性產(chǎn)生一定的影響，人力資源管理涉及企業(yè)的人才開(kāi)發(fā)、培養(yǎng)、人力資源分配等多方面的工作內(nèi)容，而企業(yè)要想實(shí)現(xiàn)對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的有效防范，還需要具有專(zhuān)業(yè)眼光、敏銳直覺(jué)、準(zhǔn)確的判斷力豐富的金融知識(shí)與工作經(jīng)驗(yàn)豐富的綜合型人才來(lái)予以支持，人力資源管理工作在人才培養(yǎng)方面的職能與這一需求恰能夠良好的契合，因而也能夠在現(xiàn)代企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)的防范中發(fā)揮出較為積極的作用。

 

從以上幾點(diǎn)我們可以看出，工商管理工作中的一些手段，也能夠?yàn)榻鹑陲L(fēng)險(xiǎn)防范的目標(biāo)提供有利的幫助，可以說(shuō)利用工商管理手段防范金融風(fēng)險(xiǎn)具有一定的可行性。

 

三、有利于金融風(fēng)險(xiǎn)防范的工商管理措施運(yùn)用

 

(一)加強(qiáng)制度建設(shè)，完善金融風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制

 

要實(shí)現(xiàn)金融風(fēng)險(xiǎn)的有效防范，首先要強(qiáng)化企業(yè)金融行為管理的相關(guān)制度基礎(chǔ)，如加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理制度建設(shè)，規(guī)范企業(yè)財(cái)務(wù)行為，避免營(yíng)私舞弊、財(cái)務(wù)信息造假、不合理融資等違法違規(guī)財(cái)務(wù)行為的出現(xiàn)，強(qiáng)化對(duì)金融活動(dòng)的監(jiān)管力度，以真實(shí)準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，結(jié)合外部環(huán)境，評(píng)估企業(yè)金融活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)，規(guī)避高風(fēng)險(xiǎn)的金融決策，降低金融風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率。加強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制的建設(shè)，根據(jù)金融風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的各方面影響因素，對(duì)企業(yè)內(nèi)部相關(guān)組織機(jī)構(gòu)進(jìn)行責(zé)任劃分，確保責(zé)任落實(shí)到個(gè)人，做到專(zhuān)人專(zhuān)責(zé)，充分發(fā)揮責(zé)任的約束作用，減少因人為因素所導(dǎo)致的金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率，也為金融風(fēng)險(xiǎn)損失產(chǎn)生后的責(zé)任追溯提供有力依據(jù)。加強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制建設(shè)，做好對(duì)企業(yè)自身和外部金融市場(chǎng)環(huán)境的動(dòng)態(tài)分析，把握金融市場(chǎng)環(huán)境的變化趨勢(shì)，尤其是互聯(lián)網(wǎng)金融環(huán)境的變化態(tài)勢(shì)，構(gòu)建科學(xué)的預(yù)警機(jī)制，預(yù)先發(fā)現(xiàn)金融風(fēng)險(xiǎn)隱患，配合金融風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案的編制，針對(duì)可能出現(xiàn)的各類(lèi)金融風(fēng)險(xiǎn)情況，預(yù)先制定應(yīng)對(duì)方案，以保證金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后對(duì)損失的有效控制，避免對(duì)企業(yè)造成重創(chuàng)。

 

(二)加強(qiáng)內(nèi)部管理，全面強(qiáng)化企業(yè)全員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)

 

運(yùn)用工商管理手段提高金融風(fēng)險(xiǎn)防范的有效性，還需要著重加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部管理，內(nèi)部管理工作應(yīng)立足當(dāng)前形勢(shì)，并從企業(yè)全員著手，強(qiáng)化對(duì)企業(yè)內(nèi)所有成員的思想行為管理，制定嚴(yán)格的內(nèi)部管控機(jī)制，作為日常工作開(kāi)展的規(guī)范要求，尤其是具有一定管理權(quán)力的人員，更應(yīng)對(duì)其權(quán)力運(yùn)用進(jìn)行監(jiān)督，嚴(yán)防個(gè)別人員以權(quán)謀私，使企業(yè)陷入金融風(fēng)險(xiǎn)當(dāng)中。此外，還要加強(qiáng)對(duì)企業(yè)全員的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)的強(qiáng)化，通過(guò)的培訓(xùn)教育，讓企業(yè)所有成員明確金融風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)對(duì)于企業(yè)的危害性，并與員工個(gè)人利益聯(lián)系起來(lái)，讓企業(yè)所有員工都能夠更加深刻的認(rèn)識(shí)金融風(fēng)險(xiǎn)，并從自身角度出發(fā)，嚴(yán)于律己，幫助企業(yè)防范金融風(fēng)險(xiǎn)。

 

(三)加強(qiáng)班底建設(shè)，打造強(qiáng)有力的管理人才隊(duì)伍

 

企業(yè)一切生產(chǎn)活動(dòng)和管理活動(dòng)的開(kāi)展都離不開(kāi)管理人才的投入。企業(yè)要想提高效益、壯大發(fā)展，就要加強(qiáng)工商管理班底建設(shè)。企業(yè)對(duì)于金融風(fēng)險(xiǎn)的防范也離不開(kāi)專(zhuān)業(yè)可靠的管理隊(duì)伍作為保障，因此，現(xiàn)代企業(yè)還需要加強(qiáng)對(duì)掌握金融知識(shí)，具有嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ鲬B(tài)度，豐富的工作經(jīng)驗(yàn)，能夠?qū)鹑陲L(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行敏銳的洞察和準(zhǔn)確的判斷的綜合型管理人才的引入，同時(shí)配合對(duì)人才綜合能力的強(qiáng)化培訓(xùn)，整體提升管理隊(duì)伍的工作能力，行動(dòng)效率，發(fā)揮人才的重要作用，通過(guò)科學(xué)的管控措施和準(zhǔn)確的分析判斷，實(shí)現(xiàn)對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的及早發(fā)現(xiàn)、及時(shí)防控和有效止損，更好地維持企業(yè)運(yùn)行的穩(wěn)定性。

 

四、結(jié)語(yǔ)

 

本文首先針對(duì)導(dǎo)致金融風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的因素進(jìn)行了分析，之后討論了工商管理手段在金融風(fēng)險(xiǎn)防范中應(yīng)用的可行性，并結(jié)合實(shí)際，對(duì)有利于金融風(fēng)險(xiǎn)防范的工商管理措施的運(yùn)用進(jìn)行了探究，希望本文能夠?yàn)槲覈?guó)企業(yè)應(yīng)對(duì)和防范金融風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)一定的啟發(fā)，為保證我國(guó)企業(yè)金融活動(dòng)安全性，以及企業(yè)發(fā)展的穩(wěn)定性貢獻(xiàn)力量。

第5篇

［關(guān)鍵詞］ 金融動(dòng)蕩 金融危機(jī) 次貸危機(jī) 金融創(chuàng)新 風(fēng)險(xiǎn)防范

一、世界金融動(dòng)蕩頻繁的根本原因

金融危機(jī)是指一個(gè)國(guó)家或幾個(gè)國(guó)家與地區(qū)的全部或大部分金融指標(biāo)、商業(yè)破產(chǎn)數(shù)和金融機(jī)構(gòu)倒閉數(shù)的急劇惡化。其特征是人們基于經(jīng)濟(jì)未來(lái)將更加悲觀的預(yù)期，整個(gè)區(qū)域內(nèi)幣值出現(xiàn)幅度較大的貶值，經(jīng)濟(jì)總量與經(jīng)濟(jì)規(guī)模出現(xiàn)較大的損失，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)受到打擊。

讓我們來(lái)分析一下，金融危機(jī)頻發(fā)爆發(fā)的深層次原因到底是什么？

貨幣的虛擬化；金融資產(chǎn)膨脹迅速；貨幣的外延日益擴(kuò)大；國(guó)際間的聯(lián)系日益密切，不僅表現(xiàn)在經(jīng)常項(xiàng)目下，更重要的是在資本項(xiàng)目下。

可是，這些基礎(chǔ)又是脆弱不穩(wěn)定的：虛擬貨幣不穩(wěn)定；虛擬貨幣與貨幣的國(guó)內(nèi)購(gòu)買(mǎi)力、國(guó)內(nèi)的名義利率和匯率三要素密切相關(guān)，貨幣的國(guó)內(nèi)購(gòu)買(mǎi)力是基礎(chǔ)，決定著后兩個(gè)變量，但又受到后兩個(gè)變量的影響。

政府或貨幣當(dāng)局很難真正地控制貨幣供應(yīng)量。利率的市場(chǎng)化易于引發(fā)經(jīng)濟(jì)泡沫。金融市場(chǎng)的金融衍生物市場(chǎng)的發(fā)展加劇了虛擬經(jīng)濟(jì)的程度，加大了金融動(dòng)蕩幅度與可能性

總之，金融危機(jī)的可能性存在于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)固有的自發(fā)性的貨幣信用機(jī)制，一旦金融活動(dòng)失控，貨幣及資本借貸中的矛盾激化，金融危機(jī)就表現(xiàn)出來(lái)。以金融活動(dòng)高度發(fā)達(dá)為特征的現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)本身是高風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)，孕含著金融危機(jī)的可能性。

經(jīng)濟(jì)全球化和經(jīng)濟(jì)一體化是當(dāng)代世界經(jīng)濟(jì)的又一重大特征。經(jīng)濟(jì)全球化是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)超國(guó)界發(fā)展的最高形式?，F(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)不僅存在著導(dǎo)源于商品生產(chǎn)過(guò)剩、需求不足的危機(jī)，而且存在著金融信貸行為失控、新金融工具使用過(guò)度與資本市場(chǎng)投機(jī)過(guò)度而引發(fā)的金融危機(jī)。在資本主義世界，這種市場(chǎng)運(yùn)行機(jī)制的危機(jī)又受到基本制度的催化和使之激化。金融危機(jī)不只是資本主義國(guó)家難以避免，也有可能出現(xiàn)于社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制中。

二、分析美國(guó)的次貸危機(jī)

1.次貸危機(jī)發(fā)生的根本原因

美國(guó)次級(jí)抵押貸款危機(jī)產(chǎn)生的最根本原因是資產(chǎn)價(jià)格泡沫增加了市場(chǎng)投資者的風(fēng)險(xiǎn)偏好，貸款機(jī)構(gòu)在利益驅(qū)動(dòng)下放松了信用風(fēng)險(xiǎn)的管理。次級(jí)抵押貸款是一些貸款機(jī)構(gòu)向信用程度較差和收入不高的借款人提供的貸款，本身就屬于高風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品。大量的次級(jí)抵押貸款在房地產(chǎn)市場(chǎng)創(chuàng)造出巨大的購(gòu)買(mǎi)力，在幫助中低收入群體獲得住房的同時(shí)推動(dòng)了房地產(chǎn)價(jià)格的上漲和繁榮，但當(dāng)房?jī)r(jià)開(kāi)始下跌時(shí)次級(jí)貸款這種金融創(chuàng)新產(chǎn)品出現(xiàn)了信用風(fēng)險(xiǎn)，大量次級(jí)貸款者很難再將自己的房屋賣(mài)出去，房屋價(jià)值也可能下跌到不足以償還剩余貸款的地步。從而出現(xiàn)大量的信用違約者，放款機(jī)構(gòu)無(wú)法正常收回貸款盡而引發(fā)美國(guó)次貸危機(jī)。

2.從金融創(chuàng)新的角度剖析美國(guó)次貸危機(jī)

（1）從金融產(chǎn)品創(chuàng)新來(lái)看，我們認(rèn)為金融產(chǎn)品創(chuàng)新既有風(fēng)險(xiǎn)又有收益，風(fēng)險(xiǎn)是我們持續(xù)不斷關(guān)注的；

就是說(shuō)我們?cè)趧?chuàng)新過(guò)程當(dāng)中要更多的用優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，那么一些不良資產(chǎn)或者是有問(wèn)題的資產(chǎn)是不宜于創(chuàng)新,否則會(huì)增大金融創(chuàng)新過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)。

（2）為分散抵押貸款機(jī)構(gòu)的信用風(fēng)險(xiǎn)及流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，美國(guó)的投資銀行通過(guò)資產(chǎn)證券化這一金融創(chuàng)新工具，將同類(lèi)性質(zhì)的按揭貸款處理成債券形式在次級(jí)債市場(chǎng)出售。

由此可見(jiàn)，金融創(chuàng)新在本次危機(jī)中發(fā)揮了重要的作用，使金融業(yè)在傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上面臨越來(lái)越大的金融創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)該充分重視金融創(chuàng)新釀成的新型金融危機(jī)，采取措施去加強(qiáng)金融創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)的防范。

三、建議

美國(guó)次貸危機(jī)給我國(guó)金融創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)防范帶來(lái)的啟示：

從美國(guó)次級(jí)抵押貸款到次級(jí)債危機(jī)，是一個(gè)伴隨著金融創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)不斷產(chǎn)生并強(qiáng)化、擴(kuò)散的過(guò)程。目前我國(guó)的金融創(chuàng)新有所推進(jìn)，但處于初級(jí)階段，如何在推進(jìn)的過(guò)程中，更加穩(wěn)健，更加注重風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，在這個(gè)基礎(chǔ)上，有條件、有選擇地進(jìn)行產(chǎn)品創(chuàng)新。

在剖析美國(guó)次級(jí)債危機(jī)的基礎(chǔ)上，對(duì)我國(guó)金融創(chuàng)新的風(fēng)險(xiǎn)防范提出以下幾點(diǎn)建議：

樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)防范與控制觀念，提高風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)；金融機(jī)構(gòu)在創(chuàng)新過(guò)程中，面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)多樣化、復(fù)雜化趨勢(shì)，必須確立風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)和觀念。不應(yīng)因金融創(chuàng)新在防范和控制風(fēng)險(xiǎn)取得一時(shí)成效，而忽視其未來(lái)可能帶來(lái)更大的風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)橛行﹦?chuàng)新可能只是延緩了當(dāng)前的風(fēng)險(xiǎn)，卻在未來(lái)聚集了風(fēng)險(xiǎn)，這是風(fēng)險(xiǎn)累積性的一個(gè)重要特征。

完善對(duì)基礎(chǔ)產(chǎn)品和客戶的持續(xù)管理，加強(qiáng)對(duì)衍生和原生產(chǎn)品聯(lián)動(dòng)關(guān)系的研究；無(wú)論是原始還是包裝過(guò)的金融產(chǎn)品，最根本的是要加強(qiáng)和完善對(duì)原始產(chǎn)品和客戶的持續(xù)管理。比如美國(guó)的次貸危機(jī)中牽涉到一系列環(huán)節(jié)，而且影響越來(lái)越大，但究其源頭卻是銀行在房?jī)r(jià)上漲過(guò)程中如何衡量零首付和低首付住房貸款的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，因此無(wú)論金融產(chǎn)品怎樣包裝，很重要的一點(diǎn)是對(duì)原始產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)管理要規(guī)范，對(duì)原始的客戶和風(fēng)險(xiǎn)的跟蹤要及時(shí)。有效的金融創(chuàng)新需要風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)格可控的基礎(chǔ)金融產(chǎn)品的支持。

采取多種監(jiān)管形式，加強(qiáng)金融監(jiān)管；在次貸危機(jī)中，美國(guó)金融體系中的多個(gè)環(huán)節(jié)都存在著監(jiān)管缺失，因此加強(qiáng)監(jiān)管非常必要：

（1）要加強(qiáng)信息披露制度建設(shè)，對(duì)信息披露的內(nèi)容、程序、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)用法律的形式加以規(guī)范；（2）完善金融機(jī)構(gòu)的信息庫(kù)和指標(biāo)體系；（3）加強(qiáng)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)和金融咨詢機(jī)構(gòu)的建設(shè)，充分利用外部審計(jì)力量，提高金融運(yùn)行的透明度；（4）要建立社會(huì)誠(chéng)信和建立信用體系。

總之，一個(gè)國(guó)家要想保持經(jīng)濟(jì)的持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展，單靠市場(chǎng)的力量是不夠的，單靠一個(gè)國(guó)家的力量也是不夠的。在相當(dāng)大的程度上，任何發(fā)達(dá)或較發(fā)達(dá)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)能否保持穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，一方面需要政府和貨幣當(dāng)局對(duì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行規(guī)律有個(gè)很好的認(rèn)識(shí)與把握，另一方面，國(guó)際間的經(jīng)濟(jì)合作與政策協(xié)調(diào)尤為重要。改變美元的國(guó)際貨幣主體地位，建立一個(gè)合理的國(guó)際貨幣體系是個(gè)正確的方向。

參考文獻(xiàn)：

[1]陳明賀 闞新華:《淺談金融創(chuàng)新與金融風(fēng)險(xiǎn)管理》[J].《經(jīng)濟(jì)研究導(dǎo)刊》.2007，7

第6篇

一、金融會(huì)計(jì)中存在的問(wèn)題

在我國(guó)的會(huì)計(jì)體系中金融會(huì)計(jì)是一個(gè)重要的部分，它所運(yùn)用的也是會(huì)計(jì)的基本原理，以及基本的方法和原則，從而準(zhǔn)確地監(jiān)督、核算金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)治理活動(dòng)，還要衡量、加工以及傳送其財(cái)務(wù)信息，總而言之就是專(zhuān)業(yè)的會(huì)計(jì)，金融會(huì)計(jì)可以為相應(yīng)的金融活動(dòng)提供準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)，幫助其進(jìn)行正確地決策。

金融會(huì)計(jì)在金融工作中扮演著重要的角色，它具有核算以及經(jīng)營(yíng)管理兩方面的重要職能，它的重要性是不可忽視的，但是在實(shí)際的金融機(jī)構(gòu)的金融活動(dòng)和管理中，金融會(huì)計(jì)由于面臨著復(fù)雜的內(nèi)外部環(huán)境以及復(fù)雜的主客觀的因素，因此就存在著很多的風(fēng)險(xiǎn)，所謂的金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)就是由于會(huì)計(jì)核算以及審核的過(guò)程中出現(xiàn)的錯(cuò)誤，從而提供了錯(cuò)誤的會(huì)計(jì)信息，導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)了名譽(yù)、或者是財(cái)產(chǎn)以及資金上的損失，當(dāng)然風(fēng)險(xiǎn)只是一種可能，而不是必然。如果沒(méi)有健全有效的金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)防范體系，那么我國(guó)的金融機(jī)構(gòu)以及金融市場(chǎng)就會(huì)很容易地受到金融風(fēng)暴的影響。

二、金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)防范體系的構(gòu)建

（一）完善金融企業(yè)的會(huì)計(jì)制度隨著經(jīng)濟(jì)全球進(jìn)程的發(fā)展，我國(guó)也順勢(shì)加入了WTO，我國(guó)的經(jīng)濟(jì)得到了飛速地發(fā)展，金融企業(yè)在我國(guó)的經(jīng)濟(jì)中占據(jù)著重要的位置，發(fā)揮著重要的作用，在不斷與國(guó)際接軌的經(jīng)濟(jì)中給金融企業(yè)也提出了更高的要求，不僅要用國(guó)際的標(biāo)準(zhǔn)來(lái)要求自己，還要將自己的會(huì)計(jì)制度逐漸向國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)靠攏，謹(jǐn)慎會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)，是目前國(guó)際上普遍使用的一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)，它有力地體現(xiàn)了金融行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)性，并且還提醒了金融企業(yè)要有謹(jǐn)慎性，要清醒地、謹(jǐn)慎地認(rèn)識(shí)和防范一切可能存在的風(fēng)險(xiǎn)。

金融企業(yè)要想完善自身的會(huì)計(jì)制度，首先最關(guān)鍵的一步就是，在進(jìn)行會(huì)計(jì)核算之前，要保證所要進(jìn)行核算的資產(chǎn)的質(zhì)量，保證其真實(shí)性，然后在此基礎(chǔ)上，要逐漸實(shí)施貸款質(zhì)量五級(jí)分類(lèi)體制，這一措施具有重要的現(xiàn)實(shí)意義，可以加強(qiáng)監(jiān)督和管理金融企業(yè)會(huì)計(jì)工作，還可以從很大程度上保證所評(píng)估的信貸資產(chǎn)的質(zhì)量，保證其真實(shí)性、有效性，這樣就可以有效地促進(jìn)金融企業(yè)對(duì)每項(xiàng)資產(chǎn)所潛在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行清楚地分析，從而減少金融會(huì)計(jì)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）加強(qiáng)對(duì)金融會(huì)計(jì)工作的監(jiān)督。加強(qiáng)金融會(huì)計(jì)工作的監(jiān)督，是防范金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的重要措施，加強(qiáng)監(jiān)督需要依靠各級(jí)的監(jiān)管部門(mén)的共同合作，為了做好監(jiān)督工作，彼此之間要不斷地交流與溝通，從而真正地落實(shí)對(duì)金融企業(yè)的金融會(huì)計(jì)工作的監(jiān)督和管理工作，從而及時(shí)地發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、解決問(wèn)題，并要掌握好相應(yīng)的監(jiān)管與處罰的力度。各級(jí)監(jiān)管部門(mén)在日常的監(jiān)督工作中，要切實(shí)地交流與溝通，從而掌握彼此所獲取的信息，避免對(duì)同一信息的重復(fù)獲取，浪費(fèi)不必要的人力和財(cái)力資源， 從而有效地提高監(jiān)督工作的效率。此外，金融企業(yè)的監(jiān)督管理部門(mén)也要充分發(fā)揮自己的作用，要積極地、及時(shí)地做好會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的前、中、后各個(gè)環(huán)節(jié)的工作，在金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之前要仔細(xì)審查所有的信息，將錯(cuò)誤的信息進(jìn)行剔除，確保信息的科學(xué)與準(zhǔn)確，一旦發(fā)現(xiàn)了重大的問(wèn)題或者是風(fēng)險(xiǎn)，監(jiān)督管理部門(mén)就要及時(shí)地進(jìn)行報(bào)告，盡量將風(fēng)險(xiǎn)扼殺在萌芽狀態(tài)，避免大的風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生；在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的時(shí)候要加強(qiáng)賬面信息的確認(rèn)工作，仔細(xì)地核對(duì)和審對(duì)；在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之后，要尋找風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的根源，并根據(jù)其剖析具體的原因，從而提出相應(yīng)的解決措施。

第7篇

一、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，扎實(shí)開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)教育周活動(dòng)

我行認(rèn)真學(xué)習(xí)《關(guān)于開(kāi)展“百姓金融風(fēng)險(xiǎn)教育周”活動(dòng)的通知》精神，提高了認(rèn)識(shí)，統(tǒng)一了思想，充分認(rèn)識(shí)到：當(dāng)前我省發(fā)生的一些非法金融活動(dòng)、金融詐騙和非理性投資與理財(cái)活動(dòng)，既給人民群眾造成財(cái)產(chǎn)損失，擾亂金融市場(chǎng)秩序，破壞金融生態(tài)環(huán)境，也威脅到金融機(jī)構(gòu)的穩(wěn)健運(yùn)行，使金融穩(wěn)定形勢(shì)更加復(fù)雜。而非法金融活動(dòng)、金融詐騙和非理性投資與理財(cái)活動(dòng)之所以能夠接二連三發(fā)生，百姓金融風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)，風(fēng)險(xiǎn)防范技能缺失是其中的一個(gè)重要原因。作為一家股份制商業(yè)銀行，我行有責(zé)任、有義務(wù)對(duì)百姓進(jìn)行金融風(fēng)險(xiǎn)教育，切實(shí)開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)教育周活動(dòng)。為此，我行成立“百姓金融風(fēng)險(xiǎn)教育周”活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組，由行領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人組成，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)教育周活動(dòng)的領(lǐng)導(dǎo)。我行制定“百姓金融風(fēng)險(xiǎn)教育周”活動(dòng)方案，明確活動(dòng)目標(biāo)和活動(dòng)內(nèi)容，確保“百姓金融風(fēng)險(xiǎn)教育周”活動(dòng)順利開(kāi)展，取得風(fēng)險(xiǎn)教育周活動(dòng)的實(shí)際成效，以營(yíng)造良好的金融生態(tài)氛圍。

二、認(rèn)真學(xué)習(xí)，掌握百姓風(fēng)險(xiǎn)防范基本內(nèi)容和知識(shí)

開(kāi)展“百姓金融風(fēng)險(xiǎn)教育周”活動(dòng)，向百姓宣傳防范金融風(fēng)險(xiǎn)知識(shí)和技能，首先銀行員工要掌握百姓風(fēng)險(xiǎn)防范基本內(nèi)容和知識(shí)。自接到活動(dòng)通知后，我行利用晨會(huì)和業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)會(huì)組織全行員工認(rèn)真學(xué)習(xí)《百姓風(fēng)險(xiǎn)防范手冊(cè)》，要求每個(gè)員工掌握《百姓風(fēng)險(xiǎn)防范手冊(cè)》的基本內(nèi)容，重點(diǎn)掌握“如何識(shí)別假幣”、“如何樹(shù)立良好的信用意識(shí)”、“如何保護(hù)自己，遠(yuǎn)離洗錢(qián)活動(dòng)”、“如何使用電子銀行”、“如何正確選擇銀行理財(cái)產(chǎn)品”、“如何防范股票交易風(fēng)險(xiǎn)”和“如何識(shí)別非法金融”等內(nèi)容，在“百姓金融風(fēng)險(xiǎn)教育周”活動(dòng)中，能夠正確向百姓開(kāi)展宣傳，指導(dǎo)百姓增強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，防范受到非法金融侵害，造成財(cái)產(chǎn)損失。

三、加強(qiáng)教育，創(chuàng)建良好金融生態(tài)氛圍

我行加強(qiáng)對(duì)全行員工的學(xué)習(xí)教育，使每個(gè)員工充分認(rèn)識(shí)營(yíng)造良好金融生態(tài)氛圍，是貫徹落實(shí)黨的十精神、建設(shè)和諧社會(huì)的需要，是維護(hù)我省社會(huì)穩(wěn)定、促進(jìn)科學(xué)發(fā)展的需要，要增強(qiáng)工作責(zé)任心和工作使命感，積極投入到“百姓金融風(fēng)險(xiǎn)教育周”活動(dòng)中，努力取得優(yōu)異成績(jī)，為營(yíng)造良好金融生態(tài)氛圍貢獻(xiàn)力量。要求每個(gè)員工進(jìn)一步樹(shù)立金融風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，強(qiáng)化社會(huì)責(zé)任意識(shí)和金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)意識(shí)，自覺(jué)承擔(dān)責(zé)任，增強(qiáng)誠(chéng)信意識(shí)，在銷(xiāo)售金融產(chǎn)品和提供金融服務(wù)時(shí)，嚴(yán)禁銷(xiāo)售欺詐和銷(xiāo)售誤導(dǎo)，要實(shí)事求是向客戶充分揭示可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)，把可能存在的風(fēng)險(xiǎn)說(shuō)明、提示清楚，讓客戶明白。要全面了解客戶情況，幫助客戶正確認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)，有針對(duì)性地指導(dǎo)客戶依據(jù)自己風(fēng)險(xiǎn)承受能力制定適當(dāng)?shù)耐顿Y計(jì)劃和理財(cái)計(jì)劃，使客戶樹(shù)立理性的投資觀和理財(cái)觀，避免造成財(cái)產(chǎn)損失。

四、精心準(zhǔn)備，確保風(fēng)險(xiǎn)教育周活動(dòng)順利開(kāi)展

我行根據(jù)“百姓金融風(fēng)險(xiǎn)教育周”活動(dòng)精神，按照制定的“百姓金融風(fēng)險(xiǎn)教育周”活動(dòng)方案，精心準(zhǔn)備，認(rèn)真部署，著重抓好五方面工作，確保風(fēng)險(xiǎn)教育周活動(dòng)順利開(kāi)展。一是提煉宣傳內(nèi)容，把《百姓風(fēng)險(xiǎn)防范手冊(cè)》八方面內(nèi)容進(jìn)行歸納提煉，減少文字，精練內(nèi)容，便于向百姓進(jìn)行宣傳，使百姓能夠記住，落實(shí)到日常生活中。二是在各網(wǎng)點(diǎn)門(mén)外懸掛“百姓金融風(fēng)險(xiǎn)教育周”活動(dòng)宣傳口號(hào)，營(yíng)造風(fēng)險(xiǎn)教育周活動(dòng)的濃厚氛圍，使百姓提高認(rèn)識(shí)，積極防范金融風(fēng)險(xiǎn)。三是在網(wǎng)點(diǎn)大廳設(shè)置宣傳展板，擺放宣傳資料，具體介紹開(kāi)展“百姓金融風(fēng)險(xiǎn)教育周”活動(dòng)的重要意義，讓百姓懂得什么是金融風(fēng)險(xiǎn)，如何防范金融風(fēng)險(xiǎn)。四是設(shè)立咨詢點(diǎn)，指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)，詳細(xì)解答百姓有關(guān)金融風(fēng)險(xiǎn)的咨詢，使百姓增強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，積極防范非法金融活動(dòng)和金融詐騙，切實(shí)維護(hù)自己財(cái)產(chǎn)的安全。五是編制非法金融的典型案例，向百姓進(jìn)行警示，使百姓提高警惕，增強(qiáng)防范意識(shí)，不受非法金融侵害，不讓金融詐騙的當(dāng)。

五、辛勤努力，確保風(fēng)險(xiǎn)教育周活動(dòng)取得實(shí)效

在2015年1月6日至12日“百姓金融風(fēng)險(xiǎn)教育周”活動(dòng)中，我行全體員工辛勤努力工作，全力投入到風(fēng)險(xiǎn)教育周活動(dòng)中，對(duì)百姓進(jìn)行認(rèn)真、細(xì)致、耐心的金融風(fēng)險(xiǎn)教育，著重開(kāi)展五方面的教育：一是教百姓如何通過(guò)“一看、二摸、三聽(tīng)”去識(shí)別假幣，增強(qiáng)百姓對(duì)假幣的識(shí)別能力，提高對(duì)假幣危害性的認(rèn)識(shí)，自覺(jué)樹(shù)立“不收、不用假幣”的意識(shí)，不給假幣留有任何市場(chǎng)。二是教百姓正確使用銀行卡，讓百姓知道卡片就是裝錢(qián)箱，密碼等于保險(xiǎn)鎖，要切實(shí)保管好銀行卡，防范銀行卡丟失、被盜、被冒用或被他人偽造。三是教百姓使用自助設(shè)備輸入密碼時(shí)，盡量用手或身體進(jìn)行遮擋，防止他人窺視，切實(shí)保護(hù)自己財(cái)產(chǎn)安全。四是教百姓正確識(shí)別非法金融機(jī)構(gòu)和非法金融業(yè)務(wù)活動(dòng)，告知百姓那些是非法金融機(jī)構(gòu)，那些是非法金融業(yè)務(wù)活動(dòng)，防范上當(dāng)受騙。五是告知百姓什么是非法集資，非法集資的常見(jiàn)手段，使百姓遠(yuǎn)離非法集資，能夠識(shí)破非法集資的手段，認(rèn)識(shí)非法集資對(duì)社會(huì)穩(wěn)定的危害。

六、真抓實(shí)干，取得風(fēng)險(xiǎn)教育周的良好成效

第8篇

關(guān)鍵詞：金融產(chǎn)品創(chuàng)新；風(fēng)險(xiǎn)防范；理論述評(píng)

中圖分類(lèi)號(hào)：F830 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號(hào)：1673-291X（2013）02-0102-02

金融創(chuàng)新好比一柄“雙刃劍”，如果運(yùn)用得當(dāng)，能在金融產(chǎn)業(yè)中起到傳統(tǒng)避險(xiǎn)工具所無(wú)法起到的保值作用；但是如果運(yùn)用不當(dāng)，則會(huì)使市場(chǎng)參與者遭受到嚴(yán)重?fù)p失，危及整個(gè)金融市場(chǎng)的穩(wěn)定。當(dāng)前，如何在金融創(chuàng)新的道路上有效地規(guī)避金融風(fēng)險(xiǎn)，已成為各國(guó)金融機(jī)構(gòu)面臨的最現(xiàn)實(shí)的問(wèn)題之一。本文對(duì)現(xiàn)有的相關(guān)理論進(jìn)行述評(píng)，并指出其中研究的不足及未來(lái)的學(xué)術(shù)動(dòng)向。

一、研究文獻(xiàn)述評(píng)

1.金融創(chuàng)新的動(dòng)。金融創(chuàng)新的動(dòng)因是多方面的，綜合歸納起來(lái)，以往學(xué)者主要集中從3個(gè)方面進(jìn)行分析。第一個(gè)因素是金融管制政策的放松為金融創(chuàng)新提供了自由的環(huán)境。第二個(gè)因素是為了規(guī)避金融風(fēng)險(xiǎn)而進(jìn)行各種金融創(chuàng)新活動(dòng)，來(lái)降低風(fēng)險(xiǎn)成本與損失。第三個(gè)因素是隨著全球金融體制改革的不斷深化，人們的金融需求日以多樣化，迫使金融機(jī)構(gòu)通過(guò)金融創(chuàng)新來(lái)保持自己在競(jìng)爭(zhēng)中的優(yōu)勢(shì)。

在第一個(gè)因素中，辛樹(shù)森對(duì)突破金融管制的歷史研究進(jìn)行了總結(jié)。他提到，在20世紀(jì)70年代，隨著各國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，傳統(tǒng)的金融管制結(jié)構(gòu)和內(nèi)容逐漸顯得不能適應(yīng)新的形勢(shì)，金融集團(tuán)的形成掀起了一股勢(shì)不可當(dāng)?shù)慕鹑诟母锱c創(chuàng)新的浪潮。金融集團(tuán)不受傳統(tǒng)銀行的法律管制，避開(kāi)許多嚴(yán)格的監(jiān)管約束業(yè)務(wù)發(fā)展迅速；金融創(chuàng)新也包羅萬(wàn)象。愛(ài)德華·肖和羅納德·李金農(nóng)都對(duì)當(dāng)時(shí)許多國(guó)家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展做過(guò)全面深入的分析，指出要想獲得理想的經(jīng)濟(jì)發(fā)展績(jī)效，就必須打破金融抑制。第二個(gè)因素中，李玉泉提到理性人厭惡風(fēng)險(xiǎn)，但這并不意味著理性人不愿意承受風(fēng)險(xiǎn)。也就是說(shuō)，平衡風(fēng)險(xiǎn)與回報(bào)是金融機(jī)構(gòu)贏得客戶、取得利潤(rùn)的關(guān)鍵，為此，金融機(jī)構(gòu)不斷進(jìn)行各種金融創(chuàng)新，增大企業(yè)的價(jià)值惠澤個(gè)人投資的效益。第三個(gè)因素中，許會(huì)彬指出，20世紀(jì)70年代之前，商業(yè)銀行是政府的重要監(jiān)管對(duì)象，而非銀行金融機(jī)構(gòu)借機(jī)通過(guò)金融創(chuàng)新來(lái)擴(kuò)展自己的市場(chǎng)份額，隨著股票、債券和基金市場(chǎng)的迅速發(fā)展，特別是非銀行金融機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)領(lǐng)域的蠶食，迫使商業(yè)銀行一方面游說(shuō)政府放松管制，一方面不斷進(jìn)行自衛(wèi)型金融創(chuàng)新活動(dòng)。金融市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)日益激烈。

2.金融創(chuàng)新與金融風(fēng)險(xiǎn)的邏輯關(guān)系。套用《北京人在紐約》這本小說(shuō)里的一段話來(lái)描述金融創(chuàng)新再合適不過(guò)了：如果你愛(ài)他，就讓他沾沾金融產(chǎn)品，因?yàn)樗翘焯玫哪Хㄊ?；如果你恨他，也讓他沾沾金融產(chǎn)品，因?yàn)樗堑鬲z的敲門(mén)磚。而金融產(chǎn)品就是金融創(chuàng)新的產(chǎn)物。在相關(guān)研究中，鄭惠文指出，金融創(chuàng)新與金融風(fēng)險(xiǎn)兩者之間是一種相互促進(jìn)、相互發(fā)展的關(guān)系，金融創(chuàng)新為管理和控制金融風(fēng)險(xiǎn)做出了巨大貢獻(xiàn)，但是，金融創(chuàng)新本身在規(guī)避了某些金融風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)也帶來(lái)了新的風(fēng)險(xiǎn)，在很多時(shí)候，金融創(chuàng)新在初期能夠有效地規(guī)避金融風(fēng)險(xiǎn)，當(dāng)其成熟以后反而會(huì)帶來(lái)更多更大的風(fēng)險(xiǎn)。姚宏提到，創(chuàng)新與風(fēng)險(xiǎn)如影隨形，過(guò)度的金融創(chuàng)新為迎合投資者的需要越來(lái)越脫離傳統(tǒng)的金融業(yè)務(wù)支持，原生金融產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)通過(guò)這些金融杠桿被放大了數(shù)十倍甚至數(shù)百倍，這就形成了一個(gè)怪圈，原本為了避險(xiǎn)而存在的金融創(chuàng)新反而成了風(fēng)險(xiǎn)的策源地。

3.風(fēng)險(xiǎn)防范的相關(guān)研究。對(duì)于應(yīng)該如何防范金融風(fēng)險(xiǎn)，李玉泉指出，應(yīng)該注重控制金融創(chuàng)新的內(nèi)部管理體系和外部監(jiān)管，并且提到巴林銀行對(duì)其證券交易監(jiān)控不力，是導(dǎo)致1995年巴林銀行巨額虧損直至倒閉的主要原因。同時(shí)，政府的依法監(jiān)管、行業(yè)的自我約束管理、金融機(jī)構(gòu)的自我管理是整個(gè)金融市場(chǎng)監(jiān)管的核心內(nèi)容，對(duì)保護(hù)市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)性、高效性和流動(dòng)性起著極其重要的作用。劉莉指出，進(jìn)行全方位的控制，任何一點(diǎn)都不能疏忽，秉承“謹(jǐn)慎、全面”的原則進(jìn)行金融監(jiān)控是至關(guān)重要的。姚宏建議金融市場(chǎng)進(jìn)行時(shí)常的環(huán)境掃描。然而，金融業(yè)本身就是一個(gè)極富創(chuàng)新、不斷發(fā)展的行業(yè)，金融創(chuàng)新作為金融風(fēng)險(xiǎn)的觸點(diǎn)，更需要進(jìn)行頻繁的環(huán)境掃描。在中國(guó)，由于體制原因，政府政策的出臺(tái)往往具有風(fēng)向標(biāo)的作用，如果能在成功解讀政策的前提下進(jìn)行金融創(chuàng)新，就能及時(shí)抓住風(fēng)險(xiǎn)中的機(jī)遇，至少可以保全自身。朱巍提到，要加快金融發(fā)展方式，建立健全金融立法。王玉琴提到，在金融風(fēng)險(xiǎn)有預(yù)癥的時(shí)候，消費(fèi)者和投資者的自信心就開(kāi)始了徘徊和迷茫，所以，在金融危機(jī)發(fā)生之前，就應(yīng)盡快恢復(fù)人們的市場(chǎng)自信心，正如總理所說(shuō)的“信心是最重要的，比黃金和貨幣還重要”。在中國(guó)，自2007年次貸危機(jī)以來(lái)，有專(zhuān)家主張趁此機(jī)會(huì)開(kāi)拓國(guó)際市場(chǎng)，大舉收購(gòu)國(guó)際知名金融集團(tuán)。這樣的做法恰恰應(yīng)了沃爾特·巴杰特在《漫談愛(ài)德化·吉本》的描述：在一些特定的時(shí)期，總有許多愚蠢的人擁有許多愚蠢的錢(qián)。每間隔一段時(shí)間，這些人的資本——我們稱(chēng)之為國(guó)家的盲目資本，出于與當(dāng)前的不一致的原因，特別巨大而沖動(dòng)。它在找人吃掉它時(shí)，出現(xiàn)了“資金災(zāi)”，當(dāng)它找到某個(gè)人時(shí)，出現(xiàn)了“投機(jī)”，當(dāng)它被吃掉后，出現(xiàn)了“恐慌”。然而，金融風(fēng)險(xiǎn)乃至金融危機(jī)并不能阻擋金融國(guó)際化的腳步，正如水能載舟，亦能覆舟，關(guān)鍵是如何運(yùn)用水，如何建造舟?？傊?，金融創(chuàng)新宜采取“控制風(fēng)險(xiǎn)先行，穩(wěn)步拓展業(yè)務(wù)”的策略，切忌急躁冒進(jìn)。

二、以往研究中存在的不足

雖然在國(guó)內(nèi)外金融市場(chǎng)研究的各種文獻(xiàn)中風(fēng)險(xiǎn)防范占據(jù)了相當(dāng)?shù)姆蓊~，但從已有的研究來(lái)看，仍存在以下一些問(wèn)題。

1.風(fēng)險(xiǎn)防范的出發(fā)角度太片面，泛泛而談。現(xiàn)有的研究大多是站在整個(gè)金融市場(chǎng)的角度去分析風(fēng)險(xiǎn)防范的種種解決方法，集中在深化金融體質(zhì)和政府法律監(jiān)管這些比較層面的問(wèn)題上，而沒(méi)有對(duì)各個(gè)國(guó)家采取具體分析的方法，只是一概而論，每個(gè)國(guó)家都有每個(gè)國(guó)家的國(guó)情、體質(zhì)和社會(huì)歷史，它的解決方法也不同，即從更為深入具體的層次來(lái)研究風(fēng)險(xiǎn)防范的文獻(xiàn)比較少。

2.目前，大多文獻(xiàn)集中在金融市場(chǎng)對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的反應(yīng)措施，很少?gòu)膯蝹€(gè)金融機(jī)構(gòu)的角度進(jìn)行研究。金融機(jī)構(gòu)是一個(gè)統(tǒng)稱(chēng)，它涉及眾多與金融相關(guān)的行業(yè)，包括銀行業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)、證券業(yè)、信托業(yè)、典當(dāng)業(yè)、租賃業(yè)等，同一金融風(fēng)險(xiǎn)對(duì)這些行業(yè)的影響是極其不同的。比如2007年的次貸危機(jī)，對(duì)于銀行業(yè)的沖擊是驚心動(dòng)魄的，幾乎命懸一線，AIG、美國(guó)國(guó)際集團(tuán)、世界上最大的保險(xiǎn)集團(tuán)公司等在此危機(jī)中幾乎未做掙扎就消失在人們的視野中。然而，次貸危機(jī)對(duì)證券業(yè)的影響卻非常有限，危機(jī)之后，證券市場(chǎng)的調(diào)整是由于宏觀政策的打壓使然，其實(shí)與金融危機(jī)并無(wú)太大關(guān)系。從中可以看出，每個(gè)行業(yè)所受金融風(fēng)險(xiǎn)的沖擊程度是不同的。即從單個(gè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)、分析防范措施等更為深入的問(wèn)題來(lái)研究的比較少。

3.缺乏完整的研究體系?，F(xiàn)在對(duì)于金融創(chuàng)新的風(fēng)險(xiǎn)防范研究仍然比較分散，缺乏一個(gè)能夠綜合反映金融創(chuàng)新的條件約束、金融市場(chǎng)的內(nèi)部規(guī)范、政府監(jiān)管的深入程度，法律條文的控制力度等要求對(duì)金融創(chuàng)新如何產(chǎn)生影響的理論模型，而這樣的一個(gè)模型能把金融風(fēng)險(xiǎn)防范的各種研究有機(jī)地整合起來(lái)，提供一個(gè)更為開(kāi)闊的分析視角。

三、 未來(lái)學(xué)術(shù)動(dòng)向

1.對(duì)金融創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)的客觀性進(jìn)行分析研究。金融市場(chǎng)的交易既不是實(shí)物交易，也不是貨款交易，而是以保證金為擔(dān)保的信用交易，就其屬性來(lái)說(shuō)，是一種財(cái)務(wù)杠桿作用很大的交易方式，金融創(chuàng)新產(chǎn)品的價(jià)格稍有小幅度變動(dòng)，就會(huì)引起投資價(jià)值的大幅度增減。同時(shí)，投機(jī)者作為金融市場(chǎng)中最活躍的力量，為了競(jìng)相謀取更多的差價(jià)收益，利用各種投資技巧選擇和制造價(jià)差空間，甚至采取不正當(dāng)手段操縱市場(chǎng)，加劇了金融市場(chǎng)的價(jià)格波動(dòng)。由此，金融創(chuàng)新的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的必然現(xiàn)象，其形成因素之復(fù)雜、集中程度之高、危險(xiǎn)之大是一般現(xiàn)貨市場(chǎng)所不及的。從這個(gè)方面進(jìn)行分析研究，對(duì)金融創(chuàng)新的風(fēng)險(xiǎn)防范研究有重要意義。

2.對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)本質(zhì)的研究。正如列夫·托爾斯泰所說(shuō)的，幸福的家庭都是一樣的，不幸的家庭各有各的不幸。細(xì)數(shù)歷史上的金融危機(jī)事件，我們似乎也可以將這句經(jīng)典名言引申到各國(guó)的金融領(lǐng)域。當(dāng)一國(guó)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)轉(zhuǎn)時(shí)，其過(guò)程大致相同；然而，一旦金融危機(jī)爆發(fā)，我們不難發(fā)現(xiàn)，它們的經(jīng)歷各有特點(diǎn)。然而殊途同歸，從經(jīng)濟(jì)過(guò)熱、經(jīng)濟(jì)恐慌到經(jīng)濟(jì)崩潰，其實(shí)導(dǎo)火索是什么并不重要，重要的是它觸動(dòng)金融體制本身的缺陷，同時(shí)人們的期望和市場(chǎng)信心受到?jīng)_擊，可能久久難以恢復(fù)。回顧歷史，在不同時(shí)代的經(jīng)濟(jì)繁榮時(shí)期，引發(fā)金融風(fēng)險(xiǎn)的始作俑者也有所不同，從商品到土地，從貴金屬到虛擬貨幣，這些始作俑者在從古至今的不同時(shí)期引領(lǐng)著不同的人群走向同樣地瘋狂?，F(xiàn)存的大量文獻(xiàn)對(duì)每次不同始作俑者的研究可謂淋漓盡致，然而追尋其在不同歷史舞臺(tái)上的表現(xiàn)，也許我們可以尋找到它們的共同點(diǎn)并將其歸結(jié)為一處，即金融風(fēng)險(xiǎn)的本質(zhì)。從這個(gè)角度出發(fā)，世界各國(guó)都尚在實(shí)踐摸索階段，對(duì)其進(jìn)行研究具有重要意義。

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第9篇

    關(guān)鍵詞:基層央行 系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn) 防范化解

    中央銀行的主要職責(zé)之一,就是要“防范和化解系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn),維護(hù)國(guó)家金融穩(wěn)定”。也就是說(shuō),中央銀行要注重防范化解那些“整體性、行業(yè)性和全局性”的金融風(fēng)險(xiǎn),如政策風(fēng)險(xiǎn)、貨幣風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、證券風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)際風(fēng)險(xiǎn)等等,對(duì)涉及銀行業(yè)、證券業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)在內(nèi)的整個(gè)金融業(yè)發(fā)展和穩(wěn)定的重大問(wèn)題進(jìn)行監(jiān)控,維護(hù)其整體穩(wěn)定,促進(jìn)其協(xié)調(diào)發(fā)展。

    現(xiàn)階段,就基層央行來(lái)說(shuō),影響區(qū)域金融安全穩(wěn)定的金融風(fēng)險(xiǎn),主要有以下幾種情況:

    1.信貸風(fēng)險(xiǎn)。信貸風(fēng)險(xiǎn),亦稱(chēng)信用風(fēng)險(xiǎn),主要是指當(dāng)前十分普遍的企業(yè)對(duì)銀行債務(wù)的逃廢以及企業(yè)之間的相互拖欠,經(jīng)濟(jì)發(fā)展失衡,信貸結(jié)構(gòu)單一,信貸投向過(guò)分集中等,導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)質(zhì)量非常低下。這也是目前最為集中、最為嚴(yán)重的金融風(fēng)險(xiǎn),其嚴(yán)重?fù)p害著商業(yè)環(huán)境和經(jīng)濟(jì)秩序,打擊了投資者的積極性,破壞了資源的合理配置,巨額的不良資產(chǎn)累積威脅著地區(qū)乃至國(guó)家的經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定。就目前來(lái)看,國(guó)家不可避免地會(huì)承攬這個(gè)損失,但同時(shí)不可能完全通過(guò)財(cái)政資金來(lái)補(bǔ)償,而是主要通過(guò)中央銀行的基礎(chǔ)貨幣擴(kuò)張予以平衡。在超過(guò)正常經(jīng)濟(jì)和金融發(fā)展所要求的貨幣供應(yīng)增長(zhǎng)限度之外,就會(huì)發(fā)生明顯的通貨膨脹,從而導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)較大波動(dòng),并損害經(jīng)濟(jì)發(fā)展的速度和質(zhì)量。

    2.支付風(fēng)險(xiǎn)。支付風(fēng)險(xiǎn),就是借款人不能依約償還借款本息的風(fēng)險(xiǎn),是指吸收存款的金融機(jī)構(gòu)發(fā)生支付危機(jī),即銀行、信用社、信托投資公司等,由于經(jīng)營(yíng)不善、資不抵債或是流動(dòng)性發(fā)生問(wèn)題,在一定的地區(qū)和一定的時(shí)間內(nèi)可能發(fā)生的支付困難,甚至引起擠提風(fēng)潮。這是最容易由個(gè)別風(fēng)險(xiǎn)、機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)而引發(fā)系統(tǒng)性、區(qū)域性風(fēng)險(xiǎn)的因素,所以這類(lèi)問(wèn)題必須引起高度重視。我國(guó)現(xiàn)行的金融體系是以四家國(guó)有商業(yè)銀行為主體,這些銀行又與中央銀行直接地緊密地聯(lián)系在一起,雖然保留了某種“吃大鍋飯”的弊病,但是可以起到存款保障的作用,可以避免支付危機(jī)。當(dāng)然,這種以增加國(guó)家負(fù)擔(dān)為代價(jià)來(lái)保證支付并非長(zhǎng)久之計(jì),下一步隨著商業(yè)銀行的股份制改造,勢(shì)必要增強(qiáng)各金融機(jī)構(gòu)自己的獨(dú)立性和責(zé)任心,但必須把防止支付危機(jī),建立存款保險(xiǎn)制度作為重要前提來(lái)同時(shí)考慮。

    3.經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn),是指由于金融機(jī)構(gòu)自身經(jīng)營(yíng)管理方面存在的問(wèn)題而形成的風(fēng)險(xiǎn)。過(guò)分追求高額利潤(rùn),違反流動(dòng)性和風(fēng)險(xiǎn)性的經(jīng)營(yíng)原則;一味追求規(guī)模擴(kuò)張、造成過(guò)度負(fù)債;違規(guī)經(jīng)營(yíng),逃避監(jiān)管部門(mén)的監(jiān)督檢查;高利吸儲(chǔ)、低利放貸,形成利率倒掛;內(nèi)控制度不健全、內(nèi)部管理混亂、內(nèi)審手段滯后;經(jīng)營(yíng)不善,長(zhǎng)期虧損等等,導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)累積,危機(jī)重重。

    4.違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。違規(guī)風(fēng)險(xiǎn),是指由于銀行內(nèi)部主管人員、職員或客戶的欺詐、舞弊等違法亂紀(jì)行為,如內(nèi)部盜用、侵吞、挪用、短款、外部搶劫、盜竊現(xiàn)鈔、私設(shè)賬外賬等,致使銀行資金和財(cái)產(chǎn)遭受損失的一種風(fēng)險(xiǎn)。

    5.創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)。創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn),亦稱(chēng)衍生金融工具風(fēng)險(xiǎn),這是一種制度創(chuàng)新帶來(lái)的金融風(fēng)險(xiǎn)。證券、銀行、保險(xiǎn)等業(yè)務(wù)領(lǐng)域以金融業(yè)務(wù)交叉為主要內(nèi)容的金融創(chuàng)新活動(dòng),其創(chuàng)新的業(yè)務(wù)品種越多,衍生金融工具越先進(jìn),風(fēng)險(xiǎn)也就越大。

    眾所周知,經(jīng)濟(jì)的發(fā)展必須建立在金融穩(wěn)定這一前提和基礎(chǔ)之上, 而金融風(fēng)險(xiǎn)尤其是系統(tǒng)性的金融風(fēng)險(xiǎn)將會(huì)嚴(yán)重地打擊經(jīng)濟(jì)發(fā)展,擾亂社會(huì)安定甚至造成社會(huì)動(dòng)亂。中央銀行作為承擔(dān)維護(hù)金融穩(wěn)定職責(zé)的部門(mén),必須努力做好金融穩(wěn)定工作,特別是要維護(hù)金融業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)和全局的穩(wěn)定。為此,基層央行要從微觀金融現(xiàn)象中超脫出來(lái),以更寬闊的視野、更敏銳的眼光、更準(zhǔn)確的判斷來(lái)審時(shí)度勢(shì),科學(xué)決策。既要關(guān)注金融企業(yè)個(gè)體風(fēng)險(xiǎn)狀況,更要關(guān)注并評(píng)估其對(duì)整個(gè)金融體系所產(chǎn)生的影響,有選擇地采取相應(yīng)措施以防范或者化解系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

    1.強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)?；鶎友胄幸M(jìn)一步加強(qiáng)防范和化解系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn),維護(hù)轄區(qū)金融穩(wěn)定的意識(shí)。人民銀行雖不再承擔(dān)金融監(jiān)管職能,但維護(hù)金融穩(wěn)定的職責(zé)依然存在,在防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn),維護(hù)金融體系整體穩(wěn)定方面需發(fā)揮更大的作用?；鶎尤嗣胥y行必須意識(shí)到:在金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)交叉不斷增強(qiáng)的大趨勢(shì)下,中央銀行的業(yè)務(wù)范圍必將拓寬,過(guò)去“抓監(jiān)管、保穩(wěn)定”這種狹義的維護(hù)銀行業(yè)穩(wěn)定的職能弱化了,但是涵蓋區(qū)域經(jīng)濟(jì)和銀行、證券、保險(xiǎn)等現(xiàn)代金融業(yè)務(wù)的廣義的金融穩(wěn)定職能則增強(qiáng)了。在此基礎(chǔ)上,基層央行還要積極開(kāi)展維護(hù)金融穩(wěn)定的前瞻性研究。目前我國(guó)風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的救助主要依靠中央銀行再貸款這一單一手段,容易誘發(fā)金融機(jī)構(gòu)的道德風(fēng)險(xiǎn)?；鶎友胄袘?yīng)結(jié)合轄區(qū)實(shí)際,借鑒國(guó)際成功經(jīng)驗(yàn),對(duì)中小金融機(jī)構(gòu)存款保險(xiǎn)制度,風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和風(fēng)險(xiǎn)隔離制度,風(fēng)險(xiǎn)救助基金等措施的可行性和具體操作辦法進(jìn)行研究,為有關(guān)部門(mén)的決策提供有價(jià)值的參考,積極推動(dòng)符合國(guó)情的多層次金融安全網(wǎng)的構(gòu)建。

    2.理順工作機(jī)制?；鶎友胄幸μ剿鞑⒅鸩嚼眄?lè)婪逗突庀到y(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)的工作機(jī)制、政策措施,協(xié)調(diào)有關(guān)各方,群策群力,齊抓共管,共同防范、化解、處置系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn),切實(shí)維護(hù)人民群眾的根本利益。

    一是要理順好與當(dāng)?shù)卣年P(guān)系。多年的監(jiān)管實(shí)踐證明,政府在維護(hù)金融穩(wěn)定中發(fā)揮著重要的作用,這是政府責(zé)任與能力相互作用的結(jié)果。首先,金融安全是國(guó)家經(jīng)濟(jì)安全的核心,金融穩(wěn)定是經(jīng)濟(jì)和社會(huì)穩(wěn)定的基石,因此維護(hù)金融穩(wěn)定是政府的政治責(zé)任。其次,在現(xiàn)行的行政管理體制下,政府在經(jīng)濟(jì)生活中發(fā)揮著重要作用,是擁有行政、司法和經(jīng)濟(jì)調(diào)配權(quán)的重要組織,依靠行政資源所帶來(lái)的權(quán)威性和信譽(yù),是平穩(wěn)化解風(fēng)險(xiǎn)的重要力量。第三,按照目前防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)特別是地方金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)的工作機(jī)制看,地方政府負(fù)有重要責(zé)任。在深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)過(guò)程中,更加明確了農(nóng)村信用社的“三位一體”的管理體制,即中央部門(mén)監(jiān)管、省級(jí)政府管理、農(nóng)村信用社自主經(jīng)營(yíng)。因此基層央行的維護(hù)金融穩(wěn)定工作,必須處理好與政府的關(guān)系,通過(guò)溝通協(xié)調(diào),建立起政府重視支持和參與的維護(hù)穩(wěn)定工作格局。

    二是要處理好與三家監(jiān)管部門(mén)的關(guān)系。我國(guó)金融監(jiān)管體制改革以后,形成了“一行三會(huì)”的架構(gòu)?；鶎友胄幸幚砗门c當(dāng)?shù)厝齻€(gè)金融監(jiān)管部門(mén)的關(guān)系,最根本的是解決好兩個(gè)問(wèn)題:一個(gè)是職責(zé)劃分,特別是人行與銀監(jiān)部門(mén)的職責(zé)劃分問(wèn)題,職責(zé)不清,必然產(chǎn)生監(jiān)管工作的真空或交叉重復(fù),降低工作的效率和質(zhì)量水平,進(jìn)而影響金融機(jī)構(gòu)的正常運(yùn)營(yíng);另一個(gè)是協(xié)調(diào)合作,無(wú)論是從金融對(duì)外開(kāi)放的新形勢(shì)看,還是從金融混業(yè)經(jīng)營(yíng)的大趨勢(shì)看,建立相互之間的順暢、高效的協(xié)調(diào)合作機(jī)制和信息共享機(jī)制非常重要,這是促進(jìn)轄區(qū)金融業(yè)

    健康穩(wěn)定發(fā)展的必然要求。

    三是要協(xié)調(diào)好內(nèi)部各職能部門(mén)之間的關(guān)系。為適應(yīng)監(jiān)管體制改革后的工作新形勢(shì)、新要求,在最新出臺(tái)的基層央行“三定”方案中,貨幣信貸管理科承擔(dān)防范化解系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn),維護(hù)轄區(qū)金融穩(wěn)定的職責(zé),其它的如調(diào)查統(tǒng)計(jì)、會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)、事后監(jiān)督、內(nèi)審、國(guó)庫(kù)、外匯管理等,雖然承擔(dān)著不同的職責(zé)和工作任務(wù),但是綜合地看,這些工作與金融的穩(wěn)定有著密切聯(lián)系。因此人民銀行內(nèi)部職能部門(mén)之間要搞好協(xié)調(diào)配合,共同努力維護(hù)金融的穩(wěn)定。

    四是要把握好防范、化解、處置三個(gè)環(huán)節(jié)之間的關(guān)系。防范,是維護(hù)金融穩(wěn)定的題中應(yīng)有之義,防范工作應(yīng)該具有科學(xué)性和前瞻性。當(dāng)前要轉(zhuǎn)變過(guò)去的思維方式,集中精力,以寬廣的眼光,從全局的角度和戰(zhàn)略的高度,全面、深入研究防范風(fēng)險(xiǎn)的重大問(wèn)題。比如:如何因地制宜建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系?如何建立符合國(guó)情的存款保險(xiǎn)制度?如何準(zhǔn)確識(shí)別金融混業(yè)經(jīng)營(yíng)趨勢(shì)下銀行、證券、保險(xiǎn)三者交叉運(yùn)行可能帶來(lái)的問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)防范等等?；?指的就是通過(guò)采取措施,使已經(jīng)進(jìn)入市場(chǎng)的金融機(jī)構(gòu)繼續(xù)運(yùn)營(yíng),免遭退出市場(chǎng)的“命運(yùn)”。人民銀行開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)的化解工作,不能像過(guò)去那樣直接針對(duì)某一具體的金融機(jī)構(gòu),而是要找準(zhǔn)定位,從宏觀的高度,提出化解金融風(fēng)險(xiǎn)的方法策略和政策措施,最大限度地消除已經(jīng)存在的風(fēng)險(xiǎn)。處置,指的是救助無(wú)望的金融機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)退出。由于人民銀行是最后的貸款人,因此在處置金融機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)退出時(shí)需要進(jìn)行大量的工作,比如,要協(xié)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)處置中財(cái)政工具和貨幣工具的選擇,實(shí)施對(duì)運(yùn)用中央銀行最終支付手段機(jī)構(gòu)的初審復(fù)查,參與有關(guān)機(jī)構(gòu)市場(chǎng)退出的清算,管理人民銀行與金融風(fēng)險(xiǎn)處置有關(guān)的資產(chǎn)等。

    3.建立預(yù)警體系。建立金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系,密切監(jiān)測(cè)金融企業(yè)的流動(dòng)性變化和金融業(yè)的整體風(fēng)險(xiǎn),做到動(dòng)態(tài)情況隨時(shí)把握,心中有數(shù),是中央銀行履行維護(hù)金融穩(wěn)定職責(zé)的當(dāng)務(wù)之急。從基層行看,關(guān)鍵要盡快建立高效、靈敏的金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警監(jiān)測(cè)系統(tǒng),為防范系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)提供有力的保障。當(dāng)前,要抓緊建立一套科學(xué)、嚴(yán)密的金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)體系,通過(guò)對(duì)銀行機(jī)構(gòu)報(bào)送的報(bào)表、數(shù)據(jù)和政府經(jīng)濟(jì)主管部門(mén)反饋的信息進(jìn)行系統(tǒng)化的分析和處理,以準(zhǔn)確地識(shí)別和判斷風(fēng)險(xiǎn),以便及早進(jìn)行預(yù)警和風(fēng)險(xiǎn)提示,把風(fēng)險(xiǎn)消除在萌芽狀態(tài)。同時(shí),通過(guò)信息反饋系統(tǒng),盡快地將一些苗頭性、傾向性情況向上級(jí)行報(bào)告,為上級(jí)行防范系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)提供決策參考。