時間：2022-11-13 06:57:39
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一、工作完成情況：
1、團(tuán)結(jié)協(xié)作，迎難而上，順利完成了2010年繳費基數(shù)申報稽核工作。稽核人員齊心協(xié)力，犧牲了全部休息時間，克服了時間緊、任務(wù)重、人手缺、壓力大等困難，在13天內(nèi)完成了以往2個月的工作量，共計完成1250家用人單位的繳費基數(shù)申報工作，書面稽核用人單位928 家，稽核人數(shù)共計19.3萬人，查出漏保險種的申報單位205家，各險種漏保職工人數(shù)合計24453人。經(jīng)書面稽核核定應(yīng)實行雙基數(shù)征繳的單位386 家，預(yù)計年增社保費收入8200余萬元 ，其中養(yǎng)老保險324家，涉及職工70604人，基金年增收5500余萬。
2、責(zé)任到人，細(xì)中求精，確保實地稽核工作取得實效。今年我們轉(zhuǎn)變了工作思路，制定了抓重點，抓關(guān)鍵，抓落實的工作方針，將任務(wù)分解到人，使責(zé)任落實到人，稽核成效明顯。截止2010年底，共完成實地稽核單位 65 家，稽核出單位漏報工資總額為1.68億元，五險漏保人數(shù)合計28798人，追回漏繳社保基金1000多萬元。
3、鎖定目標(biāo)，分類實施，使社會保險擴(kuò)面工作取得突破性進(jìn)展。截止2010年末，審計科已完成了對**煤礦和省建六公司等單位共計2000多名漏保人員的擴(kuò)面工作，并促成空空導(dǎo)彈研究所、613所、725所等三家用人單位近萬人按我市有關(guān)政策參保醫(yī)療保險和女工生育保險。
4、嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范操作，認(rèn)真履行內(nèi)部監(jiān)督職能，做好社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)內(nèi)控檢查評估工作。2010年我們完成了局申報登記科等8個主要業(yè)務(wù)科室，**縣等5個縣（市、區(qū)）社保中心的內(nèi)控檢查評估工作，出具檢查評估報告和整改意見書19份，對被檢查單位如何進(jìn)一步優(yōu)化業(yè)務(wù)流程、規(guī)范業(yè)務(wù)操作，科學(xué)設(shè)崗等方面提出了合理化建議共計100多條，檢查工作效果顯著。
5、服務(wù)大局，不計得失，積極配合市局申報登記科、辦公室、醫(yī)療監(jiān)督科、征繳科等科室圓滿完成社會保險登記證的年度檢驗、縣（市、區(qū)）社保中心經(jīng)費檢查、醫(yī)院騙保情況的調(diào)查以及中信重機(jī)、中油一建等單位原失業(yè)保險欠費情況的核算工作，協(xié)助完成失業(yè)保險清欠1000萬元以上，挽回社保基金損失200多萬元。
6、科學(xué)分工、簡化程序，圓滿完成了市財政全供的行政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位2011年繳費基數(shù)申報和核定工作。截止2010年12月15日，接收和審核數(shù)據(jù)344家，職工20004人，申報月繳費基數(shù)5555萬元。
7、積極主動、加強(qiáng)溝通，全力配合市審計局順利完成對我局城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險和居民醫(yī)保的審計工作。
8、精心準(zhǔn)備，積極配合，做好省養(yǎng)老保險局對我市實地稽核及內(nèi)控建設(shè)檢查指導(dǎo)工作，以完備的檔案資料和扎實規(guī)范的基礎(chǔ)工作，贏得了省局領(lǐng)導(dǎo)的肯定。
二、工作方法和采取的措施：
1、精心部署、積極應(yīng)變、科學(xué)實施，確保稽核審計工作順利開展。首先是在全面總結(jié)上年工作經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，認(rèn)真梳理上年申報稽核中存在的問題，仔細(xì)查找問題根源，及時提出完善系統(tǒng)程序的有效需求，進(jìn)一步優(yōu)化了工作流程，有效提高了申報稽核工作效率和質(zhì)量；其次加強(qiáng)了對稽核人員的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，統(tǒng)一認(rèn)識，確保不同稽核人員采用同樣的核定標(biāo)準(zhǔn)和尺度；三是加強(qiáng)與相關(guān)業(yè)務(wù)科室的溝通協(xié)調(diào)，確保了稽核文件的起草印制、實施方案的制定下發(fā)、稽核人員的配備培訓(xùn)、錯誤信息糾正等各項工作有條不紊，順利進(jìn)行；四是多手準(zhǔn)備，積極采取措施應(yīng)對突況。為最大程度消減2009年社平工資延遲公布對基數(shù)申報稽核造成的不利影響，稽查審計科會同有關(guān)科室，在認(rèn)真研究制定出了多套應(yīng)急方案的同時積極向省社保局、省人力資源和社會保障廳、市統(tǒng)計局等有關(guān)部門請示溝通，及時取得了統(tǒng)計部門的數(shù)據(jù)支持，確保了2010年繳費基數(shù)申報和稽核工作如期完成，7月征繳計劃正常生成；五是采取了抓大放小的策略，將所有應(yīng)申報單位進(jìn)行全面梳理，篩選出職工人數(shù)較多和效益較好的用人單位作為工作重點，采取了打電話、發(fā)短信、發(fā)郵件等各種方式督促用人單位及時辦理手續(xù)；六是充分利用現(xiàn)有的電腦和打印設(shè)備，對稽核人員進(jìn)行科學(xué)分工，成立了三個申報稽核組、一個復(fù)核組，明確人員職責(zé)和權(quán)限，并對千人以上的大單位采取了預(yù)約打印核定單的方法以錯開工作高峰期，有效提高了工作效率；八是根據(jù)內(nèi)控要求完善了業(yè)務(wù)辦理流程，將申報稽核全部業(yè)務(wù)納入系統(tǒng)管理，無論單位核定表還是個人基數(shù)核定表均通過系統(tǒng)自動生成，并在系統(tǒng)上加設(shè)復(fù)核關(guān)，專門安排一名副科長對核定的數(shù)據(jù)逐一進(jìn)行復(fù)核，對發(fā)現(xiàn)的錯誤及時予以糾正，有效提高了工作的準(zhǔn)確度，減少了錯誤疏漏；九是牢固樹立“申報就是服務(wù)，稽核就是責(zé)任”的工作理念，規(guī)范操作、嚴(yán)格實施、確保稽核質(zhì)量。對每一個申報單位，我們都按照實施方案要求認(rèn)真查閱報表資料，嚴(yán)格按程序接收數(shù)據(jù)、核定基數(shù)，對特殊情況的處理，我們嚴(yán)格按照權(quán)限范圍履行了必要的審批手續(xù)，對不符合申報要求或明顯不真實的數(shù)據(jù)資料堅決不處理，有效減少了單位漏報繳費基數(shù)和參保人數(shù)的情況切實提高了申報數(shù)據(jù)真實可靠；十是安排專人負(fù)責(zé)對漏保險種的單位逐一開具整改通知書，限期辦理參保繳費手續(xù)，有效地發(fā)揮了社保稽核助征繳、促擴(kuò)面的作用。
2、在工作作風(fēng)上，我們牢記宗旨，增強(qiáng)意識，切實提高服務(wù)質(zhì)量。在工作中，我們始終以高效便民，服務(wù)用人單位為宗旨，通過耐心講解政策，專業(yè)處理業(yè)務(wù)、熱情提供服務(wù)贏得了參保單位的信任和尊敬。在稽核工作中，對于那些路途遠(yuǎn)，經(jīng)辦人員年齡大、計算機(jī)操作不熟練或人員少的用人單位，我們主動通過發(fā)送郵件、簡化操作程序、現(xiàn)場辦理、指導(dǎo)填報等方式，盡可能方便用人單位，減少經(jīng)辦人員往返次數(shù)；對于經(jīng)辦人員誤操作造成的數(shù)據(jù)上報失敗，我們沒有簡單一推了之，而是積極主動協(xié)助用人單位查找原因，恢復(fù)數(shù)據(jù)，幫助用人單位順利完成上報，不僅方便了用人單位，提高了經(jīng)辦人員業(yè)務(wù)操作能力，也提高了基數(shù)申報和稽核工作效率。
3、在科室建設(shè)上，我們相互取長補(bǔ)短，比學(xué)趕超，努力打造學(xué)習(xí)型、和諧型科室。稽核審計專業(yè)性強(qiáng)，對工作人員的綜合能力要求高，為了更好適應(yīng)稽核審計工作要求，我們根據(jù)科室工作人員來自合并前不同單位，從事過不同險種管理工作的特點，在積極參加市局組織的各項學(xué)習(xí)活動，認(rèn)真學(xué)習(xí)領(lǐng)會社保政策和文件精神的同時，通過經(jīng)常性的業(yè)務(wù)討論會和總結(jié)會，相互交流學(xué)習(xí)，統(tǒng)一認(rèn)識，提高了稽核人員綜合能力和科室的凝聚力，使稽核審計人員在各項業(yè)務(wù)考核中做到不落人后，在工作中團(tuán)結(jié)一致，齊心協(xié)力。
4、在科室管理上，我們嚴(yán)格管理，責(zé)任到人，強(qiáng)化稽核人員責(zé)任意識和廉潔意識。在實地稽核中，我們成立了三個稽核小組，借鑒項目管理的模式，實行組長負(fù)責(zé)制，每組包若干重點單位，由各稽核小組自行安排稽核對象、稽核順序、稽核時間、并對稽核結(jié)果負(fù)責(zé)。為確保稽核結(jié)果真實準(zhǔn)確，在實地稽核開始前，我們就制定了嚴(yán)格的稽核紀(jì)律，明確提出了“不該吃的飯不能吃，不該要的東西不能要，不該伸的手不能伸”的稽核工作紀(jì)律，稽核人員也克服了車輛短缺、條件艱苦等困難，在單位車輛安排不過來時，主動選擇坐公交車、騎自行車等方式下單位稽核，多次謝絕被稽核單位公車接送和宴請，截止目前審計科從未發(fā)生過工作人員因“吃拿卡要”和服務(wù)態(tài)度不好等原因被參保單位舉報投訴的情況。
三、存在的問題：
1、社會保險稽核工作的宣傳力度不夠，參保單位勞資人員缺乏足夠的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，造成基數(shù)申報錯誤中人為因素較多，經(jīng)辦人員要花費大量時間做政策解釋和糾正工作，影響工作效率，也加大了申報稽核工作的難度和強(qiáng)度。
2、受稽核時間和稽核力量等客觀因素限制，每年實地稽核單位有限，無法徹底杜絕人員漏保和基數(shù)漏報等情況。
3、稽核審計人員缺少足夠的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，影響稽核工作效果。
4、內(nèi)部審計缺乏必要的軟硬件條件，內(nèi)審工作開展緩慢，未能發(fā)揮應(yīng)有的審計監(jiān)督職能。
四、明年工作打算
1、在認(rèn)真總結(jié)2010年基數(shù)申報稽核工作經(jīng)驗基礎(chǔ)上，進(jìn)一步優(yōu)化流程、簡化程序，做好2011年繳費工資基數(shù)申報和稽核工作。
2、加強(qiáng)對經(jīng)辦機(jī)構(gòu)稽核工作人員業(yè)務(wù)理論、政策法規(guī)的培訓(xùn)，尤其是縣（市、區(qū)）社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)稽核人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)。
針對實際，研究制定“一二三四五”總體工作思路，即：提出了“創(chuàng)新方式、加強(qiáng)力度、擴(kuò)大范圍、保證效果”的稽核工作理念;堅持監(jiān)督與服務(wù)并重;推行對稽核直接對象、業(yè)務(wù)管理部門、稽核人員的三重嚴(yán)格問責(zé);構(gòu)建“監(jiān)事會→稽核審計部→稽核大隊→稽核人員”的四級責(zé)任控制網(wǎng)絡(luò);建立一線員工的自我監(jiān)督、分社主任的實時監(jiān)督、信用社主任的直接監(jiān)督、業(yè)務(wù)科室的職能監(jiān)督、稽核審計部門的再監(jiān)督的五級監(jiān)督防范體系。
二、完善稽核工作制度
先后制定并下發(fā)了《稽核項目質(zhì)量管理辦法》、《稽核現(xiàn)場檢查辦法》、《稽核人員道德準(zhǔn)則》、《稽核員后續(xù)教育辦法》、《內(nèi)部稽核章程》、《稽核員目標(biāo)考核辦法》、《稽核員人盯社管理模式》、《工作人員行為失范監(jiān)察制度》、《干部職工廉政誡勉談話制度》、《2009年稽核人員目標(biāo)考核辦法》等10余個規(guī)范性制度文件，有力推進(jìn)了稽核工作制度化、稽核操作流程化進(jìn)程。
三、創(chuàng)新稽核手段
一是建立了稽核承諾制。每次開展稽核工作，被稽核單位均要對稽核事項作出書面承諾，明確雙方職責(zé)，維護(hù)稽核的嚴(yán)肅性。全年收到書面承諾書
四、設(shè)計業(yè)務(wù)操作監(jiān)管流程
為盡量減少業(yè)務(wù)操作風(fēng)險發(fā)生，在3月組織編寫了“農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)規(guī)范化操作監(jiān)管流程”一書，并印發(fā)到每位員工手中。該書編印后，得到四川省聯(lián)社高度評價和肯定，在該書基礎(chǔ)上，經(jīng)省聯(lián)社完善改編后的《四川省農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)流程合規(guī)操作手冊》一書已正式出版，并在全省農(nóng)村信用社推廣實施，成為指導(dǎo)全省農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)規(guī)范化操作的范本。
“十三五”工作總結(jié)
一、2017年“8.8”地震發(fā)生后，重建工作成為縣委、政府的主要工作。在災(zāi)后重建中大量的工程合同、監(jiān)理合同需要審查。縣委政府成立了以合同審查組，由原法制科工作人員組成，對災(zāi)后重建的合同一一進(jìn)行審查，保障了災(zāi)后重建工作依法、快速推進(jìn)。
二、2019年-2020年合并到司法局后，積極服務(wù)全縣整體法治工作，嚴(yán)格落實《重大行政決策程序暫行條例》和《省人民政府辦公廳關(guān)于全面落實行政規(guī)范性文件合法性審核機(jī)制的實施意見》，嚴(yán)格執(zhí)行重大行政決策程序規(guī)則和專家咨詢論證制度，把公眾參與、專家論證、風(fēng)險評估、合法性審查、集體討論決定作為重大行政決策法定程序。出臺《縣人民政府關(guān)于規(guī)范重大行政決策合法性審查工作的通知》，進(jìn)一步規(guī)范了合法性審查工作。堅持政府常務(wù)會議、縣委常委會議討論的議題均經(jīng)過合法性審查，截至目前為縣政府常務(wù)會合法性審查397，其中重大協(xié)議81件。
三、加強(qiáng)規(guī)章和行政規(guī)范性文件管理，健全備案審查，加強(qiáng)對規(guī)章和行政規(guī)范性文件的清理和備案監(jiān)督工作，截止目前，行政規(guī)范性文件備案11件。
四、對政府規(guī)章和規(guī)范化文件按照規(guī)定的程序和時限報送備案，對不適應(yīng)全面深化改革和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展要求的地方政府規(guī)章和規(guī)范性文件及時進(jìn)行清理。按照“誰起草誰清理、誰實施誰清理”的原則，截止目前清理文件104件，繼續(xù)有效的59件，擬修改的2件，失效的43件。
“十四五”工作計劃
一、全面落實《重大行政決策程序條例》、《省人民政府辦公廳關(guān)于全面落實行政規(guī)范性文件合法性審核機(jī)制的實施意見》，強(qiáng)化重大行政決策和行政規(guī)范性文件的事前監(jiān)督。
二、落實行政規(guī)范性文件的備案審查制度，落實事后監(jiān)督。
㈠完成了財政局預(yù)算執(zhí)行審計，地稅局、農(nóng)業(yè)局預(yù)算執(zhí)行情況的審計，在審計過程中我們堅持以真實、合法審計為基礎(chǔ)，加強(qiáng)對財政資金的監(jiān)督，注重規(guī)范財政收支行為，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，促進(jìn)財政資金的使用更加有效合理，減少損失浪費，增強(qiáng)財政資金的使用效果。
近幾年來，我局不斷突出審計重點，轉(zhuǎn)變審計方式，改進(jìn)審計技術(shù)方法和手段，始終牢記審計署提出的“審計人員不掌握計算機(jī)技術(shù)，將失去審計資格”的科學(xué)論斷，積極將計算機(jī)輔助審計技術(shù)融入到地稅局預(yù)算執(zhí)行審計實踐中。
㈡完成了__市交通局石佛公路項目的竣工決算審計，重點檢查建設(shè)項目是否招投標(biāo)、是否存在高估冒算、有無擠占挪用、損失浪費等現(xiàn)象，通過審計，提高了資金的使用效益，有效地維護(hù)了建筑市場的經(jīng)濟(jì)秩序。
㈢有效開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。
受市委組織部委托，對我市調(diào)動的6位正科級領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，現(xiàn)已全部完成。今年的經(jīng)責(zé)審計，我們堅持“積極穩(wěn)妥、量力而行、提高素質(zhì)、防范風(fēng)險”的原則，在規(guī)范行為、保證質(zhì)量上下功夫。
㈣我局精心組織，暫停局內(nèi)其他一切工作，舉全局之力抽調(diào)四名業(yè)務(wù)骨干遠(yuǎn)赴石家莊藁城參加審計署組織的全國土地出讓收支和耕地保護(hù)情況審計。審計人員努力克服時間緊、任務(wù)重、難度大的困難，積極參加全國土地出讓收支和耕地保護(hù)情況審計培訓(xùn)班，加班加點認(rèn)真學(xué)習(xí)消化培訓(xùn)內(nèi)容，領(lǐng)會精神實質(zhì)，抓好貫徹落實，配合上級審計機(jī)關(guān)圓滿完成了全國土地出讓收支和耕地保護(hù)情況審計。
㈤根據(jù)國務(wù)院、審計署、河北省人民政府辦公廳《關(guān)于印發(fā)穩(wěn)增長促改革調(diào)結(jié)構(gòu)惠民生政策措施落實情況跟蹤審計工作方案的通知》，
我局在人員少的情況下，克服任務(wù)新、時間緊、的困難，派出2人審計組對__市財政局、住建局、環(huán)保局、發(fā)展改革局、國土資源局等18個單位的政策落實情況逐一進(jìn)行了審計，認(rèn)真研究政策，吃透文件精神，按照“摸清底數(shù)、揭示問題、督促整改”和“抓項目落地、抓資金保障、抓簡政放權(quán)、抓措施落地”的要求，確定工作重點，明確分工，加強(qiáng)督導(dǎo)，攻堅克難，圓滿完成階段性審計任務(wù)。
一是把思想教育、理論教育和法制教育相結(jié)合，不斷提高隊伍素質(zhì)。在保證審計任務(wù)進(jìn)度的同時，組織干部職工學(xué)習(xí)國家方針政策、審計法律法規(guī)、計算機(jī)審計知識，聘請業(yè)務(wù)骨干講解審計業(yè)務(wù)知識，同時為了鼓勵大家自學(xué)，我們還制定獎勵辦法，對學(xué)有所成并能運用學(xué)習(xí)成果取得成績的，給予重獎。二是狠抓黨風(fēng)廉政建設(shè)，嚴(yán)格執(zhí)行審計紀(jì)律八不準(zhǔn)，制定完善了《__市審計局實行黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任追究制度實施辦法》，使廉政建設(shè)做到有章可循，責(zé)任明確。
自上級審計機(jī)關(guān)安排部署ao和oa系統(tǒng)以來，我局多方籌資，用于oa、ao系統(tǒng)、審計內(nèi)網(wǎng)的部署和硬件設(shè)施的投入。近年來，計算機(jī)硬件建設(shè)和審計軟件的應(yīng)用雖取得了一定成效，但與上級要求、與兄弟單位相比還有較大的差距，信息化建設(shè)成為制約審計工作發(fā)展的一大難題。我局領(lǐng)導(dǎo)正視自己的短處，把計算機(jī)審計作為工作中的重中之重，擺上議事日程，經(jīng)過多次商議，制定了一系列措施：
一是加大對計算機(jī)基本技能的普及培訓(xùn)力度，通過定期舉辦計算機(jī)知識或軟件使用培訓(xùn)班，重點培養(yǎng)一批骨干，爭取每個業(yè)務(wù)科室都有計算機(jī)水平較高的業(yè)務(wù)人員，以點帶面，全面提升全局審計人員的計算機(jī)知識和操作技能。
二是對于被審單位已實行會計電算化的審計項目，審計小組盡量全部推行計算機(jī)審計。如被審單位使用單機(jī)版會計軟件，還要求審計人員在計算機(jī)技術(shù)人員的指導(dǎo)下自己采集轉(zhuǎn)換電子數(shù)據(jù)。
三是改進(jìn)審計管理模式，讓計算機(jī)技術(shù)人員深入各個審計小組，隨時解決計算機(jī)審計中遇到的困難和問題，對于計算機(jī)審計任務(wù)較重的審計項目，將計算機(jī)技術(shù)人員直接編入審計小組，參與審計工作全過程。
狠抓黨風(fēng)廉政建設(shè)，嚴(yán)格執(zhí)行審計紀(jì)律八不準(zhǔn)規(guī)定，制定完善了《__市審計局實行黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任追究制度實施辦法》，使廉政建設(shè)做到有章可循，責(zé)任明確。同時加強(qiáng)審計回訪制度，對審計人員在審計中是否廉潔從審進(jìn)行詢問，一經(jīng)查實審計人員存在不廉潔行為，將按制度規(guī)定嚴(yán)肅處理。
20__年我們將貫徹落實黨的十八屆四中全會和《國務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)審計工作的》，緊緊抓住市委、市政府中藥都建設(shè)這一主線，圍繞關(guān)系人民群眾切身利益的重大事項，全面履行審計監(jiān)督職責(zé)。
㈠加大審計力度，確保圓滿完成全年審計任務(wù)。
㈡繼續(xù)加強(qiáng)隊伍建設(shè)，強(qiáng)化審計質(zhì)量控制，加大計算機(jī)審計培訓(xùn)力度，推廣運用ao軟件開展計算機(jī)輔助審計，對重點審計項目積極運用oa和ao的交互功能，完成審計項目的全過程管理。
㈢在離任審計的基礎(chǔ)上，探索任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，逐步規(guī)范細(xì)化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計的具體內(nèi)容和審計評價體系。
【關(guān)鍵詞】工程；跟蹤；審計
隨著合肥市化工企業(yè)退城進(jìn)園戰(zhàn)略的強(qiáng)力推進(jìn)，為了使企業(yè)能夠獲得新生，我公司自2010年起正式啟動化工新區(qū)的項目建設(shè)。由于新區(qū)建設(shè)項目總投資預(yù)計高達(dá)100多億元人民幣。為控制好如此巨額的建設(shè)資金，我公司審計部決定將審計關(guān)口前移，在施工階段全面實行跟蹤審計管理方式。下面結(jié)合多年的工程施工階段的跟蹤審計工作淺談一下如何做好建設(shè)工程施工階段跟蹤審計工作。
1 在工程施工階段實行跟蹤審計工作的必要性
施工階段是建設(shè)項目各階段中持續(xù)時間最長的階段，是資金投入量最大的階段，也是造價控制的重要階段，存在頻繁大量的資金支付。本階段也是暴露問題最多的階段，在施工階段如果不能夠妥善處理好這些問題，工程建設(shè)項目總體質(zhì)量就難以保證，工程進(jìn)度就可能會拖延，投資就可能會失控。因此在施工階段實行跟蹤審計管理是非常必要的。
2 工程施工階段跟蹤審計的方法
2.1 嚴(yán)把工程簽證關(guān)。每個工程建設(shè)項目都不可避免的會受到施工條件、工程地質(zhì)、氣候、市場競爭、合同條件等多種因素的影響而發(fā)生工程簽證，但也存在著許多不合理的簽證，主要包括：（1）在招投標(biāo)階段施工單位為了能夠順利中標(biāo)而大幅讓利，中標(biāo)后又伺機(jī)從簽證中彌補(bǔ)損失，致使簽證嚴(yán)重失實；（2）施工單位利用業(yè)主現(xiàn)場代表對定額和清單費用的組成不甚了解而進(jìn)行重復(fù)計費；（3）有些施工單位在變更事件發(fā)生后故意不辦理相關(guān)簽證，而是到結(jié)算時才一起出示，導(dǎo)致審計人員對一些隱蔽工程，因無法核實當(dāng)初事件發(fā)生的具體細(xì)節(jié)，使事后審核相當(dāng)困難，最終變成一筆糊涂賬。（4）有些簽證要涉及到工程量的丈量，施工單位在使用測量儀器時容易出現(xiàn)作弊現(xiàn)象，使簽證中的工程量不實。（5）一份簽證簽完后，施工單位在后面空白處增加不實的簽證內(nèi)容。
針對以上這些問題，跟蹤審計人員可以采取如下應(yīng)對辦法（1）督促施工單位及時辦理簽證，特別是隱蔽工程，杜絕事后補(bǔ)辦簽證。跟蹤審計人員及時深入現(xiàn)場，在隱蔽工程掩蓋前或變更過程中做好記錄取證，準(zhǔn)確掌握工程過程中各種有效信息，減少與施工方的矛盾和糾紛，為后期確認(rèn)簽證做好準(zhǔn)備。（2）提醒簽證各方應(yīng)對簽證具體內(nèi)容進(jìn)行解釋和說明，而不能只在簽證單上籠統(tǒng)寫上“情況屬實”，以免結(jié)算時引起各方爭議。（3）跟蹤審計人員應(yīng)該對施工單位使用的測量儀器進(jìn)行精準(zhǔn)度檢查，以防施工單位在使用測量儀器時出現(xiàn)作弊現(xiàn)象。（4）規(guī)范工程簽證單的格式和內(nèi)容要求，采取業(yè)主現(xiàn)場代表、監(jiān)理、施工方和跟蹤審計人員現(xiàn)場聯(lián)簽的方式，保證工程簽證的真實，避免弄虛作假現(xiàn)象。跟蹤審計人員在現(xiàn)場會同業(yè)主現(xiàn)場代表、監(jiān)理、施工方簽字認(rèn)可了實測記錄后，可立即計算出相應(yīng)的工程數(shù)據(jù)，避免扯皮拉筋，和簽證長期不簽，大量積壓的弊病。（5）跟蹤審計人員和監(jiān)理要保存簽證原件，以防施工方增加不實內(nèi)容。
2.2 嚴(yán)格履行跟蹤審計職責(zé)
項目施工階段的跟蹤審計人員要具備良好的綜合素質(zhì)，要熟悉施工作業(yè)程序，掌握工程項目投資、進(jìn)度、質(zhì)量控制內(nèi)容和方法。跟蹤審計是一個相對獨立的特殊崗位，不僅要與施工單位、監(jiān)理單位協(xié)調(diào)工作，還要與建設(shè)單位各相關(guān)部門協(xié)調(diào)，因此要求審計人員不僅要有一定水平的專業(yè)知識，還要有良好的溝通能力和協(xié)調(diào)能力。建設(shè)工程項目參與人員的素質(zhì)參差不齊，有的業(yè)主現(xiàn)場代表、監(jiān)理缺乏專業(yè)知識，對定額和清單費用組成不了解，有的現(xiàn)場代表未能嚴(yán)格把關(guān)，未對施工單位的施工材料進(jìn)行認(rèn)真監(jiān)督，造成施工單位以次充好，偷工減料。跟蹤審計人員應(yīng)嚴(yán)格履行自己的職責(zé)，對發(fā)現(xiàn)的問題要及時提出。對業(yè)主代表、監(jiān)理不合理的意見及時進(jìn)行溝通，不能聽之任之。
2.3 加強(qiáng)對工程設(shè)計變更的審核
跟蹤審計人員應(yīng)關(guān)注工程設(shè)計變更前的工作是否已實施，實施到何種程度，若沒有實施，則要扣除變更前相關(guān)內(nèi)容的費用，若已施工，則要視實施的程度實施審計。由于施工不當(dāng)或施工錯誤引起的設(shè)計變更，由施工單位自負(fù)，如果對工期、質(zhì)量、投資效益造成影響，還應(yīng)當(dāng)進(jìn)行反索賠。
2.4加強(qiáng)建設(shè)工程進(jìn)度款支付的控制
工程進(jìn)度款的審核支付是建設(shè)工程施工階段一項經(jīng)常性的工作，存在著頻繁、大量的資金支付。為規(guī)范工程進(jìn)度款支付程序，確保資金撥付及時、安全、高效，每次支付工程月進(jìn)度款前，跟蹤審計人員均需要親自深入施工現(xiàn)場，通過現(xiàn)場實地測量來核實施工單位實際完成的工程量，以計量值作為進(jìn)度款支付依據(jù)。通過對累計發(fā)生進(jìn)度款的審核，可對以前簽發(fā)過的證書中有錯、漏或重復(fù)，提出更改或修正。
3 工程施工階段跟蹤審計中存在的問題和對策
3.1跟蹤審計人員的施工經(jīng)驗有待進(jìn)一步豐富
由于審計人員的精力主要是放在對數(shù)據(jù)和文字資料的審核上，很少會深入施工現(xiàn)場，對新工藝、新材料不太熟悉，對施工程序和施工工藝也了解的不太多。因而對施工方、監(jiān)理方做出多種施工方案的選擇不能夠提出經(jīng)濟(jì)合理的建議
3.2 跟蹤審計人員實地取證、記錄不夠積極、主動
由于跟蹤審計人員對審計傳統(tǒng)工作模式已經(jīng)習(xí)以為常，有些審計人員往往不能及時到施工現(xiàn)場，更談不上積極、主動。這樣要么耽誤了時間要么晚到后只記錄到不全的內(nèi)容。當(dāng)施工中采用定額以外的新工藝時，跟蹤審計人員不能詳細(xì)清楚的了解其中人、材、機(jī)的消耗量，既不利于自己做補(bǔ)充定額分析，又不能在審核工序費用時，拿出相關(guān)準(zhǔn)確數(shù)據(jù)。
具體對策：
3.2.1 跟蹤審計人員要不斷加強(qiáng)自身專業(yè)理論知識和技能的學(xué)習(xí)。
隨著建設(shè)工程新技術(shù)、新工藝、新材料的日益發(fā)展，跟蹤審計人員只有不斷加強(qiáng)專業(yè)理論知識和技能的學(xué)習(xí)、充實，才不致使自己的專業(yè)知識和技能被淘汰，從而保證跟蹤審計工作的效率和質(zhì)量。
3.2.2 跟蹤審計人員要改進(jìn)工作作風(fēng)和方法。
跟蹤審計人員不僅要具備高度的敬業(yè)精神、工作責(zé)任感以及良好的職業(yè)道德，同時也要注重工作方式方法的不斷改進(jìn)。真正做到了解施工現(xiàn)場新工藝流程要像施工方的工程師一樣了然于心；實地測量、觀察、取證要像監(jiān)理工程師一樣跟班旁站；定額套用時要在堅持原則的前提下，適當(dāng)協(xié)商、靈活機(jī)動。
司法局根據(jù)《省司法廳關(guān)于報送全面推行行政規(guī)范性文件合法性審核機(jī)制工作情況總結(jié)的通知》有關(guān)文件精神，將全面推行行政規(guī)范性文件合法性審核機(jī)制作為推進(jìn)法治政府建設(shè)工作任務(wù)重要一環(huán)，現(xiàn)將推行行政規(guī)范性文件合法性審核機(jī)制工作情況總結(jié)如下：
一、基本情況
2020年市政府法制辦對3件規(guī)范性文件進(jìn)行了合法性審核，出具了合法性審核意見，并及時向州人民政府法制辦公室進(jìn)行了報送備案。從源頭上防止違法文件出臺，切實保障了公民、法人和其他組織合法權(quán)益。
今年因機(jī)構(gòu)改革等原因，未收到過相關(guān)規(guī)范性文件的審查，因此未對規(guī)范性文件出具過合法性審查意見書。
二、工作措施
（一）加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，認(rèn)真?zhèn)鬟_(dá)文件精神，增強(qiáng)法治意識和業(yè)務(wù)水平。
一是發(fā)揮市法治政府建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組核心作用，通過文件簽批、開會傳達(dá)等形式，及時傳達(dá)相關(guān)文件精神，要求各相關(guān)部門認(rèn)真組織學(xué)習(xí)，深刻領(lǐng)會并貫徹落實；
二是加強(qiáng)部門協(xié)調(diào)聯(lián)動，明確責(zé)任分工，在行文過程中，進(jìn)一步明確審核范圍、確定審核主體、規(guī)范審核程序、明確審核職責(zé)、嚴(yán)格審核標(biāo)準(zhǔn)、強(qiáng)化督察考核，切實提高審核時效，組織合法性審核人員對規(guī)范性合法性審查制度相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行培訓(xùn)學(xué)習(xí)，提高業(yè)務(wù)水平。
（二）進(jìn)一步加強(qiáng)規(guī)范性文件管理工作。
一是明確法治業(yè)務(wù)綜合股作為規(guī)范性文件合法性審核主體，落實2人為法制審核人員，為規(guī)范性文件合法性審查提供人員保障；
二是對規(guī)范性文件法制審核堅持有備必審、有錯必究的原則，建立合法性審核臺賬，統(tǒng)一文書格式。在審查規(guī)范性文件時，從制定主體、法定職權(quán)、文件內(nèi)容、制定依據(jù)、制定程序等方面進(jìn)行嚴(yán)格審核，確保行政規(guī)范性文件合法有效，重點審查規(guī)范性文件制定是否超越制定機(jī)關(guān)法定職權(quán)、是否符合憲法、法律、法規(guī)、規(guī)章和國家政策規(guī)定等問題，對審查中發(fā)現(xiàn)的問題，依法提出處理意見和建議，及時糾正。同時規(guī)定對行政規(guī)范性文件未經(jīng)合法性審核的，不得提交審議、印發(fā)；
三是建立完善行政規(guī)范性文件統(tǒng)一登記、統(tǒng)一編號、統(tǒng)一“三統(tǒng)一”制度，嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)范性文件備案審查制度，要求各部門規(guī)范性文件在印發(fā)之日起及時向市司法局報送備案材料；
四是不定期對市人民政府（含其派出機(jī)關(guān)）及其辦公室制發(fā)的規(guī)范性文件；各部門（市級人民政府部門，法律、法規(guī)授權(quán)組織）制發(fā)的規(guī)范性文件；鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）人民政府、街道辦制發(fā)的規(guī)范性文件進(jìn)行適時清理，對已公布的不符合實際的規(guī)范性文件及時修改或廢止，實行動態(tài)化、精細(xì)化管理。通過形成一系列務(wù)實管用的行政規(guī)范性文件制定和日常監(jiān)督管理機(jī)制，為行政規(guī)范性文件合法性審核工作開展提供有力制度保障。
三、下一步計劃
1至6月，全市共開展了__7個單位審計（市本級12個），共查出主要問題金額94994萬元（違規(guī)金額5383萬元、管理不規(guī)范金額89610萬元）；審計期間整改金額5931萬元；審計處理處罰45306萬元。通過審計，促進(jìn)整改落實有關(guān)問題資金15567萬元，核減政府工程投資額5255萬元。出具審計報告__7篇，提交審計專題報告、綜合性報告和信息簡報共105篇，向被審計單位或有關(guān)單位提出審計建議174條（已被采納__6條）。
1．積極推動宏觀政策措施落實情況跟蹤審計。圍繞推動中央和省、市關(guān)于“穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險”政策措施落實到位，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運行、健康發(fā)展和轉(zhuǎn)型升級，組織全市審計機(jī)關(guān)對2015年一、二季度穩(wěn)增長等政策措施落實情況進(jìn)行了跟蹤審計，針對審計發(fā)現(xiàn)的部分問題提出了意見建議。審計結(jié)果表明，我市認(rèn)真落實國務(wù)院和省政府穩(wěn)增長系列政策措施，積極推動各項政策措施落到實處、取得實效，全市經(jīng)濟(jì)基本面穩(wěn)定向好，社會保持和諧穩(wěn)定。
2．完成20__年度城鎮(zhèn)保障性安居工程跟蹤審計。按照審計署和省廳統(tǒng)一安排部署，以促進(jìn)住房保障政策落實、分配公平、管理規(guī)范、機(jī)制健全、制度完善和維護(hù)群眾權(quán)益、推動“健全符合國情的住房保障和供應(yīng)體系”為目標(biāo)，我局組織全市審計機(jī)關(guān)對我市20__年度城鎮(zhèn)保障性安居工程進(jìn)行了跟蹤審計，取得了明顯成效。全市共查出742戶違規(guī)享受廉租住房租賃補(bǔ)貼和住房待遇的住戶，涉及金額63.28萬元、實物配租1套。同時，針對審計發(fā)現(xiàn)問題提出相應(yīng)審計建議。
3．強(qiáng)化財稅部門審計。以推進(jìn)深化財稅體制改革、提高財政資金使用績效、完善制度規(guī)范管理、維護(hù)財政資金安全為目標(biāo)，加強(qiáng)對部門預(yù)算管理、預(yù)算下達(dá)、國庫集中支付等方面的審計。一是我局完成了對財政、地稅預(yù)算執(zhí)行情況“同級審”；二是完成對__縣債務(wù)審計調(diào)查；三是完成了__區(qū)、__縣的債券審計調(diào)查。
4．狠抓政府投資建設(shè)項目審計。截止6月，全市審計機(jī)關(guān)已開展各類投資審計項目105個（其中市本級完成5個投資審計項目，10個投資審計項目正在進(jìn)行中）,送審金額72099萬元（其中市本級3427萬元），審減工程投資5255萬元（其中市本級198萬元）。整合市、縣兩級審計力量，抽調(diào)7名審計骨干赴滎經(jīng)縣開展援建項目跟蹤審計工作。
5．深化和完善領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。完成了市水務(wù)局主要領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，正在實施__市投資促進(jìn)局主要領(lǐng)導(dǎo)、__縣黨政領(lǐng)導(dǎo)任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計；聯(lián)合市紀(jì)委、組織、監(jiān)察等部門共同印發(fā)了《__市經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計“監(jiān)審聯(lián)動”監(jiān)督協(xié)作機(jī)制方案》，并在今年的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計項目中得以實施；起草了《關(guān)于建立經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計聯(lián)席會議制度的通知》、《__市2015-2019年市管干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作規(guī)劃》等文件，為下一步開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計提供保障。
6．深化部門預(yù)算執(zhí)行審計。市本級開展了市食藥監(jiān)局、市水務(wù)局和市商務(wù)局3個單位20__年度部門預(yù)算執(zhí)行審計；正在實施市投資促進(jìn)局、市職業(yè)培訓(xùn)學(xué)院和市經(jīng)濟(jì)和信息化委員會3個單位20__年度部門預(yù)算執(zhí)行審計；開展了第二十一屆__恐龍燈會財務(wù)收支審計。通過審計，對單位違反財經(jīng)法紀(jì)問題進(jìn)行糾正，對管理中存在的問題要求整改，有效促進(jìn)了部門預(yù)算管理水平的提升。
7．推進(jìn)金融服務(wù)專項審計。按照國務(wù)院辦公廳關(guān)于金融服務(wù)“三農(nóng)”發(fā)展的若干意見的要求，先后完成__市中新、__縣和__區(qū)3家農(nóng)村信用合作聯(lián)社20__年度信貸政策執(zhí)行情況的專項審計調(diào)查工作，從強(qiáng)化金融資產(chǎn)風(fēng)險管理、加強(qiáng)合意貸款規(guī)模控制和增強(qiáng)“三農(nóng)”服務(wù)功能等方面提出了審計意見和建議。
8．切實提升審計質(zhì)量。進(jìn)一步規(guī)范審計項目立項、審前調(diào)查、制發(fā)通知書、召開進(jìn)場會、審計項目現(xiàn)場管理、審計組業(yè)務(wù)會議、審計局審理會議等審計程序，加強(qiáng)質(zhì)量控制和審計風(fēng)險的防范。上半年，市本級已重點審理了3個審計項目，保證了審計項目質(zhì)量。
9．加強(qiáng)人才教育和干部隊伍建設(shè)。一是開展“三嚴(yán)三實”專題教育，印發(fā)了《__市審計局領(lǐng)導(dǎo)班子思想政治建設(shè)實施方案》和《__市審計局關(guān)于開展“三嚴(yán)三實”專題教育的實施方案》。二是推進(jìn)審計實務(wù)導(dǎo)師制，對市本級7名新進(jìn)年輕干部
指定7名實務(wù)導(dǎo)師進(jìn)行為期2年的實務(wù)指導(dǎo)，發(fā)揮審計骨干帶頭引導(dǎo)作用。三是經(jīng)市編委同意，市本級設(shè)立電子數(shù)據(jù)審計科。四是強(qiáng)化干部培養(yǎng)教育，推薦2名區(qū)縣審計局局長參加審計署舉辦的2015年度市縣審計局長培訓(xùn)班；選派1名同志到省廳參加掛職鍛煉、3名審計人員參加審計廳計算機(jī)審計中級培訓(xùn)班。五是開展2015年度上半年2名新錄用公務(wù)員招錄工作和2個區(qū)縣4名局級領(lǐng)導(dǎo)的變動管理工作等。六是完成人事檔案的歸檔和清理等工作。10．加強(qiáng)信息化建設(shè)和后勤保障工作。上半年，我局著重加強(qiáng)信息化制度建設(shè)，明確信息化管理機(jī)構(gòu)的人員職責(zé)；兩次召開局長辦公會討論2015年審計信息化建設(shè)方案和國產(chǎn)化升級事宜，即將開展計算機(jī)機(jī)房標(biāo)準(zhǔn)化改造和國產(chǎn)化升級改造。同時，改善職工食堂衛(wèi)生狀況，建設(shè)了職工活動室，利于職工身心健康。
11．積極配合相關(guān)部門完成臨時任務(wù)。一是參與市紀(jì)委為期一周的“政風(fēng)肅紀(jì)”工作。二是參與市人大組織的全市財政科技資金分配使用情況的調(diào)研工作以及對有關(guān)單位20__年部門財政決算審查工作。三是參與了市紀(jì)委監(jiān)察部門關(guān)于某鄉(xiāng)鎮(zhèn)腐敗問題專項調(diào)查工作。
上半年，我市出臺了《__市人民政府關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)審計工作的意見》（__府發(fā)〔2015〕12號），從發(fā)揮審計的保障和監(jiān)督作用、完善審計工作機(jī)制等方面提出了具體意見，審計環(huán)境得到進(jìn)一步改善。但面對新形勢、新任務(wù)、新要求，仍存在以下幾個問題：一是按照黨的十八屆四中全會《決定》和國務(wù)院《關(guān)于加強(qiáng)審計工作的意見》賦予審計工作的新任務(wù)新要求，審計理念方法以及干部隊伍的作風(fēng)、專業(yè)素質(zhì)還不能適應(yīng)；二是審計力量不足和審計業(yè)務(wù)需求量過大的矛盾盡管有所緩解但依然突出，人均項目較多，審計壓力大；三是審計人才結(jié)構(gòu)不合理和人員老化的問題也制約了審計事業(yè)發(fā)展；四是審計機(jī)關(guān)的各項保障水平與周邊地市相比還存在一定的差距。
（一）繼續(xù)加強(qiáng)宏觀政策措施落實跟蹤審計。根據(jù)省廳統(tǒng)一部署，按月匯總上報跟蹤審計結(jié)果，進(jìn)一步推動國家宏觀政策措施的貫徹落實。
（二）繼續(xù)加大政府投資建設(shè)項目審計力度。圍繞全年投資審計項目計劃加快審計進(jìn)度，提高審計效率，統(tǒng)籌兼顧確保年內(nèi)全面完成投資審計計劃；深化社會中介機(jī)構(gòu)參與國家審計的探索模式；積極推進(jìn)市投資審計中心建設(shè)。
（三）做好《__市20__年度財政預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計結(jié)果報告》和《__市20__年度財政預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計工作報告》的起草工作，為市委、市人大、市政府的決策提供服務(wù)；繼續(xù)開展市投資促進(jìn)局、市職業(yè)培訓(xùn)學(xué)院和市經(jīng)濟(jì)和信息化委員會3個單位部門預(yù)算審計。
（四）繼續(xù)開展4名領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，建立健全經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計制度。
（五）圍繞關(guān)系民生的重大資金開展審計。開展全市征地成本審計、小井溝水利工程征地移民資金審計；開展對__市國有資產(chǎn)經(jīng)營投資有限責(zé)任公司20__年度資產(chǎn)負(fù)債及經(jīng)營情況的審計調(diào)查等3個項目； __市公交集團(tuán)有限責(zé)任公司20__年度資產(chǎn)負(fù)債損益審計等。
截止6月1日，我科室共辦理戶外廣告、辦學(xué)許可、木材運輸許可、農(nóng)藥經(jīng)營許可、公共衛(wèi)生許可等32個大類，共計2056項業(yè)務(wù)，無被投訴記錄，得到廣大群眾的交口稱贊。
同時為更好更快的服務(wù)群眾、企業(yè)，實現(xiàn)至善至簡，一次辦好的服務(wù)理念。我科室主動探索多種類型的審批服務(wù)方式，簡化辦事環(huán)節(jié)，轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，提高服務(wù)效率，創(chuàng)新行政審批服務(wù)新模式。
一、推行告知承諾制，使審批流程更優(yōu)。
我科室為進(jìn)一步深化行政審批制度改革，提高行政審批效率，以審批提速增效作為出發(fā)原點和工作目標(biāo)，按照關(guān)于公布《菏澤市行政審批服務(wù)告知承諾事項清單（第一批）及《告知承諾書》的通知要求，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)對審批事項梳理優(yōu)化，對16項審批業(yè)務(wù)辦理推行告知承諾制。
實行告知承諾制進(jìn)一步精簡了審批時間，提高了審批工作效率，解決了審批耗時長、環(huán)節(jié)多、多跑路的問題，為辦事群眾帶來極大便利。以試點業(yè)務(wù)公共場所衛(wèi)生許可為例，自2019年1月15日開始實行告知承諾制以來，共辦理1300余件，相比改革前，極大的提高了辦件效率，申請人立等可取，好評如潮。
二、積極落實“一業(yè)一證”改革，為申請人減負(fù)。
根據(jù)《山東省加快流程再造推進(jìn)“一業(yè)一證”改革試點實施方案》文件精神，我科室積極同商事登記、踏勘評審科對接交流，參與便利店（超市）、民辦幼兒園、民辦培訓(xùn)機(jī)構(gòu)三個行業(yè)的業(yè)務(wù)手冊編寫。同時在科室內(nèi)部做好做牢業(yè)務(wù)準(zhǔn)備工作，保證改革一經(jīng)實施，便能在最短時間內(nèi)走完規(guī)定程序，做好審批服務(wù)，做到申請人只需進(jìn)一個門，就能辦完所有事。這樣就大幅節(jié)約了申請人的時間、減少了申請材料的重復(fù)提交，切實減輕了申請人負(fù)擔(dān)。
三、長抓主動服務(wù)意識，彰顯服務(wù)屬性。
牢記使命，不忘初心，我科室一直把服務(wù)效果當(dāng)做檢驗工作績效的標(biāo)尺，常抓主動服務(wù)意識，加班加點，“不打烊”服務(wù)已成為日常。在申請人遇到困難時主動提出幫助，耐心細(xì)致講解業(yè)務(wù)辦理流程，直至業(yè)務(wù)辦理完畢，讓申請人滿意。在特殊情況下，也會迎難而上，牢記自己的職責(zé)和使命，主動服務(wù)，彰顯服務(wù)本色。比如今年4月份，正值春耕，因疫情原因大批新購置農(nóng)機(jī)急需上牌作業(yè)，時間緊任務(wù)重，廣大農(nóng)民朋友非常著急，怕上不了牌而耽誤春耕。我科室在了解到該情況后立即開展“前置服務(wù)，送證到門”便民服務(wù)活動，提前將電腦、打印機(jī)、高拍儀等辦公設(shè)備組裝到位，服務(wù)窗口前置到銷售量較大的農(nóng)機(jī)銷售公司和其他車輛集中的地點，簡化辦事流程，提高辦事效率，為廣大農(nóng)機(jī)戶提供家門口“一站式”服務(wù)。原本需要開農(nóng)機(jī)車去服務(wù)大廳辦理業(yè)務(wù)的群眾在購車點就可以拿到牌證,使農(nóng)機(jī)戶切實感受到了實惠與方便，獲得了一致好評。
下半年計劃：
一是做好可預(yù)見的大型集體業(yè)務(wù)，比如社會團(tuán)體校驗、醫(yī)療機(jī)構(gòu)校驗、教師資格現(xiàn)場認(rèn)證等。
今年以來，我局黨支部以“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十六大精神及《公民道德建設(shè)實施綱要》，緊緊圍繞建設(shè)經(jīng)濟(jì)強(qiáng)旗這個中心，繼續(xù)全面落實“四項主要任務(wù)”，結(jié)合實際扎實有效地開展了宣傳思想工作和精神文明建設(shè)，經(jīng)過全體黨員干部的共同努力，各項任務(wù)圓滿完成，并取得了明顯的成效，促進(jìn)了我局各項業(yè)務(wù)工作。現(xiàn)將主要工作情況總結(jié)如下：一、宣傳思想工作和精神文明建設(shè)工作開展情況
（一）、進(jìn)一步強(qiáng)化理論學(xué)習(xí)，黨員和干部思想政治素質(zhì)有了進(jìn)一步提高
圍繞實現(xiàn)富民強(qiáng)旗的目標(biāo)，以科學(xué)理論武裝人和提高黨員干部思想政治素質(zhì)為目的，按照具體要求，重點學(xué)習(xí)了“三個代表”重要思想、十六大精神、《公民道德建設(shè)實施綱要》、WTO知識以及黨和國家的其他重要方針政策。局支部認(rèn)真落實學(xué)習(xí)制度，學(xué)習(xí)采取集中學(xué)習(xí)、個人自學(xué)等形式強(qiáng)化干部政治理論學(xué)習(xí)，局支部為每人購買了學(xué)習(xí)資料。在學(xué)習(xí)中合理安排學(xué)習(xí)時間，妥善解決工學(xué)矛盾，做到了學(xué)習(xí)工作兩不誤。并積極組織參加旗有關(guān)部門組織的知識競賽活動。為了確保學(xué)習(xí)不流于形式，切實收到實效，制定了《科技局黨支部====年干部理論學(xué)習(xí)安排》，明確了學(xué)習(xí)內(nèi)容，具體要求和措施。全年累
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計集中學(xué)習(xí)==小時以上，黨員參學(xué)率達(dá)到==以上，黨員受教育面達(dá)到===。通過學(xué)習(xí)，全體黨員干部進(jìn)一步提高了思想政治素質(zhì)，樹立了的世界觀、人生觀、價值觀，特別是黨員領(lǐng)導(dǎo)干部增強(qiáng)了黨性鍛煉，樹立了正確的權(quán)力觀、地位觀、利益觀，增強(qiáng)了抵制個人主義、拜金主義、享樂主義等資產(chǎn)階級腐朽思想侵蝕的能力，在政治上保持了清醒。在政治理論學(xué)習(xí)的同時，充分利用訂閱的報紙、雜志等資料，學(xué)習(xí)現(xiàn)代科技、經(jīng)濟(jì)，了解國家科技工作的方向和重點，了解世界>文秘站:文化素質(zhì)；以發(fā)展“優(yōu)質(zhì)、高產(chǎn)、高效”農(nóng)業(yè)為目標(biāo)，加強(qiáng)農(nóng)牧業(yè)新品種、新技術(shù)試驗示范和先進(jìn)實用技術(shù)推廣，圍繞農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收，抓好對改造傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)有重大影響的重點項目和科技示范工程，努力培植新的經(jīng)濟(jì)增長點；
（二）加強(qiáng)新聞宣傳工作，進(jìn)一步提高質(zhì)量和效果
圍繞旗委、旗政府和我局今年的重點工作，積極配合全旗的新聞
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宣傳，安排專人做好宣傳信息和稿件的報送工作，向旗委辦公室、宣傳部、新聞中心等部門單位報送了奶牛養(yǎng)殖、鄉(xiāng)鎮(zhèn)科技示范基地建設(shè)、科技試驗示范、科技培訓(xùn)、科普活動、黨建等方面的信息==多件，大力宣傳黨的科技方針、政策，宣傳介紹科技知識、農(nóng)牧業(yè)實用技術(shù)以及與移風(fēng)易俗、文明生活密切相關(guān)的科普知識，報道科技工作的動態(tài)等。宣傳工作取得了很大成績，收到了很好的效果。同時，積極完成了====年黨報黨刊征訂工作。
（三）、加強(qiáng)思想道德建設(shè)，為我旗經(jīng)濟(jì)建設(shè)搞好服務(wù)
以思想道德教育為重點，加強(qiáng)了經(jīng)常性的愛國主義、集體主義、社會主義教育；加強(qiáng)了社會公德、職業(yè)道德、家庭美德教育。
=、認(rèn)真貫徹落實《公民道德建設(shè)實施綱要》。充分利用“七一”、“十一”等革命節(jié)日以及民間傳統(tǒng)節(jié)日和重大歷史節(jié)日等開展“崇尚科學(xué)、破除迷信”、揭批“*”科普宣傳活動；組織學(xué)習(xí)典型先進(jìn)事跡、參加有關(guān)知識競賽、義務(wù)勞動、法律援助捐款等社會公益活動，強(qiáng)化了愛國主義、集體主義、社會主義教育和社會公德、職業(yè)道德、家庭美德教育，提高了干部職工的思想道德素質(zhì)。
=、進(jìn)一步加強(qiáng)思想政治工作，開展“家訪談心，排憂解難”活
動。從群眾最關(guān)心的問題入手，注意傾聽群眾意見，關(guān)心群眾疾苦，努力為群眾排憂解難，重點在為群眾辦實事、辦好事方面做了大量的工作：一是圍繞當(dāng)前農(nóng)民增收難、農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)效益差等問題，深入鄉(xiāng)鎮(zhèn)開展服務(wù)，幫助鄉(xiāng)鎮(zhèn)建設(shè)科技示范基地。目前，每個鄉(xiāng)鎮(zhèn)都建起了===
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畝以上的科技示范基地，通過實施先進(jìn)的實用技術(shù)項目，有效提高了農(nóng)業(yè)科技含量和經(jīng)濟(jì)效益，發(fā)揮了示范引導(dǎo)作用；二是圍繞全旗奶牛養(yǎng)殖和農(nóng)民對養(yǎng)殖技術(shù)的需求，實施了“奶牛模式化飼喂技術(shù)試驗示范和奶牛炎防治研究”項目。與旗農(nóng)牧局共同編印了《養(yǎng)殖手冊》發(fā)送到示范戶。通過實施項目，提高了奶牛的產(chǎn)奶量和質(zhì)量，奶牛科學(xué)養(yǎng)殖取得了新的成效。同時，與旗委宣傳部、旗農(nóng)牧局、電視合開展農(nóng)業(yè)技術(shù)信息服務(wù)和科技培訓(xùn)。共播出農(nóng)業(yè)實用技術(shù)==多項；還邀請市、自治區(qū)有關(guān)農(nóng)牧業(yè)專家舉辦技術(shù)培訓(xùn)、現(xiàn)場指導(dǎo)。
由于加強(qiáng)了宣傳思想工作和精神文明建設(shè)工作，在計劃生 育、社會治安綜合治理、普法、民族團(tuán)結(jié)進(jìn)步等方面也取得了很大成績。無計劃外生育、違法犯罪行為、火災(zāi)、被盜、安全生產(chǎn)事故等現(xiàn)象的發(fā)生，各民族團(tuán)結(jié)互助，和睦相處。
（四）開展精神文明建設(shè)活動，為我旗經(jīng)濟(jì)建設(shè)做好服務(wù)
=、開展“塑造良好公仆形象、創(chuàng)建文明機(jī)關(guān)”活動，進(jìn)一步增強(qiáng)黨員干部的宗旨意識、公仆意識和勤政廉政意識。制定了《創(chuàng)建文明機(jī)關(guān)活動實施方案》。實施公仆形象“六規(guī)范”做人民滿意的公務(wù)員活動。首先強(qiáng)化文明服務(wù)，開展“五講十不”教育，按照十條標(biāo)準(zhǔn)找差距、定措施，提倡文明用語、辦文明事做文明人，其次抓好衛(wèi)生責(zé)任區(qū)和樓內(nèi)衛(wèi)生，做到了任務(wù)明確、責(zé)任到人。每天早上利用半小時清掃室內(nèi)衛(wèi)生，每周五大清掃一次，做到窗明幾凈、環(huán)境整潔，大家養(yǎng)成了人人講衛(wèi)生、愛清潔的良好習(xí)慣。同時進(jìn)一步完善了內(nèi)部各項
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制度，從人員儀表行為、工作紀(jì)律、服務(wù)行為等方面提出了明確要求，通過一系列活動，全局干部職工的思想政治素質(zhì)和精神面貌有了明顯的變化，加班加點的多了，遲到早退的少了，經(jīng)常出現(xiàn)樂于助人、甘于奉獻(xiàn)的好人好事。
=、積極參加社會公益性活動和獻(xiàn)愛心活動。先后參加了全旗法律援助捐款、義務(wù)獻(xiàn)血等活動，圓滿完成了各項任務(wù)。
二、主要體會
=、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)是做好宣傳思想工作和精神文明建設(shè)的關(guān)鍵。只有求真務(wù)實，開拓進(jìn)取，精誠團(tuán)結(jié)干事業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)班子，才能把各項工作落到實處，才能認(rèn)真扎實地開展工作。
=、加強(qiáng)制度建設(shè)是做好宣傳思想工作和精神文明建設(shè)的有力保證。只有建立和完善各項工作制度，各項工作才有章可循，才能得到保證。
=、堅持常抓不懈是做好宣傳思想工作和精神文明建設(shè)的重要措施。只有把此項工作列入重要議事日程，建立強(qiáng)有力的組織機(jī)構(gòu)，制定切實可行的長遠(yuǎn)規(guī)劃和年度計劃，并定期進(jìn)行總結(jié)，才能收到實效。
=、經(jīng)常歡迎光臨 開展各類活動是做好宣傳思想工作和精神文明建設(shè)的重要內(nèi)容。有活動才能有活力、有氣氛、有動力、有能感染人、教育人、鼓舞人。
三、存在的主要問題
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由于缺少資金，很多活動難以開展，如更換科普展 、編印科普小冊子等均因經(jīng)費原因未能實施。
