時間：2023-08-16 17:11:53
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一、設立目的和管理方式矛盾
(一)沖突的表現及影響
國家設立村鎮銀行的目的，據2007年頒布的《村鎮銀行管理暫行規定》看，主要是為“農民、農業和農村經濟發展提供金融服務”。對于村鎮銀行的管理，作為國家代表的銀監局完全是依照對商業銀行的管理方式進行，突出表現就是對注冊資本金、存貸比等指標實行嚴格管制。農業是弱質產業，農民是分散的個體和弱勢群體，農村是欠發達地區。因此“三農”貸款的風險是較大的，要遠大于工商業貸款和城鎮貸款的風險。讓村鎮銀行經營風險較大的“三農”貸款，但完全用管理以工商業貸款和城鎮貸款為主的商業銀行的方式對其進行管理。村鎮銀行的設立目的和管理方式間顯然是矛盾的。雖說村鎮銀行的貸款利率可以比以工商業貸款和城鎮貸款為主的商業銀行高一點，但并沒有完全達到讓村鎮銀行值得大膽去冒險的程度。對于這一問題，各地村鎮銀行有著普遍反映。在完全商業銀行行為的管理方式下，出于規避風險的本能反應，村鎮銀行收縮了“三農”貸款的額度，把貸款投放到風險較低的工商業和城鎮里，否則其就無法生存下去。然而，如果村鎮銀行長期如此作為，就會偏離國家設立村鎮銀行的目的，使國家的設立目的不能完全達到，甚至可以說達不到。
(二)村鎮銀行和銀監局的解決方案
對于當前村鎮銀行的設立目的和管理方式間具有的這種矛盾，應當如何去化解呢?村鎮銀行認為：第一，希望國家能夠主動改變設立目的。但這幾乎是不可能的。如果改為服務工商業和城鎮，就違背了國家設立村鎮銀行的初衷，而且這一職能已經有其他商業銀行承擔了，因此，村鎮銀行也就沒有存在的必要了。第二，如果改變設立目的這個辦法行不通，希望國家能夠在管理方式上有所松動。譬如在注冊資本金的使用、存貸比的指標限定等方面，能夠給予比經營工商業貸款和城鎮貸款為主的商業銀行相對寬松點的政策。這一要求估計也很難被國家接受。村鎮銀行經營的“三農”貸款風險要比其他商業銀行所經營的工商業貸款和城鎮貸款大，卻要求對其風險防范與監管放松點，這是不合情理和不可行的。第三，如果以上兩種辦法都行不通，為了生存，村鎮銀行只能被動地去改變國家為其設立的目的，以工商業和城鎮發展作為主要服務對象。實地調研也發現，目前，相當部分的村鎮銀行已有這種趨向。但這和國家設立村鎮銀行的目的又是相悖的，銀監局也決不會允許。銀監局認為：為“三農”發展提供金融服務的設立目的是村鎮銀行產生和存在的前提與依據。管理方式的完全商業銀行行為是為防范金融風險，因此，這兩者都不允許改變。要解決它們間的矛盾，關鍵是村鎮銀行要開發出風險較低的涉農金融產品。但“三農”天生就具有較高風險性，要在短時期內開發出與其相關的低風險金融產品，這似乎也有點不太現實和不可能。
(三)“三農”貸款風險分攤與補償機制
上述解決方案，村鎮銀行是從被管理者的視角提出的，銀監局是從管理者的視角提出的，明顯都有維護當事人自身利益的意圖，皆不夠客觀。因此，它們都不能被對方所接受。但我們也發現這些方案都是圍繞著如何規避“三農”貸款風險設計的。如果能夠提出一種降低“三農”貸款風險的方案，當前村鎮銀行在設立目的和管理方式間所具有的矛盾也就能夠得到解決。為此，我們設計了“三農”貸款風險分攤與補償機制模型。我們設想這一機制的參與者由四方共同組成(見圖1)，即國家(包括銀監局在內的各相關政府機構)、保險公司或擔保公司、村鎮銀行、“三農”貸款者(包括貸款的農民和農業生產經營者、在農村地區從事工商業的貸款者)。整個運作流程是：首先，“三農”貸款者向保險公司或擔保公司提出信用保證保險或擔保申請；其次，保險公司和擔保公司對申請進行評估，做出是否接受或擔保的決定；再次，“三農”貸款者持保單或擔保單申請貸款，村鎮銀行接受申請并發放貸款；最后，“三農”貸款者按時還貸，村鎮銀行通知國家，國家向保險公司或擔保公司支付保險費或擔保費。這一機制的核心是讓擔保專業化。雖說“i農”風險大，但卻是可控和可預測的，因此，“三農”保險與擔保有相當大的利潤空間，擔保公司和保險公司是愿意經營的。據此可以讓保險公司和擔保公司專門負責“三農”擔保，使其也分攤一部分“三農”貸款的風險。關于保險費和擔保費支付問題，我們的解決辦法是：如果“三農”貸款者按時歸還貸款，其保險費或擔保費就完全南國家承擔，作為對因采用這一機制而使信用良好者費用增加的補償。而且從“三農”對整個國民經濟持續健康發展有著至關重要作用的角度看，國家在“三農”貸款中也不能只擔當管理者角色，也應該是義務人和出資者，替“j農”貸款者支付這一機制所產生的保險費和擔保費。如果“三農”貸款者未按時歸還貸款，則由其自己單獨承擔，作為對其不守信用的懲罰。表面上看，這一機制會使國家的財政支出有所增加；但實際上并不會，甚至還可能會使其財政收入有所增加。貸款風險降低和擔保專業化，會使貸款效率和貸款回收率提高，進而會使村鎮銀行和“三農”對國家稅收的貢獻率提高；保險公司和擔保公司做“三農”保險與擔保，也會產生新的稅收貢獻。這些稅收貢獻合起來，足以彌補國家支出的保險費和擔保費。
二、“三農”概念過于寬泛
(一)過于寬泛的表現及影響
“三農”是村鎮銀行的主要服務對象，各地銀監局對此非常重視，始終要求村鎮銀行“j農”貸款必須占其貸款總額的一半以上。調查統計顯示，目前“三農”貸款所占比例在各行最低，但也在55％以上。單從數據上看，達到了國家設立村鎮銀行的目的；但深入分析看，并沒有完全達到。通常所說“三農”，農民是指戶籍上的農業人口，農業是指動植物的種養及加工，農村是指城鎮之外的廣大區域。當前村鎮銀行的貸款流向主要有三：一是進城創業的農業戶籍人口，二是從事非農產業的農業戶籍人口，三是縣城農產品加工企業。比較分析來看，村鎮銀行貸款流向的“三農”只是通常所說“三農”中的小部分，而且是風險較小的部分。村鎮銀行服務的貸款對象是農民——進城創業和從事非農產業的農業戶籍人口，是以通常所說的農業戶籍人口為判定標準的；倘若按國家統計局目前劃分農業人口和非農業人口的標準——根據居住地看，在城鎮居住半年以上的常住人口就視為非農業人口，其中相當一大部分又不屬于真正意義上的農民了。村鎮銀行服務的農產品加工企業這個貸款對象，從其經營產業類型看，是屬于農業的范疇；但從所處地域看，又不在農村范圍之內。分析產生上述情況的原因，主要是當前人們對“三農”概念的界定過于寬泛，村鎮銀行利用這個漏洞來大肆規避“i農”貸款風險。村鎮銀行的這種行為，如果從企業行為的視角看，應無可厚非，因為避險盈利也是村鎮銀行作為企業運作的本性。但村鎮銀行的存在是有一個重要前提的，即國家為其設立了為“j農”發展提供金融服務的目的。因此，我們應當更多地從這個視角看。如此，村鎮銀行就有故意躲避為“三農”發展提供金融服務的企圖。這是一個非常令人擔憂的問題。如果國家對這種行為不予阻止，設立村鎮銀行的目的就很難達到和實現，其從農村地區吸儲的存款會再次流向城鎮尤其是縣城，所發放的貸款也多會為工商業服務。為此。想要提高村鎮銀行服務“三農”發展的績效，促進國家設立目的的盡快達到和實現，就必須對村鎮銀行貸款服務的“i農”做一個清晰的內涵界定，即對“三農”的范圍加以限定。
(二)村鎮銀行貸款服務的“三農”概念界定
在經濟大發展快速拉動我圍城鎮化大發展的背景下，整個社會對“三農”的認識也發生了諸多重大變化。如國家統計局劃分農業人口和非農業人口的標準，就由按戶籍改為按居住地。村鎮銀行貸款服務的“三農”概念界定需要及時應對這些變化，并對“三農”發展中亟需貸款的關鍵點和地方予以支持。城鎮化大發展使農業戶籍人口大量流向城鎮，并在城鎮常住甚至永久搬離農村而在城鎮定居，從事非農產業并以其作為主要收入來源。他們已經成為事實上的非農業人口，所謂的農業戶籍人口已是虛名，不再具有實際意義。與仍在農村地區常住的農業戶籍人口相比，他們中的許多人已經不再弱勢。因此，從縮小城鄉貧富差距的視角出發，村鎮銀行貸款服務的“農民”應被界定為在農村居住半年以上的農業戶籍人口。農村是與城市相對應的一個概念，由于縣屬建制鎮的相對落后，我們從宏觀上可以把整個縣域范圍內都視為農村，但縣城必須被排除在外。因為，縣城一般都聚集有眾多的商業銀行，足以滿足農民在此進行各種產業活動的貸款需求，而村鎮銀行的進入只會加劇銀行業之間的競爭。因此，從促進農村地區繁榮的視角出發，村鎮銀行貸款服務的“農村”應被界定為縣城之外的整個縣域范圍。動植物的種養風險比較大，國有商業銀行一般不愿意從事這方面的貸款，可它們又亟需貸款支持。同時縣域外的動植物種養風險更大，村鎮銀行控制起來也更加困難，有些甚至都無法控制。因此，我們可以把村鎮銀行貸款服務的“農業”界定為縣域范圍內的動植物種養。由于農產品加工的風險相對較小，在縣城經營，向其他商業銀行申請貸款比較容易獲得批準。因此，村鎮銀行貸款服務的“農業”又應把在縣城從事農產品加工的企業排除在外，把在縣城之外的縣域范圍內進行的農產品加工企業界定在內。
三、吸儲難
(一)吸儲難產生的原因及其表現
本文所說的吸儲難是指吸引個人和企業到村鎮銀行存款難。這是當前村鎮銀行發展中遇到的頭等難題。調查資料顯示，幾乎所有村鎮銀行的存款業務都主要依賴于地方政府的對公存款，占其存款總額的90％左右；個人和企業的存款在絕大多數村鎮銀行的存款總額中所占比例基本都不超過10％。對公存款只是政府的短期支持行為，不具有長期性和可持續性。個人和企業的存款才是村鎮銀行發展的根本所在。吸引不到他們的存款，僅靠資本金和對公存款放貸，村鎮銀行很難發展壯大起來。調查分析個人和企業不到村鎮銀行存款的原因，有營業網點少，存取款不方便；有折無卡，取錢、消費不方便；剩余資金有限，沒有多余資金存放銀行等。其實最重要的原因，是個人和企業對村鎮銀行的認知度較低。認知度低主要表現在三個方面：一是許多個人和企業沒聽說過村鎮銀行這一新生事物，能夠認識、了解其優點者更是少數；二是許多個人和企業認為村鎮銀行是民辦銀行，發生倒閉的概率較大，而且倒閉后，如果股東無能力支付，他們的存款就無法獲得賠付；三是許多個人和企業認為國有商業銀行經過多年經營，實力雄厚且有國家做后盾，一般不會倒閉，在其處存款比在村鎮銀行這樣的小銀行要安全、保險。很明顯，個人和企業對村鎮銀行的認識有許多誤區。但正是這種低認知度，才使許多個人和企業產生了對村鎮銀行的不信任和懷疑，影響了他們往村鎮銀行存款的意愿和積極性，最終導致吸儲難。吸儲的多少決定著放貸能力的大小，吸儲難成為制約村鎮銀行進一步發展的主要因素。村鎮銀行要壯大發展，必須突破吸儲難這個制約瓶頸。
(二)解決方式與途徑
解決村鎮銀行的吸儲難問題，我們認為需要通過兩種方式與途徑加以解決：
問題：存款質量較差，管理制度薄弱
仁懷蒙銀村鎮銀行由內蒙古銀行于2011年發起設立，吸收貴州省1家企業法人及8個自然人為股東，注冊資本為8000萬元。
目前，該村鎮銀行發展勢頭良好。但由于仁懷市金融市場的特殊性和村鎮銀行自身的缺陷，尚面臨諸多困難和問題，需要加以關注。
吸收存款相對困難。存款是村鎮銀行主要的資金來源之一，存款的多少制約著村鎮銀行的資產經營能力。目前仁懷蒙銀村鎮銀行存在吸儲難的問題。截至2013年2月末，仁懷市銀行業金融機構存款余額為279.67億元，其中仁懷蒙銀村鎮銀行存款余額0.9億元，僅占全市存款余額的0.32%。究其原因，一是村鎮銀行作為新型機構，成立時間短，社會認同不足，也缺少政府主導的政策宣傳和輿論引導，社會公信力不足，難吸引當地城鄉居民存款。同時，一部分客戶對村鎮銀行的認知存在誤區，擔心他的安全性和可靠性。二是未開通網銀及其他現代化銀行業務，只能辦理簡單的存取款業務，只能滿足部分客戶的需求。
存款穩定性較差。仁懷蒙銀村鎮銀行存款的質量和增長速度跟不上業務擴張的需求，存在風險隱患。首先，從存款期限看，仁懷蒙銀村鎮銀行的存款以活期為主，活期存款所占比重約為75%，說明存款的穩定性較差。其次，還存在年底沖刺、年初撤資的現象，也對資金的穩定性造成不良影響。另外，在存貸比指標上，2012年末存貸比高達133.21%，比去年增加了77.27個百分點，遠超過監管標準。
人才建設需要加強。一是由于規模制約與開業初期的經營壓力，不能提供有競爭力的薪酬，難以招聘到及留住高素質的人才。2011年成立初期，該村鎮銀行有員工34人，至2012年末有8人辭職，流失率達23.5%。
內部管理制度有待健全。一是法人治理結構有待加強。該行雖已成立了股東大會、董事會、監事會和經營管理層，但董事會未下設風險管理委員會等專門委員會，風險管理職責履行難以到位。二是內部控制制度有待進一步健全。作為新型農村金融機構，仁懷蒙銀村鎮銀行積極健全制度，但截至目前其專項審計制度、關聯授信制度和高管評價制度等尚未建立，在科學合理評價高管履職、強化專項審計的執行力和關聯交易監督機制等方面都有所欠缺。
建議：外拓資金來源，內抓制度建設
廣泛拓展資金來源。一是監管部門應適當放寬發起人門檻，調動民營資本入股村鎮銀行的積極性，壯大資本實力。二是積極利用各種媒體和平臺向社會宣傳村鎮銀行的性質及其提供的金融產品和服務，增強公眾對村鎮銀行的認可和信心。三是加強產品創新以拓展生存空間，以“服務三農、支持中小”為主要目標，發揮小銀行優勢，實施差異化競爭策略，提高服務質量和效率，吸引客戶資源。
針對性地加大扶持力度。當地政府應加大對村鎮銀行的宣傳，向社會強調對其的政策支持，提升其在群眾中的信任度；給予優惠的稅收政策，減免一定的營業稅和所得稅；將目前由政府組織實施、農信社或郵儲銀行承辦的一些政策性貸款等交給村鎮銀行辦理。政府及事業單位也要積極與村鎮銀行聯手，針對特定客戶群體推出金融創新產品，如農業局、殘聯、婦聯、團委等單位應積極與村鎮銀行合作，推出返鄉農民工創業貸款、農村殘疾人貸款、農村巾幗創業貸款、農村青年創業貸款等有針對性的信貸產品。監管部門對村鎮銀行實行有別于其他銀行機構的差異化監管，適當提高容忍度，監管和發展要做到“不矛盾、互促進”。人民銀行應給予村鎮銀行一定數額的低息或無息支農再貸款的政策支持，以擴大村鎮銀行的資金實力。
1村鎮銀行發展中存在的問題
1.1負債業務進展緩慢,存貸比超標問題普遍
資金籌集困難,是目前大多數村鎮銀行面臨的主要問題。村鎮銀行通過負債手段獲取現金的能力不強,主要原因有以下兩個方面:①社會認同度不高,作為新興的農村金融機構,村鎮銀行在發展初期社會認知度低,公眾普遍認為村鎮銀行是私人銀行,有錢也不愿存。②目前,村鎮銀行結算渠道不暢,無法通存通兌,也無法發行銀聯卡,大多數村鎮銀行的異地匯劃必須通過行,因而匯劃款項難以實時到賬,這樣的弊端使得企業缺少在村鎮銀行開戶的意愿。基于以上原因,截至2011年5月末,全國536家村鎮銀行存款余額為1006.7億元,僅占全國金融機構存款余額的0.107%。同時由于存款的增長率和貸款的增長率不匹配,很多村鎮銀行的存貸比超標。
1.2金融專業人才缺乏
村鎮銀行業務主要面向農村地區及中小企業,而農村地區明顯大量缺乏金融人才。造成村鎮銀行專業人才奇缺狀況的原因:①在于其是新興事物,并且主要業務面向“三農”,這樣的機構發展對于國家政策的依賴度很高,前景難以預料,因此有經驗的金融專業人員為自己的發展前途考慮通常不愿進入村鎮銀行;②通過社會招聘進入村鎮銀行的工作人員一般缺少金融行業的從業經驗和農村金融的相關理論知識,而員工的業務經驗及管理經驗的不足,在很大程度上制約了村鎮銀行的經營和發展。
1.3國家相關政策支持不足
村鎮銀行作為服務農村經濟的商業銀行,其發展受到農村經濟一些固有特征,比如高風險、低收益等的影響,應當得到國家的政策支持。目前,村鎮銀行的企業所得稅和營業稅分別為25%和5%,都明顯高于與其服務目標相同的信用社。村鎮銀行在現階段的起步發展階段,只有得到國家相關政策的扶持,得到適當的補貼和優惠,才可能化解風險,求得長遠發展。
2村鎮銀行目前面臨的主要風險
2.1信用風險
信用風險是指借款人因種種原因,不愿或無力履行合同條件而構成違約,致使銀行遭受損失的可能性。信用風險是金融機構面臨的最主要風險,而村鎮銀行面臨的信用風險更是高于其他商業銀行。①村鎮銀行的服務目標在“三農”,農業生產周期比較長,受自然環境影響大。近年來,我國自然災害頻發,同時農業保險機制還未形成,更加劇了農業貸款的信用風險;②相比大型股份制商業銀行,村鎮銀行由于成本和技術問題等等原因難以進入征信系統,其貸款對象往往在其他金融機構沒有貸款記錄,這樣無疑更加增大了村鎮銀行的信用風險。
2.2流動性風險
流動性風險是指商業銀行由于金融資產的流動性的不確定性變動而遭受經濟損失的可能性。村鎮銀行正在業務拓展階段,業務相對單一,主要是存貸款業務,其面臨的狀況是吸收存款難度大而貸款需求旺盛,同時貸款回收也存在一定問題。村鎮銀行目前還沒有被廣泛的認可,設立地區和服務目標又與農信社和郵儲銀行這些已成規模的金融機構相重合,爭取存款業務的道路艱巨而漫長,但同時由于其他金融機構尤其是全國聯網的商業銀行貸款審批程序嚴格復雜,這一目標客戶群的貸款需求又極其旺盛。這樣的業務現狀帶來存款和貸款數量及期限的嚴重不匹配,從而造成流動性風險。
2.3操作風險
操作風險是指由于不完善或有問題的內部操作過程、人員、系統或外部事件而導致的直接或間接損失的風險。盡管國家出臺了一些政策進行扶持,但村鎮銀行目前的發展存在很多亟待解決的問題,發展前景還不明朗,有相關從業經驗的專業金融人才以及金融管理人才都持觀望狀態,不愿加入村鎮銀行。在這樣的背景下,村鎮銀行的業務操作人員往往是沒有業務實踐經驗的社會招募人員,其對專業知識和實踐操作經驗的欠缺使得村鎮銀行發生操作風險的可能性增大。另外,村鎮銀行也大量缺乏具有金融管理能力的高素質人才,管理層的不專業,也很難在業務部門出現違規操作時及時發現風險。
3村鎮銀行實現可持續發展應采取的主要措施
3.1健全完善信用風險管理機制,加快進入征信系統進程在學型股份制商業銀行比較成熟的信用管理模式的基礎上,借鑒國外社區銀行的成功經驗,探索符合自身特點的信用管理機制。①必須實施標準化的信貸管理流程,完善貸前、貸中、貸后三階段檢查,全面對貸款人的還款能力進行評估。②在還款監督機制中可借鑒國外成功案例,成立貸款人相互監督小組,充分運用群眾自我監督和相互監督,以達到最小的監督成本,最大的還款效率。③必須加強內部工作人員培訓,加強操作人員的專業技能培訓的同時,加強信貸人員責任心及工作方法的指導。加快村鎮銀行進入人民銀行征信系統的進程,是降低村鎮銀行信用風險的重要途徑。村鎮銀行應加強農戶以及相關中小企業信用數據信息的收集,對服務客戶的基本信息、信用交易信息以及其他相關信用資料做到全方位記錄。在進入征信系統的技術、管理、資金方面的不足可以尋求人民銀行和政府的幫助與支持。
3.2加強流動性風險管理,加強品牌宣傳,拓寬融資渠道為保證村鎮銀行的可持續發展,必須抓緊制定有效的流動性風險管理體系,對存貸款比例等一些流動性指標加強監測,高度重視自身的流動性風險程度。增加負債業務能力,吸收存款是解決流動性風險的根本途徑。村鎮銀行存款不足的首要原因是公眾信任度低,可以通過擴大宣傳的方式樹立形象,加大在平面媒體及電視、電臺的宣傳投入,強調村鎮銀行不是私人性質的金融機構,而是由大型商業銀行作為控股人的股份制商業銀行,擁有成熟的經營管理模式和經驗,消除潛在客戶對于資金安全性的顧慮,同時引導中小企業入股,通過這種方式贏得對公客戶。除此之外,增加村鎮銀行的金融業務,擴大其融資渠道也是有效控制流動性風險的方法,比如開展銀行承兌匯票的貼現業務等。
1村鎮銀行的業務發展現狀
1.1資金有限，業務開展受到限制
雖然國家一再加大對農村金融的扶持力度，但是在實際的操作過程中，一些大的銀行基本上都退出了村鎮輻射區，再次重新進入的意愿不高。而且這些大的銀行在城市中的營業網點分布比較廣泛，進入農村市場的利潤不高，這些都導致了它們進入農村金融市場的積極性不高。相比之下，中小銀行參與的積極性較高，就使得村鎮銀行的資本金規模較低。而資本金過小，就會使得銀行的業務規模受限，服務對象不能有效擴大，勢必影響設立村鎮銀行的目的。事實上，村鎮銀行作為一個新生的金融團體，所面對的經濟環境相對比較復雜，資金規模比較大的話，就會對銀行的資本產生一定的影響。而且在監管層設立網絡的時候，沒有把村鎮銀行納入銀聯系統之內，這樣一來，村鎮銀行只能吸納本地的存儲，在這個地區進行放貸，一些外出人員在匯款的時候也只能選擇在其他銀行進行。這造成村鎮銀行在業務操作上很不方便，限制了村鎮銀行的吸儲能力。
1.2吸存能力不強
通過觀察村鎮銀行的經營可以看出，其吸存較為困難，這已經成為其發展的一個障礙。造成吸存難的原因是多方面的:首先就是作為村鎮銀行，不可避免地會吸納一些民間資本，一些對此不了解的村民就會誤以為是私人設立的銀行，如果在私人銀行里存錢，倒閉了破產了都是極其不安全的，這樣的不可靠導致他們不敢輕易地把錢存進去;其次是村鎮銀行設立的時間還不是特別長，還沒有設立自己的品牌形象，相比之下，肯定不如一些大的銀行的知名度高，缺少農業銀行、農村信用社、郵政儲蓄銀行等金融機構長期累積的信譽，相比之下，農民更愿意到以上金融機構辦理業務，而不愿到村鎮銀行存款;最后，由于村鎮銀行成立的時間不長，經營的網點有限，最低也是設在了縣城，在鄉鎮里一般是沒有網點的。這樣就會導致存取款都非常麻煩。農民一般都會更愿意去周邊網點較多的農村信用社或郵政儲蓄銀行存款，一般不會選擇到村鎮銀行存款。
1.3存在一定的信用風險
村鎮銀行是經中國銀行業監督管理委員會依據有關法律、法規批準，由境內外金融機構、境內外金融機構企業法人、境內自然人出資，在農村地區設立的主要為當地農民、農業和農村經濟發展提供金融服務的銀行業金融機構。可見，村鎮銀行也是金融機構，同一般商業銀行一樣，具有高風險的特征，但是村鎮銀行風險的表現形式有其自身的特殊性。
2村鎮銀行風險表現形式及原因分析
2.1村鎮銀行的利率風險
在市場經濟體制相對比較完善的情況下，利率風險主要表現在利率的市場變動，這樣就會引起銀行的風險。有的專家學者認為，一些國有商業銀行在這方面表現的不是特別明顯，目前我國銀行利率主要是由中央銀行在現實需要的基礎上制定調控的，相當于利率風險被鎖定。就村鎮銀行而言，銀監會在現階段對其發展采取比較嚴格的調控措施，利率風險并不十分明顯。
2.2村鎮銀行的操作風險
這個風險主要存在于由于銀行在機構的設置以及銀行工作人員自身的素質方面的原因，還有就是銀行本身經營方面的風險。作為村鎮銀行，一直沿襲著以前商業銀行的經營方式，在那些經濟條件不是特別發達的地區，工作人員的素質不是特別優秀的話，就可能存在一定的操作風險。但是事實上，存在大的操作風險一般都是由于銀行自身的業務操作，這是銀行自身的風險，屬于可以控制的風險。
2.3村鎮銀行的信貸風險
所謂的信貸風險主要是借款人本身存在的還款能力的問題，包括他們的還款意愿，還有在內外部經濟環境內存在的一些不確定性，還有就是借款人可能存在一定的違約行為。如果單從理論方面看，信貸風險主要在貸款之前存在的風險逆向選擇，還有貸款發生之后存在的道德風險。在銀行自身發生了信貸業務，就會產生一些信貸風險，這是必然的，也是不可消除的，但是可以采取一定的措施讓其控制在一定的范圍之內。
2.4村鎮銀行的經營風險
從國家公布的數據來看，全國銀行業金融機構涉農貸款不良貸款率遠遠高于平均不良貸款率。涉農貸款不良率較高是因為農業受自然災害與市場影響較大，是高風險產業。村鎮銀行的立行宗旨卻恰好是立足“三農”，這導致其貸款品種多是高風險品種，貸款也大多投向高風險領域，存在較大的風險隱患。
3村鎮銀行業務的風險控制對策分析
3.1擴大資本規模
作為村鎮銀行，要積極的吸納民間資本到農村金融行業，不斷鼓勵一些民間資本投入到村鎮銀行的建設中來，可以讓其以入股的方式實現。這就使得那些愿意為“三農”服務的投資主體進入了農村市場。實現了資本構成的多元化，擴大了資金來源。除此之外，還可以積極地吸引當地政府的支持，讓它們入股，這就能看到當地政府對村鎮銀行發展的一個基本態度。消除了公眾對這個事件的顧慮，把銀行的信譽度也提高了。還能通過吸收財政存款解決吸存難的問題，可謂是一舉多得。但在經營中要堅持發起銀行的控股地位，避免政府過度干預。
3.2健全農業保險制度
農業保險主要是針對農業生產者在從事一些養殖業和種植業過程中，防范自然災害的一種風險。農業保險的外部性比較強，那些以營利為目的的銀行肯定是不愿意農民在其地投保，但是如果只是依靠市場防范是根本沒辦法完全解決的，這就需要政府相關部門加大政策扶持力度，運用法律規范的方式促進農業保險行業的發展，為農業保險的發展提供政策上的支持。
3.3建立風險管理機制
銀行業的性質就決定了其是一個高風險的行業。防范、管理和化解風險是其不變的主題。預防風險，降低風險，把風險的損失控制在一定的范圍內，為銀行的經營活動提供最大的經營效益。這樣能防范銀行的經營風險，建立相應的風險管理機制，建立行之有效的風險管理體系，切實防范各種類型的風險。還可以建立一個科學管理的模型，不斷加強對風險的預警和分析工作的開展，提高信貸業務的監管水平。村鎮銀行在推進風險管理的時候，要打破傳統的管理模式，運用全新的管理理念，不斷強化分析其風險應對能力。尋求其在運營中可能產生的風險，通過資源管理和組織架構等技術對其進行全方位的管理。
3.4加強村鎮銀行的法制化建設
（一）股本設置欠合理且村鎮銀行股份制優勢難以發揮
從村鎮銀行的股權設置看，雖然民間資金參與了新設的村鎮銀行，但是由于《村鎮銀行管理暫行規定》中明確規定，村鎮銀行的最大股東或惟一股東必須是銀行業金融機構，并且最大銀行業金融機構股東持股比例不得低于村鎮銀行股本總額的20%，這樣，大股東對村鎮銀行占有的絕對控股地位，致使村鎮銀行在成立初期相當于大銀行的一個分支機構，人員管理、業務經營諸多方面都受到約束，自主經營權難以發揮。另外，村鎮銀行注冊資本金較低，導致其抗風險能力較弱，存款客戶特別是一些大額資金不敢進入，影響了負債業務發展。此外，受最大貸款戶比例不得超過注冊資本5%限制，難以滿足一些中小企業的信貸需求，影響其資產業務拓展。
（二）配套法規政策不健全
自從《意見》出臺以后，中國銀監會又陸續了《村鎮銀行管理暫行規定》等6項新型農村銀行業金融組織的行政許可及監管細則，但是對農村新型金融組織的財政支持、稅收優惠、業務管理等具體規定還沒有出臺，各地區的政策也不一樣。具體表現為：一是國家稅收政策扶持不明確，能減多少稅、免稅多少年沒有規定；二是國家還未建立支農獎懲機制，對支農有突出貢獻的單位，尚未建立激勵機制，影響其支農積極性；三是中國人民銀行支農再貸款尚未向村鎮銀行傾斜；四是村鎮銀行的不良資產處置能否享受國有商業銀行的剝離、核銷呆賬和農信社的中央銀行票據置換等政策，當前還未能明確。
（三）信用環境較差且貸款風險難以控制
農村信用環境是村鎮銀行業生存與發展的基礎，但目前農村信用環境不容樂觀。首先，村鎮銀行信貸支持的主要對象為弱勢產業和弱勢群體，他們對自然條件的依賴性很強，抵御自然災害的能力較弱，在農業保險體系不健全的情況下，村鎮銀行的信貸資金存在嚴重的風險隱患。其次，由于認識上的誤區，一些農民對政策產生了很強的依賴心理，凡是國家在涉農方面的政策舉動都被認為是對農民的“救助”。部分農戶認為在村鎮銀行借錢，可以先不用考慮歸還，從而引發資金的道德風險。第三，擔保機制缺失，村鎮銀行信貸資金的有效運作依賴于農村地區信貸擔保體系的完善，但農村地區可用擔保資源稀少，遏制了農村金融機構的資金供給，加之村鎮銀行發放的貸款多以信用貸款為主，極易形成信貸的道德風險。
（四）金融監管模式缺乏針對性且“嚴監管”難實現
當前銀監部門對村鎮銀行采取“低門檻、嚴監管”的模式，“低門檻”即適當降低機構和業務的市場準入條件，增加農村地區銀行業金融機構的覆蓋面；“嚴監管”即強化監管措施，實行剛性市場退出約束。但是事實上很難將“嚴監管”這一目標落實到位。首先，目前的監管力量不夠充足；其次，即使有足夠的監管力量并采用目前通常的銀行內部關系人控制的模式來對村鎮銀行實行嚴厲的監管，也可能因為管得過多過嚴，而使村鎮銀行失去應有的生機和活力。以退出機制的運用來看，村鎮銀行一旦出現經營風險，就啟動剛性市場退出機制，其負面效應是很難預料的。而且，由于金融風險有著強烈的傳導效應，因某一家金融機構非正常退出，則有可能引發區域性的金融風波。
（五）業務類型有限且存款來源不足
目前村鎮銀行的收入主要來源于存貸利差。從存款的角度看，首先，村鎮銀行設立于我國廣大的農村貧困地區，雖然是農民自己的銀行，具有一定的本土優勢，但由于這些地區受地域自然條件和開放程度等限制，居民收入水平不高，農民和鄉鎮企業閑置資金有限，客觀上制約了村鎮銀行儲蓄存款的增長。其次，村鎮銀行成立的時間較短，農村居民對其缺乏了解，與國有商業銀行、郵政儲蓄銀行、農村信用社相比，農村居民對村鎮銀行的認可程度較低。再次，村鎮銀行網點少，現代化手段缺乏，對絕大多數農村居民的吸引力小。這就使得村鎮銀行存款來源少，制約其市場開拓及業務范圍。
我國村鎮銀行健康發展的對策建議
（一）逐步完善法人治理結構
如果村鎮銀行改變目前由銀行業金融機構作為最大股東或惟一股東的做法，就可以吸引更多的社會資本加快進入農村。例如：可以進一步放寬銀行業機構發起人組建村鎮銀行的條件，探索境內外各類出資者，包括銀行、保險、證券、信托、企業和自然人共同發起組建專司控股村鎮銀行的金融控股公司，逐步嘗試由控股金融公司發起組建村鎮銀行，形成投資多元、主體多樣、形式多種的銀行格局，更好地為農村小額農戶、農村種養殖專業戶、農村及縣域小企業等不同層面的金融需求者提供多種金融服務。
（二）加大政策扶持力度
村鎮銀行的支持政策應當明確。作為銀行業的新生力量，特別是誕生于經濟欠發達地區的支農型地方性銀行，村鎮銀行在發展時處于明顯的經營弱勢，需要相關部門盡快出臺關于稅收、準備金、再貸款等各方面的支持或優惠措施。具體而言，第一，中國人民銀行應給予村鎮銀行一定的支農再貸款支持，以擴大村鎮銀行的資金實力；第二，放松利率管制，允許村鎮銀行根據當地經濟發展水平、資金供求狀況、債務人可承受能力自主確立貸款利率；第三，對初創階段的村鎮銀行減免營業稅和所得稅，支持其發展壯大；第四，加快建立農業政策性保險機構，為村鎮銀行的資金安全提供切實保障，并考慮建立村鎮銀行的聯合銀行；最后，建立必要的風險補償機制，建立村鎮銀行服務“三農”和支持新農村建設的正向激勵機制。
（三）不斷優化經營環境
首先，要大力改善當地信用環境，增加違約者的機會成本，培養和打造一批愿與村鎮銀行進行業務往來的客戶群。第二，要加快農村個人誠信系統的建設，在全面采集個人信息的基礎上為農民建立信用檔案。同時，可以在試點村鎮開展誠信農民評選活動，在農民誠信水平不斷提高的同時，不斷優化農村金融市場的發展環境。第三，要建立農村風險補償與轉嫁機制。按照“銀行+保險公司”模式，開辦由村鎮銀行放款、農戶承貸、保險公司擔保的貸款品種；或者按照“企業+農戶+銀行”模式，開辦由企業和種養大戶簽訂協議、農戶給企業簽訂單、企業給農戶貸款做擔保的貸款品種。第四，要減少政府的不當干預，組建村鎮銀行要杜絕政府參股和干預管理決策，為村鎮銀行提供一個市場化的、充分競爭的發展環境。
（四）進一步完善監管體系
金融監管部門應引導村鎮銀行建立起完善的法人治理結構和銀行組織體系，建立健全內控制度和風險管理機制，幫助村鎮銀行提高風險防范能力。第一，應建立嚴格的準入制度，加強村鎮銀行董事和高級管理人員任職資格審查。對申請開辦村鎮銀行的個人或企業建立相應的舉報制度，讓公眾對申請者的資信、品行進行評議。第二，要建立審慎的運營監管制度，對于村鎮銀行，考慮到其經營的高風險性和抗風險能力不強的特點，對其運營應堅持更為審慎的原則。比如資本充足率標準應該高于其他類型的銀行業金融機構，貸款分類標準和流動性比率應更高，以保障其運營更安全，努力減少因經營不善可能給社會帶來的負面影響。第三，要建立更為嚴格的信息披露制度。比如按季在當地主要媒體公布經營情況：主要客戶名單、各項經營指標、各類監管要求等，由監管部門組織成立由監管者、專家和業內人士組成的經營評價機構，定期公布評價結果，將經營情況置于公開場所，使存款人方便查閱，借以增強市場對經營者、借款人、監管者的制約，向存款人提供充分的信息。
（五）努力拓展資金來源
首先，政府可以考慮對村鎮銀行開放更多的融資途徑，以使其獲得更大的資金支持，比如捆綁發行金融債券，可以吸收大額的協議存款等等。其次，可以利用各種媒體和平臺向公眾宣傳設立村鎮銀行的意義和目的，介紹村鎮銀行開展的相關業務，正面引導公眾充分了解并認可村鎮銀行；增強公眾向村鎮銀行存款的信心。第三，可以不斷設立村鎮銀行分支機構，加快村鎮銀行基礎設施建設，以現代化的手段和優質的服務吸引客戶的加盟。第四，村鎮銀行應及時了解農民、企業的生產經營狀況，引導他們將閑置資金存到村鎮銀行。
（六）加強金融手段創新
從長遠來看，發展村鎮銀行仍然需要創新金融工具、金融技術、金融產品來滿足新農村建設的資金需求。首先，可以加強與商業銀行的業務合作，通過對大中型項目的聯合貸款，或者為縣域同一產業鏈上的不同需求主體提供信貸支持，擴大金融供給規模；其次，可以參與縣市、鄉鎮政府的新農村建設和城鄉一體建設規劃，加強與政府部門合作，擴大金融服務對象；第三，應探索多種擔保、抵押方式幫助種養殖大戶、專業農戶、經濟合作組織解決其資金需求，如經濟林木抵押、土地使用權抵押、保單受益權抵押等，并在成本可算、風險可控的前提下，逐步推出與自身管理相適應、與“三農”和微小企業融資需求相匹配的金融產品和服務，包括保險、、擔保、個人理財、信息咨詢、銀行卡等，填補農村地區金融服務空白，同時提升自己的盈利能力，增強自身競爭力。
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關鍵詞：村鎮銀行；主發起銀行制；金融創新；吸存能力
國家對村鎮銀行的發展頗為重視，并希望以此推動農村地區更加繁榮，但在發展中卻存在一些主要問題，通過對村鎮銀行發展背景的更加深入了解，可以更好地解決存在的一些重大問題。下面先講一講我國村鎮銀行發展中遇到的一些問題。
一、我國村鎮銀行發展中的主要問題
1.我國村鎮銀行數量不足、全國分布不均、貧困縣網點少
村鎮銀行成立數量低于國家計劃，不能更好滿足農村所需金融服務。
早在2009年銀監會計劃于2009～2011年三年中，在全國35個省計劃單列城市設立1027家村鎮銀行，而截至2012年6月30日，全國共有1101家村鎮銀行，若提出部分村鎮銀行開立的支行數量，則僅有731家。雖然說成就斐然，但是尚未實現2009年的計劃目標，一些急需金融服務的貧困地區甚至沒有建立起村鎮銀行，這些已成立的村鎮銀行還不能滿足廣大貧困農村地區對金融服務的需求。
村鎮銀行的布局呈現部分相對集中的態勢，東部發達地區較多，中西部落后地區較少。而銀監會在組建村鎮銀行初期，主要是為了滿足中西部貧困地區對金融服務的需求，而如今的村鎮銀行格局卻沒有達到目的。
各省份中的國家級貧困縣和村鎮銀行布局重疊度太低。2012年國家公布的國家級貧困縣有592個，其中中部貧困縣有217個，西部地區的貧困縣為375個，占國家級貧困縣的絕大部分，而中部地區共有263家村鎮銀行，西部有村鎮銀行342家，看似數量較多，但與沒有貧困縣但村鎮銀行數達338家的東部相比，西部地區貧困縣平均分布村鎮銀行較少，這必然導致當地所需的金融服務不能得到滿足。
2.村鎮銀行內部經營模式缺乏創新，吸收貸款難
當前，我國的村鎮銀行在競爭中處于不利地位。為農村地區提供金融服務的中國農業銀行主要服務于高端客戶，農村信用社主要服務于中端客戶并逐步向高端客戶延伸，所以我國農村的中端客戶所需金融服務未得到充分滿足，低端客戶處于空白狀態。低端客戶主要是一些貧困農戶和微型企業，風險較大且收益甚微。村鎮銀行在成立初期需要嚴格控制風險，因此也必須爭奪中高端客戶，在發展較為成熟后向中低端客戶延伸。但當前村鎮銀行的貸款方式，風險評估，信用擔保，貸款審查，貸款償還等貸款模式均沒有太大突破，在產品開發方面創新較少。村鎮銀行的貸款模式與農業銀行，農村信用社沒有本質區別，而其自身又起步晚，經驗不足，這就使得其在農村貸款中無競爭優勢。
多數村鎮銀行，伴隨著央行的兩次降息，兩次上浮其存款利率至頂。所有這些村鎮銀行上浮存款利率至頂的原因，無一例外都是為了保有現有存款和吸收存款，若自己不率先提高利率，恐怕現有本已不多的存款也會流失。吸收存款難直接導致村鎮銀行貸款業務量較少，從而對農村金融影響甚微，不足以滿足三農發展所需金融服務。
在我國一些國家級的貧困縣中，當地村鎮銀行的支農資金較少，大部分資金還是流向了較為發達的城市，這完全與銀監會組建村鎮銀行的初衷相悖，使本就缺乏經濟發展動力的農村地區更加貧困。
二、對村鎮銀行出現的主要問題的原因分析
1.相關政策方面
從保障村鎮銀行健康發展上來看，銀監會的規定不無道理，但其規定從滿足農村急需的金融服務上，卻起到了制約的作用。雖然最大股東持股已由20%下調至15%，但其實質制約作用卻沒有發生太大變化。我國農村地區所需的金融服務規模小，較分散而且風險較大，商業銀行的逐利性和決策地位，必然導致其將吸納資金投向收益較高的城市，使得支農資金大量較少。還有，在我國中西部地區滿足主發起銀行條件的銀行業金融機構較少，這就使得中西部設立的村鎮銀行數目較少，而我國中西部又是我國三農重點發展區域，這就與建立新型農村金融服務機構從而促進經濟發展的初衷背道而馳。隨后銀監會“東西掛鉤，城鄉掛鉤，發展與欠發展掛鉤”政策，也存在一些不良作用，第一，掛鉤政策使得發起設立村鎮銀行的限制加大，一些原本支援在發達地區設立村鎮銀行地金融機構只有放棄設立，這反而又減少了村鎮銀行地設立數量。第二，對于在掛鉤中貧困縣設立的村鎮銀行政策上沒有給與一定的優惠，這又進一步加重設立村鎮銀行的負擔。
2.村鎮銀行經營中存在問題的原因分析
村鎮銀行起步晚，自身實力不足，不能吸收金融人才，并且沒有充分利用自身特色，導致其金融創新嚴重不足，大量的金融機構實踐證明，沒有良好的金融人才支撐，金融創新是不可能的，而要留住金融人才，沒有相應的薪酬待遇是不行的。
但對于剛起步的村鎮銀行，不可能有較多的資金用于吸納金融人才，同時，村鎮銀行沒有充分利用自身的地方特色也導致其缺乏金融創新，也即沒有符合當地境況的貸款模式。
我國大多數農民及小生產者對存款的安全性要求較高，而對于存款利率大多持無所謂態度，他們大多對中國農業銀行和農村信用社較為信任，這使得即使村鎮銀行的利率高于前兩者，大多數農民仍不愿在村鎮銀行存款。村鎮銀行沒有行號，也就不能業務利用央行的清算支付系統，而其自身又沒有清算系統，這必將導致村鎮銀行的轉賬支付難以進行，而農村的一些中小企業還有部分打工家庭對于轉賬又非常急需，這也將使村鎮銀行吸存能力受限。村鎮銀行自身公信力不足且宣傳力不足。作為農村新型金融機構，村鎮銀行起步較晚，與中國農業銀行和農村信用社相比，沒有樹立起實力雄厚、安全、可靠的公眾形象，而對于銀行來說，商譽至關重要，農民心中沒有充分認可村鎮銀行，這就必然使村鎮銀行吸存能力大打折扣。
三、對我國村鎮銀行發展中主要問題的建議
1.放寬發起人的資格限制并實行優惠政策
政府要逐步放寬對發起行的資格限制，首先，對我國中西東部實行有差別的主發起，設立金融機構的資格限制。對于東部發達地區，可仍堅持原來的主發起銀行政策；但對于東西部地區，可允許一定符合條件的證券保險等金融類機構設立村鎮銀行，對于國家更為貧困的縣可進一步放寬發起人資格，允許有豐富經驗的企業或自然人發起設立。同時，相關政策應規定增加符合一定條件的自然人股東比例，這樣一來，便可利用自然人在當地的熟人社會，不僅可以拓展業務對象范圍，又可降低信貸風險。還有，對于設立村鎮銀行，政府要加大財政補貼和稅收優惠政策。稅收方面的優惠至少不低于對農村信用社的相關政策，同時要實行較為有效的差別化財政稅收政策。對于在東部地區設立村鎮銀行的政策優惠幅度要小于中西部地區；對于在發達城市設立村鎮銀行的政策優惠幅度要小于貧困縣的；對于由于掛鉤政策而設立的村鎮銀行，政府除必要的優惠政策外，還要實行一定的獎勵激勵制度，切實逐步改進中西部地區村鎮銀行分布不合理。貧困縣網點少的窘境。再有，規定村鎮銀行支農資金的額度。對于村鎮銀行資金外流，投資于非農業務，必須有明確的相關法規限制。可出臺規定：村鎮銀行的小額貸款量不得低于全年的總貸款量的百分之五十，一年貸款中至少有百分之五十貸給農戶，農村小企業和農村個體戶，如此以來不僅可以滿足農村對小額貸款的需求，而且避免的大量的資金外流。
2.進行金融創新、提升自身公眾形象
村鎮銀行的性質決定了其自身必須要有地方特色的金融創新，首先要拓寬擔保渠道，如可實行土地使用權抵押、林木抵押、機械設備抵押、廠房抵押方式，以解決微小企業和農戶生產貸款所需的抵押押物。還有，在一定的貸款范圍內，可進行信用貸款，對于不同的信用級別也可以實行差額信用貸款，農民個人的信用狀況可以通過當地走訪以及以往信用記錄來確定。在風險分擔上，可以成立貸款小組，由小組內各成員共擔貸款風險。例如，遼寧東豐誠信村鎮銀行就實行了獨具特色的貸款小組制度并取得了良好的效果。在償還貸款上，可以實行分期償還，并且還可以實行提前還款獎勵制度，一遍更好地鼓勵還款積極性，減少償還風險。
村鎮銀行要從自身做起樹立安全可靠的公眾形象，以此增強吸存能力。村鎮銀行要以自身優質的服務贏得口碑并且加強宣傳力度，同時也可以借鑒國外村鎮銀行的先進經驗，例如巴西的BRADESCO銀行，通過以優惠政策幫助當地一些求學困難的家庭提供助學貸款、婚宴貸款等，在公眾心中樹立良好形象，這自然使更多人愿意在BRADESCO銀行存款。
3.發揮地方政府在完善金融服務中的作用
村鎮銀行在進行金融產品設計時，可與地方政府合作，把地方的三農發展規劃政策納入自身的業務規劃中，對于符合三農發展政策的項目，主動提供優惠貸款，在貸款模式上要有充分的靈活性，對于貸款審查、風險評估、信用擔保、還款方式上與項目的實際情況為標準，逐步探索出實現自身可持續的發展之路。讓政府出面對村鎮銀行的信譽加以確定。公眾對政府是頗為信任的，由政府為村鎮銀行正名，足以使村鎮銀行改變現狀。
4.村鎮銀行之間可以實行聯合，有效辦理清算轉賬業務
村鎮銀行在短期內不能加入央行的支付清算系統，但村鎮銀行間可以部分聯合，在局部實現清算轉賬業務。對于農村的中小企業，可以先了解與中小企業有密切往來的外部地區，如大規模原料采購地、產品銷售地等，并與該外部地區的村鎮銀行實行聯合，專門為這些企業進行轉賬清算業務。對于農戶農民，村鎮銀行也要根據當地具體情況滿足他們的轉賬需求，例如，我國相當大部分農村地區存在所謂的“打工經濟”，而這些地區的打工農民往往集中在東南沿海地區，這樣當地村鎮銀行便可與打工地區的村鎮銀行聯合，實現異地跨行轉賬，既方便農民，又可大量增加存款。
四、總結
村鎮銀行是我國農村金融機構主要部分，對農村經濟發展起到至關重要的作用，為此，需要深入分析研究村鎮銀行在發展中存在一些問題，采取多種措施來促進我國村鎮銀行的發展，例如，村鎮銀行之間可以聯合起來、發揮地方政府在完善金融服務中的作用、進行金融創新、提升自身的公眾形象、放寬發起人的資格限制并實行優惠政策等，讓我國村鎮銀行更好地發揮出其應有的職能作用。
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村鎮銀行發展存在的難點
——結算系統不暢。目前，村鎮銀行與人民銀行征信系統尚未連接，未設置金融機構聯行行號，使清算、匯兌等業務無法辦理，這也限制了村鎮銀行存款的增長。此外，村鎮銀行的業務處理系統是基于簡單聯結的內部網絡，與外界相關機構和發起行沒有實現相應的網絡連接，如代收代付、通存通兌、信用卡及網上銀行等業務難以開辦，在一定程度上影響業務正常開展。
——資金籌集難。村鎮銀行地處農村貧困地區，由于這些地區受地域自然條件和開放程度等限制，居民收入水平不高，農民和鄉鎮企業閑置資金有限，客觀上制約了村鎮銀行儲蓄存款的增長。而且，村鎮銀行成立的時間較短，農村居民對其缺乏了解，與國有商業銀行、郵政儲蓄銀行、農村信用社相比，農村居民對村鎮銀行的認可程度不高。加之村鎮銀行網點少，現代化手段缺乏，缺乏對絕大多數農村居民的吸引力，由于結算系統不暢，同業拆借難以進行，村鎮銀行不能發行、買賣金融債券，融資渠道受限。
——風險控制難。一是服務對象風險。銀監會強調，村鎮銀行發放貸款應首先充分滿足縣域內農戶、農業和農村經濟發展的需要。由于這些類型的貸款風險高、數額小，村鎮銀行信貸支持的主要對象為農民，農民對自然條件的依賴性很強，抵御自然災害的能力弱，在農業保險體系不健全的情況下，村鎮銀行的信貸資金存在嚴重的風險隱患。加之村鎮銀行發放的貸款多以信用貸款為主，極易形成信貸的道德風險。二是自身經營風險。村鎮銀行尚處于萌芽階段，規模尚小，實踐證明：規模過小的金融機構難以存活。作為農村金融機構，村鎮銀行會碰到所有在農村地區開展業務的商業銀行同樣的問題，如貸款風險偏高、呆壞賬可能性比較高等。
——政策支持不足。一是貨幣政策支持不到位。人民銀行和銀監會聯合的《關于村鎮銀行、貸款公司、農村資金互助社、小額貸款公司有關政策》的通知，雖然解決了村鎮銀行開戶、資金清算、存款準備金和征信、統計管理等方面的問題，但急需解決的央行再貸款、銀聯入網等問題仍未得到明確。二是缺乏地方政府的政策支持。村鎮銀行作為服務“三農”的銀行業金融機構，卻沒有享受到與農村信用社一樣的待遇，相關行政性、事業性收費項目減免和涉農資金存款的支持都沒有體現。如政府沒有出臺與村鎮銀行相配套的存款保險、稅收減免、財政補貼、貸款利率及信用擔保、法律環境等政策，由于業務開展缺乏相應的政策扶持，不同程度地影響了村鎮銀行的業務開展。
村鎮銀行發展對策
——村鎮銀行應加強自身建設。一是引導有實力的投資者注入資本，進一步拓展籌資渠道。二是貼近“三農”、服務“三農”，這是村鎮銀行的活力和生命力所在。村鎮銀行要立足縣域，吸收城鎮閑散資金，重點支持農戶、種養大戶、涉農企業和農村“龍頭企業”，在風險可控的前提下，提供符合當地“三農”實際需要的金融創新產品和服務。三是應優化選址，村鎮銀行要建在所在的縣（市）城區，以便在支農貸款發放上實現中心輻射，由近及遠，由點帶面，層層覆蓋。形成“將農村資金留在農村，將城市資金引入農村”的新機制。村鎮銀行應持審慎經營的原則，加快業務創新步伐，拓展農村金融服務能力。四是不斷創新服務方式。村鎮銀行要加強信貸產品創新，積極探索貸款方式，不斷拓寬業務空間，進一步提高競爭力。五是加強風險管理。與其他銀行業金融機構相比，村鎮銀行資本額度低，抗風險能力較弱，所以，審慎經營才能確保村鎮銀行的穩健發展。村鎮銀行從組建之日起就應強化制度建設，建立健全內部控制和風險管理機制。并要推進市場運作，增強其可持續發展能力。六是加強人員管理，吸收優秀的金融人才進入村鎮銀行。
縱觀村鎮銀行近7年來的發展過程，對村鎮銀行的發展所存在和面臨的風險進行分析，主要是可以從其信用風險、流動性風險、操作性風險和其他特殊風險來入手。
1.村鎮銀行的信用風險。從總體上來看，我國銀行業的風險監管機制不健全，農村地區借貸人的貸款償還不及時，銀行客戶多為從事農業活動的農戶和中小微企業，這些特征使得村鎮銀行的信用風險問題較為嚴峻。具體來看，村鎮銀行信用風險較為嚴峻的影響因素有幾個方面：一是村鎮銀行政策導向的因素。村鎮銀行的本質特性，決定了銀行放款的客戶主要是農戶或中小微企業，其流動資金無法與大型企業進行比較。同時，銀行需承擔自負盈虧，也就決定了銀行的運營須以盈利為目標，而銀行為了謀求更多的客戶則可能出現信用不良的客戶。二是客戶誠信的因素。村鎮銀行的客戶大多難從大中型銀行取得貸款，因此缺乏信用觀念，加上社會征信系統的不健全，則使客戶信用難以受到約束。三是客戶缺乏有效的抵押品。村鎮銀行的客戶，其抵押品主要為土地使用權、房屋和農業生產用具等其他，而小微企業的機器設備為了節約成本未索取發票，或從二手市場購買沒有發票，這些抵押產品均難以被估價，且難以被金融機構認同，這就使得依靠信用成為銀行放貸的主要形式。
2.村鎮銀行的流動性風險。第一，信貸資金來源不足。在鄉鎮等農村地區發展村鎮銀行，需要同郵政儲蓄銀行等其他商業性銀行金融機構進行競爭，由于這些金融機構設立早，發展時間長，大部分客戶傾向于向他們進行存款，這就對村鎮銀行開展存款吸收工作沒有明顯的優勢，從而造成銀行的信貸資金來源僅依靠政策性支持，難以獲得較大發展空間。第二，農業生產活動的季節性決定了銀行流動性資金也存在季節性。春季是農業生產活動的繁忙季節，大部分客戶都需要從銀行提取資金或向銀行進行借貸，這就使得銀行在該季節出現流動性資金不足的問題。
3.村鎮銀行的操作風險。村鎮銀行的操作風險發生主要是由業務流程不健全、內控機制不完善和工作人員業務素質及能力不足所引起的。村鎮銀行發生操作風險主要表現在兩個方面：一是由于村鎮銀行處于探索發展階段，沒有一批具有村鎮銀行工作的相關經驗，大部分業務員都是來自于傳統四大國有商業銀行和其他商業銀行等其他金融機構，對村鎮銀行的特殊性認識不到位，在操作管理意識上也就會存在放松，從而導致管理上的偏差與失誤。二是村鎮銀行的信用評級依靠的是其他部門所提供的信用評估，比如依靠房貸信用進行評估，這難免使得村鎮銀行的業務人員因自身業務能力和素質差異導致操作性風險的發生。
4.村鎮銀行的其他特殊風險。村鎮銀行之所以存在和面臨其他特殊風險，是由該銀行的市場是面向“三農”問題決定的，難免會受到弱質性的牽連。第一，客戶特質性風險。村鎮銀行的客戶特質性風險，是指銀行客戶所從事的農業生產活動存在季節性和分散性特質，從而使得銀行存款規模小、放款需求大，貸款成本高于工商企業，在相同利率水平條件下，村鎮銀行要面臨更高的經營風險。第二，信息不對稱。村鎮銀行所擁有的客戶信息遠無法全面反映客戶的真實情況，比如不可抗力事件的發生，是銀行第一位的不可知信息。
二、村鎮銀行可持續發展的策略
村鎮銀行要實現可持續發展，就需要加強風險管理，做好風險防范和規避工作。本文認為可以從信用風險管理、流動性風險管理和操作風險管理等其他方面展開。
1.強化信用風險管理，確保銀行資產質量。村鎮銀行的特質所決定，其所投放的貸款均為小額信貸。首先，應建立健全與自身發展相適應的組織架構和人員崗位，并完善各崗位的職責和要求；其次，應建立與當地經濟所適應的具有獨立性和實用性的授信管理體系，開展授信盡職評價。探索和制訂不同行業不同客戶群體的授信調查、授信審查、授信審批、授信后管理的標準化流程，明確各環節的內容、責任主體及職責，建立授信后盡職評價細則，落實風險管理責任，完善內控機制。再次，定期開展貸款風險排查，建立風險預警機制。
2.做好流動性風險管理，保證銀行流動性。對村鎮銀行而言，最重要的流動性風險管控目標是加強資金頭寸管理；其次是合理制訂流動性風險管理過渡期規劃，村鎮銀行應抓住政策規定的“開業五年內逐步達到75%”有利因素，在量力可行的范圍內，先保規模再攻存款，先保吃飯再圖市場影響力；第三是風險管理部門負責和加強對流動性指標的識別、分析、監測和控制，建立應急預案和定期實施流動性風險壓力測試，當流動性指標未能達標或出現劇烈波動時應提出預警，并實施應急預案積極防范流動性風險。
3.注重操作風險管理，提高風險管控意識。巴林銀行倒閉案例表明操作風險也能使一個銀行破產倒閉。村鎮銀行要積極開展檢查，認真排查、梳理風險點和風險源，并深入分析各個風險點形成的原因，系統地提出相應的彌補措施和糾正建議。要按照“流程設置風險點排查管控措施流程完善”路徑，不斷完善制度、完善操作規程。同時建立重要崗位包括客戶經理定期交流制度，對在同一崗位工作三年以上的都要實行崗位交流（輪崗）。
4.完善法人治理，提升董事會風險管控能力。村鎮銀行完善法人治理，提升董事會風險管控能力，可以從以下幾個方面進行探索完善：一是健全董事會運作架構。董事會應下設風險管理委員會、關聯交易控制委員會、審計委員會，并明確各專門委員會的議事規則和決策程序及人員組成。二是要明確董事會與經營管理層的職責與職權。三是經營管理層實行相互監督。
三、結語
一、我國新型農村金融機構發展中存在的問題
1. 運營成本高、融資渠道狹窄、收益偏低，風險大
(1)小額貸款公司就其內部因素來看，公司內部治理結構不健全，企業內部控制制度不完善，企業規模不大、運營資金較少，造成了經營風險大，同時風險管理跟不上企業需求，更加大了企業的安全隱患。
從外部環境因素分析，小額貸款公司是近幾年形成的農村金融機構，社會認同度低，能提供的服務產品少，盈利能力也較小;該類公司網點覆蓋面窄，大多在農村和偏遠地區，能夠吸引的存款少融資難，且服務的客戶群是農村的農業小微企業和農戶，導致客戶群體對貸款的需求額度較小，發生貸款行為的頻率高，加大了小額貸款公司的運營難度，同時這類客戶經濟困難、抵押擔保物品少且價值較低，加上他們的經營較為依賴自然環境的變化，對風險的抵御能力低，這也會增大小額貸款公司的經營風險，降低其收益。
(2)村鎮銀行存款企業存款高于儲蓄存款，活期存款高于定期存款，且存款依賴于大客戶。村鎮銀行網點大多設置于縣城，縣城居民的閑置資金有限，限制了村鎮銀行儲蓄存款的增加。與小額貸款公司一樣，村鎮銀行的社會認可度不高、服務產品品種單一，不能滿足客戶的多元化需求，導致吸收存款能力較差，存款規模小導致村鎮銀行貸款發放受到影響。村鎮銀行的設立需要較多資金的投入，營運過程中為了吸引更多的資金和人才，支付的報酬較多，增加了營運成本，從而降低了盈利空間。與小額貸款公司相比，村鎮銀行運營機制較為成熟，企業內部控制制度也較為完善。但村鎮銀行的內部運營情況良莠不齊，有部分村鎮銀行內控環境差、缺乏風險管理意識和制度，增大了其經營風險。
2. 人才需求缺口大
(1)隨著經濟的發展，對小額貸款公司的需求增加，公司需要進行規模擴張，也面臨著對對口人才的需求增加。現階段下，小額貸款公司的從業人選相交大型金融機構來看數量較少，不能很好滿足公司的需求，同時職工的業務素質整體水平也較低，公司的發展現狀難以吸引高素質、復合型管理人才的加入。人才缺口使得小額貸款公司建立完善的人力資源管理體系成為困難，也限制了其進一步的發展。
(2)村鎮銀行在不斷完善的同時也面臨著人才缺口，培養專業人才同樣是村鎮銀行面臨的艱巨任務。由于村鎮銀行的工作地點特殊大都在縣級村鎮，需要的從業人員經驗、業務技能不足，專業性較差，但是隨著業務不斷擴大，需要逐步建立培養起自己的干部員工隊伍，才能促進村鎮銀行的進一步發展。
3. 政府扶持力度較小
我國近年來陸續出臺了一系列政策來幫助小額貸款公司、村鎮銀行的發展，但各地的各種財政、稅收政策還不能滿足小額貸款公司、村鎮銀行的發展需求，未能創造出適合小額貸款公司發展的良好金融環境。同時，我國關于農村金融法律體系的建立尚不健全，信用環境、保險和擔保體系等的發展較為遲緩落后，影響了小額貸款公司、村鎮銀行的健康發展。
4. 服務對象偏離
小額貸款公司和村鎮銀行服務的群體是農村小微企業和農戶，幫助農村經濟進一步發展。但是，現階段大部分的此類農村金融機構網點設在縣域城區，鄉鎮網點比例較低。這類金融機構的貸款僅有不到半數涉及農村貸款，大客戶的目標定位也是放到大型企業上。以上經營方式使得農村金融機構的建立偏離了最初目標。
二、我國新型農村金融機構發展的對策
(一)完善新型農村金融機構的內部管理制度，調高自身發展能力
1. 強化風險管理，完善公司治理
新型農村金融機構需根據自身情況聘請專業人士制定和完善企業內部控制制度，建立風險管理體制。可以通過建立監督制衡機制、強化人員素質考評、加強貸款管理、建立內審制度等方式提高抵御風險的能力。
2. 立足市場需求，創新農村金融服務產品
創新金融產品和服務，改變產品單一的局面。根據農村企業和農戶的需求設計新型金融產品，吸引農村資金需求者在農村金融機構存貸，通過多元化、本地化的產品和服務留住客戶。
3. 建立健全人力資源管理體系
針對新型農村金融機構人才缺口，建立健全人力資源管理體系。為使機構可以高效、安全運行，并能取得長足發展，制定一系列措施吸引人才、培養高級管理人員。可以通過制定符合機構的人力資源規劃，招聘專業素質人員，工資福利待遇提高和積極的員工晉升、培訓政策等提高人力資源管理水平。
4. 打造企業品牌，提高社會認同度
新型農村金融機構應調高自身服務質量，突出服務特色，打造企業品牌，提高社會知名度。機構可以通過媒體宣傳、走訪農戶和農村微型企業、在農村開展金融知識宣講等方式提高知名度，擴大企業影響力，從而取得社會的認同。
(二)優化新型農村金融機構發展的外部環境，提供政策支持
1. 完善農村金融法律法規，給予政策偏移
我國的新型農村金融機構的進一步發展需要完善的法律法規體系，借助于政府的支持。我國可以通過多種措施促進機構的良性發展：解決新型農村金融機構的資金問題，幫助其拓寬融資渠道，可以適當對其放款融資限制等方式增加其資金來源;制定政策幫助新型農村金融機構加入現已成型的支付結算系統和征信系統;拓展惠民政策的廣度和深度，針對涉農貸款機構建立補貼制度，鼓勵機構針對廣大農村開展貸款業務，幫助機構降低經營風險;減少對市場利率的管制，提高機構的運營自由度。
2. 加強監管，防控金融風險
監管部門應對金融風險設置預警、預防機制，維護安全、平穩的金融市場，預防、防止金融市場的不正當競爭，維護農村金融市場的秩序。監管部門可以通過培訓、宣傳等方式幫助新型農村金融機構增強風險防范，引導新型農村金融機構建立風險管理制度。
