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第1篇

一、巴塞爾核心原則的產(chǎn)生背景及主要內(nèi)容

60年代以后，全球金融格局的變化使金融危機(jī)不斷發(fā)生。為加強(qiáng)在銀行監(jiān)管方面的國際合作，1975年，10國集團(tuán)成員國成立了巴塞爾委員會(huì)，作為國際清算銀行的一個(gè)正式機(jī)構(gòu)。巴塞爾委員會(huì)成立后，先后制定了《對(duì)銀行的國家機(jī)構(gòu)的監(jiān)督》、《修改后的巴塞爾協(xié)議，對(duì)銀行的國外機(jī)構(gòu)的監(jiān)督原則》和《統(tǒng)一國際銀行資本衡量和資本標(biāo)準(zhǔn)》等一系列重要文件。這些文件的制定與推廣，對(duì)穩(wěn)定國際金融秩序起到了積極作用。但是，由于金融創(chuàng)新的發(fā)展，金融自由化和一體化，使金融風(fēng)險(xiǎn)大大加劇，連續(xù)發(fā)生一些嚴(yán)重的大銀行破產(chǎn)事件，如1994年有129 年歷史的美國基德投資銀行倒閉，1995年英國有近233 年歷史的巴林銀行破產(chǎn)。這些事件使世界各國重新審視銀行監(jiān)管，重視監(jiān)管的系統(tǒng)性和有效性。1996年6月，7國集團(tuán)里昂峰會(huì)結(jié)束時(shí)發(fā)表宣言呼吁強(qiáng)化金融監(jiān)管體系。認(rèn)識(shí)到這一客觀形勢(shì)，巴塞爾委員會(huì)在1996年國際貨幣基金組織和世界銀行年會(huì)結(jié)束后開始制定《有效銀行監(jiān)管的核心原則》。在1997年4月，推出了征求意見稿。在廣泛征求意見的基礎(chǔ)上，于9月國際貨幣基金組織和世界銀行香港年會(huì)上向世界有關(guān)各方介紹并解釋了核心原則的內(nèi)容。

《有效銀行監(jiān)管的核心原則》分五部分，共25條，即先決條件（原則1）、發(fā)照程序和對(duì)機(jī)構(gòu)變動(dòng)的審批（原則2至5）， 持續(xù)性銀行監(jiān)管的安排（原則6至21）、監(jiān)管的正規(guī)權(quán)力（原則22）、 跨國銀行業(yè)（原則23至25）。

第一部分：有效銀行監(jiān)管的先決條件。具體包括以下要求：由立法明確參與銀行監(jiān)管的各機(jī)構(gòu)的目標(biāo)及責(zé)任、監(jiān)管機(jī)構(gòu)享有工作上的自主權(quán)和充分的資源（包括人員、資金和技術(shù)）、作為監(jiān)管依據(jù)的法律必須完善、國內(nèi)外各類金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)間加強(qiáng)信息合作等。

第二部分：發(fā)照程序和對(duì)機(jī)構(gòu)變動(dòng)的審批。它要求發(fā)照機(jī)關(guān)至少審查銀行的所有權(quán)結(jié)構(gòu)、董事和高級(jí)管理層、經(jīng)營計(jì)劃和內(nèi)部控制以及包括對(duì)資本金在內(nèi)的預(yù)計(jì)財(cái)務(wù)狀況，銀行監(jiān)管有權(quán)審查和拒絕銀行向其他方面轉(zhuǎn)讓大筆股權(quán)或控制權(quán)的申請(qǐng)，銀行的大筆收購和投資符合標(biāo)準(zhǔn)。

第三部分：持續(xù)性銀行監(jiān)管的安排。這是巴塞爾核心原則的關(guān)鍵部分，包括三個(gè)方面：（一）審慎法規(guī)與要求的制定與實(shí)施，可細(xì)分為資本充足率、信用風(fēng)險(xiǎn)管理、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理、其他風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制；（二）持續(xù)進(jìn)行的銀行監(jiān)管手段有非現(xiàn)場(chǎng)檢查、現(xiàn)場(chǎng)檢查和（或）聘用外部審計(jì)人員、綜合并表監(jiān)管；（三）銀行機(jī)構(gòu)的信息要求有五個(gè)方面：會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)、招生范圍和頻率、確認(rèn)所提供信息的準(zhǔn)確性、監(jiān)管信息保密和信息披露。

第四部分：監(jiān)管者的正規(guī)權(quán)力。要求監(jiān)管者有權(quán)采取糾正措施和關(guān)閉不具備生存能力的銀行。

第五部分：跨國銀行業(yè)。要求各國監(jiān)管者實(shí)施全球性并表監(jiān)管，東道國監(jiān)管者遵循高標(biāo)準(zhǔn)約束外國銀行。

巴塞爾核心原則的最大特點(diǎn)是其系統(tǒng)性。它在吸收以往監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，從市場(chǎng)準(zhǔn)入到持續(xù)性監(jiān)管直至關(guān)閉不合格銀行，對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管作了全面規(guī)定。它不同于以往的文件側(cè)重于資本充足率、利率風(fēng)險(xiǎn)等某一方面，而是著眼于銀行監(jiān)管的全方位和有效性，它表明巴塞爾委員會(huì)在制定監(jiān)管規(guī)則方面實(shí)現(xiàn)了一次質(zhì)的飛躍。

二、我國銀行業(yè)監(jiān)管狀況

我國的銀行監(jiān)管較建國初期而言，無論在法規(guī)建設(shè)、人員素質(zhì)還是在機(jī)構(gòu)設(shè)置、監(jiān)管手段方面都取得了長足的進(jìn)展。但不可否認(rèn)，我國銀行監(jiān)管工作還存在許多亟待解決的問題。

（一）沒有形成良好的銀行監(jiān)管宏觀環(huán)境

銀行監(jiān)管是保障銀行業(yè)穩(wěn)健運(yùn)行總安排的一部分。我國銀行監(jiān)管目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)受到監(jiān)管體制、人員素質(zhì)、法律體系和國際合作等多方面缺陷的制約。

1.監(jiān)管體制沒理順。法律規(guī)定中國人民銀行專門進(jìn)行銀行監(jiān)管，審計(jì)部門對(duì)銀行的財(cái)務(wù)收支，信貸活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)，但二者在工作中缺乏有效協(xié)調(diào)。中國人民銀行總行對(duì)各分支機(jī)構(gòu)的授權(quán)不明，二者也缺乏有效的信息交流和工作中的配合，人民銀行內(nèi)的計(jì)劃、金管、稽核、會(huì)計(jì)等部門各行其事，造成監(jiān)管權(quán)分散，不能形成監(jiān)管合力。

2.人員素質(zhì)不高。銀行監(jiān)管隊(duì)伍正處于新老交替期，而人事制度的弊端，使不懂業(yè)務(wù)的人員（如退伍軍人）走進(jìn)監(jiān)管隊(duì)伍；教育體制的弊端，難以培養(yǎng)出大量的高素質(zhì)人才；而享樂主義又腐蝕了一些業(yè)務(wù)熟練的人員。因此，面對(duì)加劇的金融風(fēng)險(xiǎn)，監(jiān)管隊(duì)伍日顯落后。

3.法律體系不健全。目前的法規(guī)多側(cè)重實(shí)體內(nèi)容、忽視程序上的措施；法規(guī)內(nèi)容粗略，難以操作，在一些銀行新業(yè)務(wù)方面存在著法律空白；現(xiàn)存的法規(guī)之間，存在著抵觸現(xiàn)象。

4.與國外監(jiān)管機(jī)構(gòu)的協(xié)調(diào)不充分。據(jù)統(tǒng)計(jì)，截至1997年6月底， 在我國的外資營業(yè)性銀行達(dá)147家，我國在國外的銀行機(jī)構(gòu)超過500家。這需要國際監(jiān)管合作。但由于各種原因，我國銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)外聯(lián)絡(luò)較少，特別與在華銀行的母國缺乏充分溝通。

（二）沒有建立有效的持續(xù)性銀行監(jiān)管體系

1.市場(chǎng)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)不完善。市場(chǎng)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)體現(xiàn)于《商業(yè)銀行法》第12至第15條以及《銀行管理暫行條例》的第15條中。這些規(guī)定過于簡單，尤其是缺乏對(duì)所有權(quán)結(jié)構(gòu)、控制制度和財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)的詳細(xì)規(guī)定。

2.對(duì)資本充足率的規(guī)定過于粗略。1988年的《巴塞爾協(xié)議》從資本構(gòu)成、風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)和目標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)比率等方面對(duì)資本充足性作了詳細(xì)規(guī)定，已經(jīng)為100多個(gè)國家所接受。 我國對(duì)資本充足率的規(guī)定主要體現(xiàn)于《商業(yè)銀行法》第39條第1項(xiàng)：“資本充足率不得低于8％”之中，這一規(guī)定在現(xiàn)實(shí)中操作難度很大。

3.信息收集與處理亟待規(guī)范。問題主要在于：（1 ）會(huì)計(jì)報(bào)表不統(tǒng)一，給監(jiān)管部門的統(tǒng)計(jì)工作造成困難；（2）計(jì)算機(jī)信息網(wǎng)絡(luò)沒建立，微機(jī)軟件開發(fā)少且不統(tǒng)一；（3）信息修理人員沒有專業(yè)化， 對(duì)這類人員的選拔、提高缺乏一套行之有效的制度。

4.對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管缺乏科學(xué)系統(tǒng)的量化指標(biāo)。對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等如何監(jiān)管，《商業(yè)銀行法》只做了簡單規(guī)定，《商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債比例管理暫行監(jiān)控指標(biāo)》涉及面雖廣一些，但仍不全面，且操作性不強(qiáng)，需要補(bǔ)充和完善。

5.監(jiān)管者權(quán)力的獨(dú)立性有待進(jìn)一步明確。這主要表現(xiàn)在地方政府向銀行要貸款，迫使銀行違規(guī)經(jīng)營。監(jiān)管機(jī)構(gòu)一旦發(fā)現(xiàn)問題，地方政府則設(shè)法求情，甚至用行政權(quán)力施壓。

（三）監(jiān)管可為單一、乏力

1.現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管方式落后，非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管應(yīng)用少且不規(guī)范。西方國家的現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管一般是在問卷調(diào)查的基礎(chǔ)上有針對(duì)性地進(jìn)行，檢查內(nèi)容囊括內(nèi)部控制、管理層、資產(chǎn)負(fù)債管理、流動(dòng)性等方面，檢查手段主要是運(yùn)用微機(jī)查閱。我國現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管基本上是手工操作，檢查內(nèi)容主要是資產(chǎn)負(fù)債管理。現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管費(fèi)時(shí)費(fèi)力，西方國家運(yùn)用少，主要依賴非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管。我國的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管剛剛起步，且與現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管分屬不同部門，缺乏配合，非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管主要依賴的報(bào)表，有時(shí)失真。

2.銀行內(nèi)部控制機(jī)制薄弱。西方國家很早就注重銀行內(nèi)部控制制度管理。我國長時(shí)期只重視銀行的外部監(jiān)管，忽視了銀行的自我控制，結(jié)果造成許多大案要案發(fā)生。我國在1997年5月16 日才《加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制的指導(dǎo)原則》，對(duì)內(nèi)部控制的管理剛剛納入了正軌。

三、借鑒巴塞爾核心原則，促進(jìn)我國銀行業(yè)監(jiān)管

巴塞爾核心原則的目的之一是為各國監(jiān)管機(jī)構(gòu)提供一個(gè)基本的參考標(biāo)準(zhǔn)，供正在努力加強(qiáng)現(xiàn)有監(jiān)管體系的監(jiān)管者對(duì)照檢查現(xiàn)有的監(jiān)管安排，并盡快制定出彌補(bǔ)缺陷的現(xiàn)實(shí)計(jì)劃。針對(duì)我國銀行業(yè)監(jiān)管的缺陷，結(jié)合巴塞爾核心原則，我國可在以下幾方面采取積極措施。

（一）創(chuàng)造良好的銀行監(jiān)管宏觀環(huán)境

1.建立新的銀行監(jiān)管體制。為符合核心原則對(duì)監(jiān)管機(jī)構(gòu)獨(dú)立性要求，可在人民銀行總行下設(shè)銀行監(jiān)管總局，負(fù)責(zé)全國銀行監(jiān)管工作。在省、地兩級(jí)設(shè)分支機(jī)構(gòu)，與地方人民銀行脫鉤，實(shí)行垂直領(lǐng)導(dǎo)，直接對(duì)銀行監(jiān)管總局負(fù)責(zé)。同時(shí)，將審計(jì)部門以及人民銀行內(nèi)在的計(jì)劃、金管、稽核、會(huì)計(jì)等部門的監(jiān)管權(quán)統(tǒng)歸于監(jiān)管部門。

2.全面提高監(jiān)管人員的素質(zhì)。首先要對(duì)在崗人員培訓(xùn)，可通過在職學(xué)習(xí)、脫產(chǎn)進(jìn)修、出國交流等多種方式進(jìn)行；其次要大力引進(jìn)品德優(yōu)良、業(yè)務(wù)熟練、懂法律的專門高級(jí)人才；最后還應(yīng)建立競(jìng)爭淘汰機(jī)制，獎(jiǎng)優(yōu)罰劣，堅(jiān)決辭退不稱職人員。

3.健全銀行監(jiān)管法律體系。一方面要對(duì)已有法規(guī)加以清理，對(duì)已經(jīng)過時(shí)的法規(guī)，如《銀行管理暫行條例》應(yīng)對(duì)照《中國人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》等基本法律或修訂或廢除；另一方面對(duì)銀行的一些新業(yè)務(wù)采取超前立法方式，改變過去先比賽后定規(guī)則的陳舊做法。另外，還要提高立法水平，對(duì)所調(diào)整的社會(huì)關(guān)系作出詳盡縝密科學(xué)的規(guī)定，防止出現(xiàn)法律常立、常改、常廢的不穩(wěn)定現(xiàn)象。

4.加強(qiáng)與國外監(jiān)管機(jī)構(gòu)間的合作。這一方面需要我國進(jìn)一步深化金融體制改革，創(chuàng)造條件，爭取早日加入巴塞爾委員會(huì)和世界貿(mào)易組織；另一方面要建立與外國銀行監(jiān)管當(dāng)局特別是在華銀行的母國銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)的定期聯(lián)絡(luò)制度，加強(qiáng)信息交換，交流監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)。

（二）建立有效的持續(xù)性銀行監(jiān)管體系

科學(xué)的持續(xù)性銀行監(jiān)管體系與過去的合規(guī)性監(jiān)管、事后監(jiān)管相對(duì)應(yīng)，它是全面防范、處理金融風(fēng)險(xiǎn)的客觀需要。這一監(jiān)管體系應(yīng)包括：

1.對(duì)市場(chǎng)準(zhǔn)入和機(jī)構(gòu)變動(dòng)的審查。（1 ）對(duì)市場(chǎng)準(zhǔn)入審查要全面：銀行股東的財(cái)務(wù)狀況、聲譽(yù)和經(jīng)營業(yè)績；內(nèi)部控制制度和組織機(jī)構(gòu)，特別是內(nèi)部審計(jì)、稽核部門的獨(dú)立性；董事會(huì)和高級(jí)管理人員的品行、專業(yè)知識(shí)和銀行經(jīng)驗(yàn)；財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)是否明確、現(xiàn)實(shí)可行；擬在我國設(shè)立銀行機(jī)構(gòu)的外國金融機(jī)構(gòu)應(yīng)達(dá)到巴塞爾協(xié)議有關(guān)資本充足率的最低標(biāo)準(zhǔn)，其所在國具有并表綜合監(jiān)管能力。（2 ）對(duì)機(jī)構(gòu)變動(dòng)的審查包括銀行股權(quán)的受讓人達(dá)到批準(zhǔn)新銀行對(duì)股東的要求和銀行的重大收購與投資在銀行的經(jīng)營能力和法律許可的范圍內(nèi)。

2.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管制度。（1）信用風(fēng)險(xiǎn)管理。 對(duì)超過一定數(shù)額或資本比例的貸款由監(jiān)管機(jī)構(gòu)審查；銀行呆帳損失準(zhǔn)備金的提取足以防范一般的信貸風(fēng)險(xiǎn)；對(duì)風(fēng)險(xiǎn)集中實(shí)行控制；關(guān)聯(lián)貸款不得優(yōu)于市場(chǎng)條件，也不得超過限額。（2 ）利率風(fēng)險(xiǎn)管理。銀行須建立利率風(fēng)險(xiǎn)控制制度和程序，并定期向監(jiān)管者匯報(bào)利率風(fēng)險(xiǎn)的狀況和處理措施。監(jiān)管者可向銀行提供有關(guān)資產(chǎn)組合和期限搭配的建議。（3）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理。 監(jiān)管者應(yīng)保證銀行業(yè)務(wù)不過份擴(kuò)張、資產(chǎn)搭配合理以及持有相當(dāng)比例的較強(qiáng)變現(xiàn)能力的高質(zhì)量的資產(chǎn)。（4）操作風(fēng)險(xiǎn)管理。 嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)部會(huì)計(jì)和稽核制度；實(shí)行積極的交叉監(jiān)督，如一筆業(yè)務(wù)由雙人簽字；建立保險(xiǎn)制度和應(yīng)急計(jì)劃，一旦出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)事故能及時(shí)化解。（5）資本充足率管理。 應(yīng)結(jié)合1988年《巴塞爾協(xié)議》的規(guī)定，制定規(guī)范化、量化的實(shí)施辦法：對(duì)銀行資本分成兩類。第一類核心資本包括股東和公開的儲(chǔ)備金，第二類附屬資本包括未公開的儲(chǔ)備金、重估價(jià)儲(chǔ)備金、通用貸款損失準(zhǔn)備金、帶債務(wù)性質(zhì)的資本證券和次級(jí)的長期債券；為銀行資產(chǎn)確定風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)，可采用0、10％、20％、50％和100％五個(gè)權(quán)數(shù)；細(xì)化目標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)比率，在總的比率不低于8 ％的基礎(chǔ)上，分別規(guī)定核心資本和附屬資本所占比例。（6 ）信息管理。首先應(yīng)采用最新技術(shù)，大力開發(fā)監(jiān)管軟件；其次，將現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管獲取的信息相互對(duì)照、補(bǔ)充；最后還應(yīng)注意：會(huì)計(jì)準(zhǔn)則統(tǒng)一，新設(shè)銀行和出現(xiàn)危險(xiǎn)征兆的銀行定期向監(jiān)管者報(bào)告情況，監(jiān)管者對(duì)銀行的敏感信息負(fù)保密義務(wù)，監(jiān)管者定期公布銀行情況，銀行也應(yīng)定期公布財(cái)務(wù)狀況，使公眾能正確決策。

3.對(duì)違規(guī)銀行的處理。監(jiān)管者應(yīng)有權(quán)命令銀行采取挽救措施；限制銀行的業(yè)務(wù)活動(dòng)，包括已經(jīng)開展的業(yè)務(wù)和準(zhǔn)備開辦的新業(yè)務(wù)；撤換高層管理人員或董事，情節(jié)嚴(yán)重的，剝奪其在銀行界就業(yè)的機(jī)會(huì)；接管銀行；關(guān)閉已根本喪失償債能力的銀行。

（三）改善監(jiān)管手段，提高監(jiān)管能力

第2篇

【關(guān)鍵詞】銀行業(yè)審慎監(jiān)管；宏觀審慎監(jiān)管；微觀審慎監(jiān)管；現(xiàn)狀；完善建議

中圖分類號(hào)：D92文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼A文章編號(hào)1006-0278（2015）12-066-04

1993年12月，國務(wù)院公布了《關(guān)于金融體制改革的決定》，是金融分業(yè)監(jiān)管體制形成的規(guī)范基礎(chǔ)，2003年3月，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)（China Banking Regulatory Commission，英文縮寫：CBRC）成立，行使從央行分離出來的對(duì)全國銀行業(yè)的監(jiān)管職能，銀監(jiān)會(huì)自成立以來負(fù)責(zé)對(duì)全國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)的監(jiān)督管理，在銀行業(yè)體制改革、風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控管理水平和風(fēng)險(xiǎn)抵御能力等方面取得顯著進(jìn)步。客觀來講，中國乃至其他國家一直以來較重視銀行業(yè)微觀審慎監(jiān)管卻忽視銀行業(yè)宏觀審慎監(jiān)管問題。幾次金融危機(jī)的爆發(fā)特別是2006年美國次貸危機(jī)引起的全球性金融危機(jī)為各國乃至國際組織銀行監(jiān)管的改革提供了現(xiàn)實(shí)基礎(chǔ)，各國及國際社會(huì)普遍注意到單純的銀行微觀審慎監(jiān)管無法實(shí)現(xiàn)整個(gè)銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定，因此應(yīng)在繼續(xù)完善銀行微觀審慎監(jiān)管的同時(shí)，注重實(shí)施宏觀審慎監(jiān)管措施，并需注意微觀審慎監(jiān)管與宏觀審慎監(jiān)管動(dòng)態(tài)平衡問題。

一、銀行業(yè)審慎監(jiān)管相關(guān)基本問題介紹

（一）銀行業(yè)審慎監(jiān)管的內(nèi)涵

“銀行業(yè)審慎監(jiān)管”是一個(gè)復(fù)合性詞語，銀行業(yè)，即銀行這一金融領(lǐng)域，界定了監(jiān)管的領(lǐng)域范圍。審慎，漢語意思是指周密而謹(jǐn)慎。在這一詞語處于核心地位的是“監(jiān)管”一詞，①監(jiān)管的全稱為監(jiān)督管理。監(jiān)督，漢語意思是指察看并督促管理，②漢語意思是指照管并約束，以及管轄和處理。而監(jiān)管一詞并非是監(jiān)督和管理含義的簡單堆砌，它有其特定的含義，廣義上，監(jiān)管含有監(jiān)督和管理的內(nèi)容，狹義上，監(jiān)管指的是監(jiān)督性管理，英文詞regulation。國外有學(xué)者認(rèn)為，監(jiān)管是國家憑借政治權(quán)利對(duì)經(jīng)濟(jì)個(gè)體自由決策所實(shí)施的強(qiáng)制性限制。③中國人民大學(xué)財(cái)政金融學(xué)院副院長，金融與證券研究所副所長趙錫軍認(rèn)為，監(jiān)管是指監(jiān)管者為實(shí)現(xiàn)監(jiān)管目標(biāo)運(yùn)用監(jiān)管手段對(duì)監(jiān)管對(duì)象采取的控制活動(dòng)。④監(jiān)管權(quán)作為一種公權(quán)力，應(yīng)當(dāng)具備主動(dòng)干預(yù)性，并且這種公權(quán)力應(yīng)受到公法的調(diào)整。因此，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)政策法規(guī)部主任、研究局局長黃毅認(rèn)為，監(jiān)管是指政法專門機(jī)構(gòu)為實(shí)現(xiàn)特定目標(biāo)，依法采取措施對(duì)一定領(lǐng)域或行業(yè)予以主動(dòng)干預(yù)和控制的活動(dòng)總稱。這一定義體現(xiàn)出了監(jiān)管權(quán)是一項(xiàng)公權(quán)力這一基本屬性，筆者同意黃毅的觀點(diǎn)并認(rèn)為銀行業(yè)審慎監(jiān)管是指銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)行使監(jiān)管職權(quán)，對(duì)銀行業(yè)金融結(jié)構(gòu)的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行主動(dòng)干預(yù)和控制的活動(dòng)總稱。

（二）銀行業(yè)審慎監(jiān)管的外延

隨著全球性金融危機(jī)的屢次發(fā)生，使國際社會(huì)普遍意識(shí)到僅僅通過對(duì)單個(gè)銀行實(shí)施監(jiān)管措施并不能保證整個(gè)銀行系統(tǒng)的穩(wěn)健運(yùn)行，并認(rèn)為應(yīng)在逐步完善微觀審慎監(jiān)管措施的同時(shí)強(qiáng)調(diào)將宏觀審慎監(jiān)管措施與之并重。宏觀審慎監(jiān)管是指針對(duì)整個(gè)銀行業(yè)體系乃至整個(gè)金融系統(tǒng)作為監(jiān)管對(duì)象，自上而下實(shí)施的，以整個(gè)金融系統(tǒng)的穩(wěn)健運(yùn)行為監(jiān)管目標(biāo)的監(jiān)管模式，并全面考慮包括銀行業(yè)、證券業(yè)及保險(xiǎn)業(yè)在內(nèi)的整個(gè)金融系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)與收益的權(quán)衡問題。一般來說，宏觀審慎監(jiān)管與微觀審慎監(jiān)管的目標(biāo)是共同的，都是通過防范風(fēng)險(xiǎn)來保護(hù)投資者和維護(hù)金融穩(wěn)定，但微觀審慎監(jiān)管與宏觀審慎監(jiān)管在實(shí)現(xiàn)共同目標(biāo)的過程中也會(huì)出現(xiàn)沖突。微觀審慎監(jiān)管與宏觀審慎監(jiān)管之間的關(guān)系錯(cuò)中復(fù)雜，不能單純的從性質(zhì)上界定二者的關(guān)系，應(yīng)在監(jiān)管實(shí)施中找出二者的動(dòng)態(tài)關(guān)系，并依此為基礎(chǔ)制定并采取有效監(jiān)管措施以發(fā)揮微觀審慎監(jiān)管與宏觀審慎監(jiān)管的最大效用。⑤銀行業(yè)審慎監(jiān)管的基本問題除上述介紹外，還有其他問題，例如，宏觀審慎監(jiān)管的主體、對(duì)象等問題。但這些問題同時(shí)涉及到中國監(jiān)管實(shí)踐中的現(xiàn)狀及完善問題，因此將在下文詳述。

二、中國銀行業(yè)審慎監(jiān)管現(xiàn)狀及存在的問題

（一）銀行業(yè)審慎監(jiān)管現(xiàn)行規(guī)范性規(guī)定

根據(jù)現(xiàn)行法律的規(guī)定，銀行業(yè)審慎監(jiān)管涉及的具體范圍應(yīng)為風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制、資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、貸款準(zhǔn)備金、關(guān)聯(lián)交易、資產(chǎn)流動(dòng)性、監(jiān)管的程序性規(guī)定等方面。下面將對(duì)我國在以上方面的規(guī)范及實(shí)踐現(xiàn)狀做簡要介紹。

1.資本充足率

2006年修訂后的《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》的規(guī)定，資本充足率，是指商業(yè)銀行持有的、符合本辦法的資本與商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之間的比率。核心資本充足率，是指商業(yè)銀行持有的符合本辦法規(guī)定的核心資本與商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之間的比率。商業(yè)銀行資本充足率不得低于百分之八，核心資本充足率不得低于百分之四。中國銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)按照本辦法對(duì)商業(yè)銀行資本充足率、資本管理狀況進(jìn)行監(jiān)督檢查。銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)通過對(duì)資本充足率作出規(guī)定以控制因資本不足給銀行自身及銀行業(yè)和宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境所帶來的風(fēng)險(xiǎn)。我國關(guān)于銀行業(yè)資本充足率的規(guī)定也符合《核心原則》16條資本充足率原則，需注意的是關(guān)于資本充足率的規(guī)定，《核心原則》第三版在第二版強(qiáng)調(diào)資本要求反映銀行多種風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上更加強(qiáng)調(diào)資本要求所反應(yīng)的銀行業(yè)及宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)，體現(xiàn)了宏觀審慎監(jiān)管與微觀審慎監(jiān)管有機(jī)結(jié)合的發(fā)展趨勢(shì)，對(duì)此，我國在以后的立法及法律修訂中應(yīng)予以重視。

2.貸款準(zhǔn)備金

根據(jù)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)制定的《商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備管理辦法》的規(guī)定，貸款損失準(zhǔn)備金是指商業(yè)銀行在成本中列支、用以抵御貸款風(fēng)險(xiǎn)的準(zhǔn)備金，不包括在利潤分配中計(jì)提的一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備。銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)在本辦法中明確規(guī)定了貸款準(zhǔn)備金的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)、管理要求等。體現(xiàn)了銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的審慎監(jiān)管理念。

3.資產(chǎn)流動(dòng)性

銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)2009年制定的《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指引》中規(guī)定，本指引所稱流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行雖然有清償能力，但無法及時(shí)獲得充足資金或無法以合理成本及時(shí)獲得充足資金以對(duì)資產(chǎn)增長或支付到期債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)可以分為融資流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。融資流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行是指商業(yè)銀行在不影響日常經(jīng)營或財(cái)務(wù)狀況的情況下，無法及時(shí)有效滿足資金需求的風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指由于市場(chǎng)深度不足或市場(chǎng)動(dòng)蕩，商業(yè)銀行無法以合理的市場(chǎng)價(jià)格出售資產(chǎn)以獲得資金的風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，《核心原則》原則24對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)做出了規(guī)定。

4.風(fēng)險(xiǎn)管理

2006年銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)制定了《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》。指引規(guī)定了商業(yè)銀行合規(guī)政策、合規(guī)程序、合規(guī)指南、合規(guī)計(jì)劃、合規(guī)評(píng)估報(bào)告和重大違規(guī)事件的報(bào)備、報(bào)送或報(bào)告的具體要求；明確了銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)為實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管而進(jìn)行的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查的重點(diǎn)范圍。此外，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)于2006年《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)案件風(fēng)險(xiǎn)防范工作的通知》，通知規(guī)定，對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制、建立健全案件責(zé)任追究制度、引咎辭職制度等作出規(guī)定。《核心原則》原則15對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理體系做出規(guī)定，例如監(jiān)管機(jī)構(gòu)確定銀行具備全面的風(fēng)險(xiǎn)管理體系（包括董事會(huì)和高級(jí)管理層的有效監(jiān)管），及時(shí)識(shí)別、計(jì)量、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、報(bào)告、控制和緩解所有實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)當(dāng)與銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況和系統(tǒng)重要性相匹配等。⑥此外，銀監(jiān)會(huì)制定并引發(fā)了《商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)指引》、《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》、《商業(yè)銀行穩(wěn)健薪酬監(jiān)管指引》、《商業(yè)銀行信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理指引》、力求全方位控制各方面風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)銀行業(yè)審慎監(jiān)管目標(biāo)。

5.關(guān)聯(lián)交易

根據(jù)《商業(yè)銀行法》第四十條規(guī)定，商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款；向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件，在第二款中規(guī)定，關(guān)系人是指商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬，也包括上述人員投資或者擔(dān)任高級(jí)管理職務(wù)的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟(jì)組織。第四十一條規(guī)定，任何單位和個(gè)人不得強(qiáng)令商業(yè)銀行發(fā)放貸款或者提供擔(dān)保。商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位和個(gè)人強(qiáng)令要求其發(fā)放貸款或者提供擔(dān)保。銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)2004年《商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法》對(duì)關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)交易等進(jìn)行了明確的規(guī)定。《核心規(guī)則》原則20規(guī)定了與關(guān)聯(lián)方的交易，包括監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求銀行按市場(chǎng)原則與關(guān)聯(lián)方開展交易、監(jiān)測(cè)這些交易、采取適當(dāng)?shù)拇胧┛刂苹蚓徑飧黝愶L(fēng)險(xiǎn)等標(biāo)準(zhǔn)。

（二）我國銀行業(yè)監(jiān)管方面目前存在的問題

自銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)成立及《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》制定以來，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)在銀行業(yè)審慎監(jiān)管方面發(fā)揮了重要作用，取得了許多制度性成就，但目前取得的成就與銀行審慎監(jiān)管的目標(biāo)之間仍有許多差距，仍需致力于銀行業(yè)審慎監(jiān)管的學(xué)者專家及立法者、執(zhí)法者等的不懈努力完善之。具體來說，銀行業(yè)審慎監(jiān)管仍存在以下問題：

1.長期以來，對(duì)宏觀審慎監(jiān)管重視不足

中國以及世界上的諸多國家一直以來著重關(guān)注微觀審慎監(jiān)管，認(rèn)為銀行業(yè)監(jiān)管要努力實(shí)現(xiàn)避免單個(gè)銀行因各種風(fēng)險(xiǎn)遭受破產(chǎn)，但這樣的監(jiān)管措施無法有效應(yīng)對(duì)周期性的金融危機(jī)的爆發(fā)，特別是2006年美國次貸危機(jī)引發(fā)的全球性金融危機(jī)爆發(fā)以來，中國在金融危機(jī)中受到的影響也驗(yàn)證了宏觀審慎監(jiān)管的重要性。此外，凡事都有兩面性，宏觀審慎監(jiān)管也是如此，一味的強(qiáng)調(diào)宏觀審慎監(jiān)管并不能完全避免及有效應(yīng)對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)。微觀審慎監(jiān)管及宏觀審慎監(jiān)管的動(dòng)態(tài)平衡問題也需要相關(guān)規(guī)范制定者及執(zhí)行者審慎應(yīng)對(duì)。

2.宏觀審慎監(jiān)管主體選擇問題

從宏觀審慎監(jiān)管要實(shí)現(xiàn)防范及控制整個(gè)金融業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、維護(hù)整個(gè)金融業(yè)穩(wěn)定的監(jiān)管目標(biāo)中，可以看到宏觀審慎監(jiān)管主體要負(fù)責(zé)銀行、證券、保險(xiǎn)及信托等整個(gè)金融領(lǐng)域的監(jiān)管。由此引出宏觀審慎監(jiān)管主體的選擇問題，并且宏觀審慎監(jiān)管主體確定問題直接關(guān)系到我國金融業(yè)甚至整個(gè)經(jīng)濟(jì)體系的穩(wěn)定。目前，我國尚無關(guān)于宏觀監(jiān)管主體問題的規(guī)定，為了將宏觀審慎監(jiān)管落到實(shí)處，因此筆者認(rèn)為國家相關(guān)部門需謹(jǐn)慎處理宏觀審慎監(jiān)管主體問題。

3.監(jiān)管的獨(dú)立性方面存在問題

2010年國際貨幣基金組織和世界銀行聯(lián)合開展了對(duì)中國的金融部門評(píng)估規(guī)（Financial Sector Assessment Program ， FSAP），2012年，國際貨幣基金組織披露了中國FASP核心原則評(píng)估報(bào)告。報(bào)告指出，盡管銀監(jiān)會(huì)有著清晰的審慎監(jiān)管目標(biāo)，但在實(shí)際操作中，有時(shí)會(huì)受到國有銀行體系服務(wù)于經(jīng)濟(jì)增長目標(biāo)的影響，監(jiān)管獨(dú)立性可能受到影響。FASP評(píng)估團(tuán)特別指出，維護(hù)銀行業(yè)安全穩(wěn)健運(yùn)行和實(shí)現(xiàn)其他目標(biāo)之間的矛盾，在很多國家都存在，但在中國尤為突出，主要是因?yàn)橹袊诤艽蟪潭壬贤ㄟ^銀行體系實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)目標(biāo)。⑦銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標(biāo)是促進(jìn)銀行業(yè)合法、穩(wěn)健運(yùn)行，維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心。但是在在監(jiān)管實(shí)踐中，銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)常常行使超法定監(jiān)管職權(quán)外的其他職權(quán)。同時(shí)各級(jí)政府也常常將銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)作為銀行業(yè)的主管單位而不是監(jiān)管單位，并要求銀監(jiān)部門承擔(dān)法定之外的職責(zé)。⑧以上這些都影響了銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的獨(dú)立性。

三、完善中國銀行業(yè)審慎監(jiān)管的建議

（一）宏觀審慎監(jiān)管重視不足的建議

宏觀審慎監(jiān)管與微觀審慎監(jiān)管之間的關(guān)注點(diǎn)是不同的，前者強(qiáng)調(diào)對(duì)整個(gè)金融業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的防范及控制，后者強(qiáng)調(diào)對(duì)銀行業(yè)中單個(gè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的防范及控制，為應(yīng)對(duì)長期以來中國對(duì)宏觀審慎監(jiān)管重視不足問題，中國在以后相關(guān)法律及政策的制定中應(yīng)在強(qiáng)調(diào)微觀審慎監(jiān)管措施的同時(shí)重視宏觀審慎監(jiān)管措施，執(zhí)行者應(yīng)在執(zhí)行過程中應(yīng)積極探求能有效防范、控制微觀風(fēng)險(xiǎn)及宏觀風(fēng)險(xiǎn)的措施。即，微觀監(jiān)管措施與宏觀監(jiān)管措施之間并不是毫不相關(guān)的關(guān)系，筆者認(rèn)為這兩者之間是交叉的關(guān)系，例如相關(guān)調(diào)查權(quán)的行使必定同時(shí)涉及到對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及非金融機(jī)構(gòu)的有關(guān)資料、人員等的審查，這無疑是對(duì)微觀審慎監(jiān)管目標(biāo)及宏觀審慎監(jiān)管目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)都是有利的。同時(shí)，在微觀審慎監(jiān)管與宏觀審慎監(jiān)管的動(dòng)態(tài)平衡問題上，審慎監(jiān)管的相關(guān)規(guī)范制定者及執(zhí)行者應(yīng)經(jīng)常關(guān)注經(jīng)濟(jì)學(xué)領(lǐng)域關(guān)于微觀審慎監(jiān)管與宏觀審慎監(jiān)管關(guān)系的最新研究成果，并不是微觀審慎與宏觀審慎同時(shí)采取就能有效應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)、維護(hù)銀行業(yè)穩(wěn)定。胡利琴、彭紅楓及彭意三人在研究我國銀行業(yè)宏觀審慎監(jiān)管與微觀審慎監(jiān)管的協(xié)調(diào)問題時(shí)，通過同時(shí)引入宏觀審慎監(jiān)管與微觀審慎監(jiān)管工具變量，分析兩者對(duì)監(jiān)管目標(biāo)的作用方式，若對(duì)監(jiān)管目標(biāo)的影響是同向的，則說明兩者是協(xié)調(diào)的，否則說明兩者在當(dāng)前監(jiān)管環(huán)境中是沖突的。⑨他們通過研究得出了我國當(dāng)前階段微觀審慎監(jiān)管與宏觀審慎監(jiān)管并不完全協(xié)調(diào)，從以微觀審慎監(jiān)管為核心的監(jiān)管制度過渡到兩者配合的審慎監(jiān)管形式需要一個(gè)較長的過渡階段。因此需要在逐步完善微觀審慎監(jiān)管的基礎(chǔ)上構(gòu)建與微觀審慎監(jiān)管相協(xié)調(diào)的宏觀審慎監(jiān)管措施體系。

（二）宏觀審慎監(jiān)管選擇主體的建議

目前，學(xué)界針對(duì)銀行業(yè)審慎監(jiān)管主體問題上莫衷一是，具體來說，有學(xué)者主張有中國人民銀行作為銀行業(yè)審慎監(jiān)管主體，主要理由是：1.央行的目標(biāo)之一是避免系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。《中國人民銀行法》第二十七條規(guī)定：“中國人民銀行根據(jù)執(zhí)行貨幣政策的需要，可以決定對(duì)商業(yè)銀行貸款的數(shù)額、期限、利率和方式，但貸款的期限不得超過一年。”本條是關(guān)于央行作為最后貸款人的法律規(guī)定，所以央行擁有宏觀審慎監(jiān)管權(quán)有法律依據(jù)。2.由央行作為監(jiān)管者能有效避免多個(gè)部門合作應(yīng)對(duì)危機(jī)的低效及處理不利。3.央行作為宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的調(diào)控者身份使其更合適作為銀行業(yè)監(jiān)管主體。另有學(xué)者認(rèn)為應(yīng)遵照中國以往做法另設(shè)專門的宏觀審慎監(jiān)管主體，主要原因有：1.央行作為宏觀審慎監(jiān)管主體會(huì)使其權(quán)力過于集中，不利于權(quán)力間相互制衡；2.使央行在應(yīng)對(duì)系統(tǒng)性危機(jī)時(shí)因同時(shí)處于不同身份而無法解決利益沖突問題。筆者認(rèn)為應(yīng)該在央行下設(shè)立一個(gè)專門的宏觀監(jiān)管部門，國務(wù)院選任宏觀監(jiān)管部門組成人員，此部門在組織上隸屬于央行，但獨(dú)立行使職權(quán)，其職權(quán)行使行為受央行監(jiān)督，宏觀監(jiān)管部門監(jiān)管決策理念應(yīng)與央行宏觀經(jīng)濟(jì)政策相適應(yīng)，宏觀監(jiān)管部門作出任何監(jiān)管決策時(shí)應(yīng)向央行備案。當(dāng)宏觀監(jiān)管部門監(jiān)管決策與央行宏觀經(jīng)濟(jì)政策相背離時(shí)，由國務(wù)院裁決該監(jiān)管決策是否實(shí)施。這樣即避免宏觀監(jiān)管者因不了解央行宏觀經(jīng)濟(jì)政策而無法實(shí)施高效益監(jiān)管，又避免了由央行充當(dāng)宏觀監(jiān)管者而導(dǎo)致權(quán)力集中問題。但我國具體由誰充當(dāng)宏觀監(jiān)管者角色更適合需靠實(shí)踐考驗(yàn)。

（三）完善監(jiān)管獨(dú)立性的建議

銀行業(yè)監(jiān)管的獨(dú)立性是銀行業(yè)審慎監(jiān)管的前提，也是監(jiān)管機(jī)構(gòu)有效監(jiān)管的必要條件。針對(duì)第二章中影響監(jiān)管獨(dú)立性的原因，可以從以下幾方面完善：

1.成立自律組織

成立銀行監(jiān)管協(xié)會(huì)性質(zhì)的自律組織，該組織由金融消費(fèi)者、經(jīng)濟(jì)學(xué)家、律師、會(huì)計(jì)師等人員組成，該協(xié)會(huì)應(yīng)傾聽社會(huì)對(duì)銀行改革和監(jiān)管的政策意見，回應(yīng)社會(huì)對(duì)銀行業(yè)監(jiān)管的訴求，進(jìn)一步提高銀行監(jiān)管的公正性，以增強(qiáng)銀行業(yè)監(jiān)管的獨(dú)立性。

2.擴(kuò)大PCA的適用

PCA指“立即干預(yù)措施”（prompt corrective action），指商業(yè)銀行出現(xiàn)某種情況時(shí)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)自動(dòng)采取相應(yīng)的干預(yù)和處罰措施。目前PCA主要應(yīng)用于資本監(jiān)管中。應(yīng)擴(kuò)大PCA的應(yīng)用范圍，增強(qiáng)監(jiān)管技術(shù)上的獨(dú)立性，例如，對(duì)于銀行業(yè)違法違規(guī)行為，監(jiān)管部門應(yīng)立即自動(dòng)采取處罰措施，提高審慎監(jiān)管程度。

3.組織專業(yè)素質(zhì)培訓(xùn)

監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)經(jīng)常組織進(jìn)行專業(yè)素質(zhì)培訓(xùn)，提高監(jiān)管專業(yè)水平、明確監(jiān)管職責(zé)范圍，按照監(jiān)管法律法規(guī)行使監(jiān)管職權(quán)。

此外，筆者認(rèn)為影響監(jiān)管部門獨(dú)立性改革最根本障礙是中國國有銀行體系服務(wù)于經(jīng)濟(jì)及社會(huì)目標(biāo)的體制，而改善這一問題需要中國長期的努力。

四、總結(jié)

在美國次貸危機(jī)引發(fā)的全球性金融危機(jī)爆發(fā)后的后危機(jī)時(shí)代，中國及其他國家普遍意識(shí)到完善銀行業(yè)微觀審慎監(jiān)管的同時(shí)，需考慮到風(fēng)險(xiǎn)從宏觀角度上對(duì)整個(gè)金融業(yè)的影響，所以宏觀審慎監(jiān)管是與微觀審慎監(jiān)管處于同一層次并需要給與關(guān)注的監(jiān)管措施，目前我國已開始了對(duì)宏觀審慎監(jiān)管的理論研究及實(shí)踐實(shí)施，并取得一定的進(jìn)展，但在微觀審慎監(jiān)管與宏觀審慎監(jiān)管的動(dòng)態(tài)運(yùn)作及宏觀審慎監(jiān)管具體運(yùn)作模式等方面仍有很大的完善空間。在全球化及我國正處在轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式的改革背景下，我國應(yīng)在與國際銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)及各國國內(nèi)銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)合作的基礎(chǔ)上完善我國的監(jiān)管措施，以促進(jìn)銀行及銀行業(yè)體系安全穩(wěn)健運(yùn)行。

注釋：

①⑥巴塞爾委員會(huì).有效銀行監(jiān)管核心原則（2012）[M].中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)，譯.中國金融出版社，2012：45.

②中國社會(huì)科學(xué)研究院語言研究所.現(xiàn)代漢語詞典[M].商務(wù)出版社，1979：539.

③黃毅.銀行監(jiān)管法律研究[M].法律出版社，2009：2.

④趙錫軍.論證券監(jiān)管[M].中國人民大學(xué)出版社，2000：1-2.

⑤⑨胡利琴，彭紅楓，彭意.我國銀行業(yè)宏觀審慎監(jiān)管與微觀審慎監(jiān)管協(xié)調(diào)問題研究[J].管理世界，2012（11）.

第3篇

關(guān)鍵詞網(wǎng)上銀行 業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 法律規(guī)制

中圖分類號(hào):d920.4 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼:a 文章編號(hào):1009-0592(2010)01-019-02

隨著網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)的飛速發(fā)展,網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)應(yīng)運(yùn)而生并在全球蓬勃發(fā)展。保障網(wǎng)絡(luò)世界的安全,最有效的方式是立法,但網(wǎng)上銀行作為新生事物,我國相關(guān)的法律法規(guī)的缺位和不完善成為制約其進(jìn)一步發(fā)展的重大瓶頸,由于網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)本身所依賴的互聯(lián)網(wǎng)的無國界性,任何人以任何方式在任何地點(diǎn)都可以享受網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)帶來的便捷服務(wù),從而進(jìn)一步加劇了金融全球化的趨勢(shì),使得國際銀行業(yè)間的市場(chǎng)競(jìng)爭突破了國界成為全球性的競(jìng)爭。因此對(duì)網(wǎng)上銀行法律保障機(jī)制的研究不能僅僅局限于國內(nèi)國的層面,在對(duì)我國立法不斷完善的基礎(chǔ)上充分借鑒和吸收國外的立法經(jīng)驗(yàn)具有重要的意義。

一、網(wǎng)上銀行的概念

網(wǎng)上銀行(internet bank or e-bank)又稱網(wǎng)絡(luò)銀行,根據(jù)巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)2001年5月的《電子銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)則》,所謂“電子銀行業(yè)務(wù)”,不僅包括“通過電子渠道提供的零售和小額銀行產(chǎn)品與服務(wù)”,還包括“以電子方式提供的大額電子支付與其他批發(fā)性銀行服務(wù)”。所謂“批發(fā)性銀行業(yè)務(wù)”其針對(duì)的對(duì)象是大型工商企業(yè)和機(jī)構(gòu),單筆業(yè)務(wù)數(shù)額巨大,不同于銀行與客戶之間以傳統(tǒng)方式構(gòu)成的零售銀行業(yè)務(wù)。“它們既包括如獲取財(cái)務(wù)信息、取得貸款和開立存款賬戶之類的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)活動(dòng),又包括如電子票據(jù)支付服務(wù)、個(gè)人理財(cái)、賬戶匯總及商戶對(duì)商戶市場(chǎng)與交換之類較新的產(chǎn)品與服務(wù)。”網(wǎng)上銀行又被稱為“aaa銀行”,因?yàn)槠錇榭蛻籼峁┝恕癮aa”式服務(wù),其業(yè)務(wù)操作可以不受時(shí)間、空間、地點(diǎn)的限制。筆者認(rèn)為,網(wǎng)上銀行其本質(zhì)上是網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)發(fā)展的產(chǎn)物,是銀行業(yè)在網(wǎng)絡(luò)信息時(shí)代的一場(chǎng)技術(shù)革新,其實(shí)質(zhì)上仍是以傳統(tǒng)的銀行業(yè)務(wù)為基礎(chǔ),是銀行業(yè)等金融機(jī)構(gòu)為客戶提供服務(wù)方式的改變,即通過電子渠道向客戶提供各種金融產(chǎn)品和服務(wù)。

全球第一個(gè)嚴(yán)格意義上的網(wǎng)上銀行于1995年10月誕生于美國——安全第一網(wǎng)上銀行(security first network bank),它通過互聯(lián)網(wǎng)向全球客戶提供金融服務(wù),包括在線交易登記、聯(lián)機(jī)聲明、電子鈔票兌付以及支票轉(zhuǎn)賬。一時(shí)之間,許多金融機(jī)構(gòu)紛紛開展自己的網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù),網(wǎng)上銀行發(fā)展勢(shì)頭強(qiáng)勁,大有取代傳統(tǒng)銀行成為未來世界銀行業(yè)發(fā)展主導(dǎo)之勢(shì)。然而,僅僅時(shí)隔三年,安全第一網(wǎng)上銀行就因?yàn)闃I(yè)務(wù)虧損而被收購。網(wǎng)上銀行作為新生事物在將網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)的先進(jìn)性和傳統(tǒng)銀行制度的優(yōu)勢(shì)充分結(jié)合的同時(shí)也面臨著兩者帶來的雙重風(fēng)險(xiǎn)。

二、網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)分析

網(wǎng)上銀行因其運(yùn)行機(jī)制的特殊性,除了具有傳統(tǒng)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)外還具有網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下新的風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)形式。傳統(tǒng)的銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)形式主要是指信用風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、外匯風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等,在巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)1998年頒布的《電子銀行和電子貨幣業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理》中,電子貨幣的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)被分為聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)及跨國風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)類型,要對(duì)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效規(guī)制,必須針對(duì)不同的風(fēng)險(xiǎn)類別制定不同的法律監(jiān)管框架。筆者認(rèn)為,在網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)中,比較重要的風(fēng)險(xiǎn)類型主要包括:

(一)操作風(fēng)險(xiǎn)

由于網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)以網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)為基礎(chǔ),來源于系統(tǒng)自身的安全性、穩(wěn)定性和可靠性方面的重大缺陷而導(dǎo)致潛在損失的可能性被認(rèn)為是操作風(fēng)險(xiǎn)。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)在報(bào)告中認(rèn)為操作風(fēng)險(xiǎn)主要包括如下幾種情況帶來的風(fēng)險(xiǎn):電子貨幣犯罪;雇員的欺詐;系統(tǒng)的設(shè)計(jì)、實(shí)施和維護(hù)以及客戶的操作不當(dāng)。可以看出操作風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在三個(gè)方面:其一、系統(tǒng)和設(shè)備自身的設(shè)計(jì)和運(yùn)行的不完善而引發(fā)的技術(shù)層面的風(fēng)險(xiǎn);其二,銀行內(nèi)部的管理控制機(jī)制的不完善引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn),其三、作為網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)參與人的客戶對(duì)系統(tǒng)的錯(cuò)誤操作也會(huì)引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)。

(二)信用風(fēng)險(xiǎn)

信用風(fēng)險(xiǎn)是網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)中最為常見的風(fēng)險(xiǎn),存在于債務(wù)人履行與銀行所簽的合同的過程中,由于債務(wù)人未能按照合同的約定履行義務(wù)而給銀行的資本或收益帶來的風(fēng)險(xiǎn)。由于銀行并不是電子貨幣的發(fā)行者,而僅僅是作為電子貨幣的“承銷商”從發(fā)行者處購買貨幣在轉(zhuǎn)售給客戶,如果電子貨幣的發(fā)行者不對(duì)電子貨幣進(jìn)行兌換將會(huì)使銀行產(chǎn)生信用風(fēng)險(xiǎn);同時(shí),客戶在使用電子銀行業(yè)務(wù)的過程中,很可能發(fā)生遲延履行或不履行等違約情況,造成網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)。

(三)信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)也稱為聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn),是指由于輿論導(dǎo)向的不利或公眾的負(fù)面評(píng)價(jià)而對(duì)銀行的資本和收益帶來重大損失的風(fēng)險(xiǎn)。在金融全球化的今天,信譽(yù)乃是銀行的生存之本,特別是在網(wǎng)絡(luò)的環(huán)境下,網(wǎng)絡(luò)的無國界性使得信息的傳遞比以往任何時(shí)候都更為快捷,一旦網(wǎng)上銀行出現(xiàn)系統(tǒng)缺陷或是安全事故必然會(huì)迅速傳播造成重大影響。此外,如果不能及時(shí)穩(wěn)妥的解決客戶的問題引起客戶的信心危機(jī),在媒體輿論進(jìn)行負(fù)面報(bào)道的情況下,引起銀行的信譽(yù)危機(jī)就在所難免了。

(四)法律風(fēng)險(xiǎn)

網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的法律風(fēng)險(xiǎn)是指違法相關(guān)的法律、法規(guī)、行業(yè)做法所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)及由于相關(guān)法律、法規(guī)本身的不完善、不健全而引起法律后果所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)認(rèn)為法律風(fēng)險(xiǎn)還包括由于交易對(duì)象的法律權(quán)利義務(wù)未能確定所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。可從以下三方面理解法律風(fēng)險(xiǎn):其一,由于網(wǎng)上銀行作為新生事物與傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)的差異性,針對(duì)傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)的法律法規(guī)已難以規(guī)制網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)出現(xiàn)的新問題。其二,由于參與主體的銀行自身違法操作行為直接導(dǎo)致或者是其他主體的違法行為間接導(dǎo)致的法律風(fēng)險(xiǎn)。其三,由于網(wǎng)上銀行交易的跨國性,針對(duì)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)制尚無一個(gè)統(tǒng)一的國際立法,各國基于不同的國情必然會(huì)制定不同的法律規(guī)范,那么會(huì)產(chǎn)生國際私法方面的管轄權(quán)和法律適用的沖突,無形中增加了法律成本,也會(huì)對(duì)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的跨境交易的發(fā)展造成阻礙。

三、國際上關(guān)于網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)制的法律制度

由于網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的無國界性,對(duì)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)制的研究已不能僅僅局限于傳統(tǒng)意義上純粹的國內(nèi)法的層面,其所具有的特性及未來發(fā)展方向迫切要求國際社會(huì)不僅應(yīng)在在國內(nèi)法的層面就網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)制制定相關(guān)的法律法規(guī),并且還應(yīng)在國際社會(huì)之間就包括風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管在內(nèi)的重大法律問題達(dá)成共識(shí),彌補(bǔ)各國立法規(guī)制的差異性,統(tǒng)一和協(xié)調(diào)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)制的相關(guān)法律法規(guī)及形成國際慣例和標(biāo)準(zhǔn)。基于巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)在網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管方面的突出研究成果,本文以巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)為開頭概述國際上關(guān)于網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)制的法律制度。

巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)早在1997年就了《銀行有效監(jiān)管核心原則》。1998年3月,該委員會(huì)成立了專門工作組,對(duì)電子銀行與電子貨幣的風(fēng)險(xiǎn)管理意義進(jìn)行了研究,并了《電子銀行和電子貨幣交易的風(fēng)險(xiǎn)管理》的報(bào)告。報(bào)告在肯定電子銀行和電子貨幣交易的良好發(fā)展前景的基礎(chǔ)上也指出了其作為新生事物對(duì)傳統(tǒng)銀行業(yè)的影響及帶來的風(fēng)險(xiǎn)和挑戰(zhàn),并得出在電子銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域進(jìn)一步開展工作的必要性的結(jié)論。1999年11月,委員會(huì)設(shè)立了電子銀行業(yè)務(wù)工作組(the electronic banking group), 致力于為電子銀行業(yè)務(wù)制定相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管和銀行監(jiān)管指南。由來自成員國或地區(qū)的中央銀行和銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)組成。在此基礎(chǔ)上,委員會(huì)在2001年5月公布了《電子銀行業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理原則》報(bào)告,該報(bào)告對(duì)此前的相關(guān)研究進(jìn)行了初步的總結(jié),提出了14條電子銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的原則,以促進(jìn)電子銀行業(yè)務(wù)的安全與穩(wěn)定發(fā)展。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)對(duì)電子銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的最新階段性成果。其內(nèi)容包括有關(guān)董事會(huì)與管理層監(jiān)控、安全控制和法律與信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的原則。2007年7月,委員會(huì)又了《跨境電子銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)的管理和監(jiān)督》,其目的是對(duì)跨境電子銀行業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行規(guī)制,構(gòu)成了對(duì)上述《電子銀行業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理原則》的重要的補(bǔ)充。

此外,歐盟(european union)作為重要的國際組織也對(duì)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管進(jìn)行了積極地探索和研究。其于2000年6月了《關(guān)于內(nèi)部市場(chǎng)電子商務(wù)若干法律方面的歐共體指令》《關(guān)于信用機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)開辦與經(jīng)營的2000/12/ec指令》為歐洲一體化過程中促進(jìn)歐盟銀行業(yè)市場(chǎng)一體化,為歐盟網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的監(jiān)管提供了重要的指導(dǎo)原則,該指令涵蓋了歐洲銀行業(yè)務(wù)審慎監(jiān)管的主要方面,確立了諸如相互承認(rèn)原則、協(xié)調(diào)原則、互惠原則以及單一許可原則等一系列促進(jìn)銀行業(yè)務(wù)監(jiān)管與發(fā)展的重要指導(dǎo)性原則。亞洲與太平洋經(jīng)濟(jì)合作組織(asian-pacific economic cooperation)作為亞洲及太平洋地區(qū)最具影響力的區(qū)域性經(jīng)濟(jì)組織,在對(duì)作為組織成員的各個(gè)經(jīng)濟(jì)實(shí)體網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的監(jiān)管和發(fā)展進(jìn)行深入研究的基礎(chǔ)上提出了數(shù)項(xiàng)原則性建議,以期促進(jìn)各成員網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。其中包括實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理、保護(hù)消費(fèi)者、有效利用穩(wěn)健做法、確立準(zhǔn)入要求的建議。

除國際組織外,縱觀網(wǎng)上銀行的發(fā)展歷史,網(wǎng)上銀行作為新生事物最早出現(xiàn)在發(fā)達(dá)國家,世界上第一個(gè)嚴(yán)格意義上的網(wǎng)上銀行——“安全第一網(wǎng)上銀行”誕生于美國。美國作為發(fā)展網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的先驅(qū)國家,其對(duì)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)監(jiān)管的研究也最為深入。所以通過深入研究美國網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的法律保障機(jī)制,對(duì)于完善我國的相關(guān)法律法規(guī)必然具有重要的參考意義。

在美國對(duì)銀行業(yè)實(shí)施諸多的法律法規(guī)中,尤以規(guī)范銀行業(yè)監(jiān)管為主要內(nèi)容。美國的銀行業(yè)監(jiān)管模式為雙重銀行監(jiān)管機(jī)制,聯(lián)邦和州均有權(quán)對(duì)銀行進(jìn)行監(jiān)管,在聯(lián)邦一級(jí),負(fù)責(zé)銀行監(jiān)管的主要機(jī)構(gòu)有三個(gè):財(cái)政部貨幣監(jiān)理署、聯(lián)邦儲(chǔ)備局和聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司。美國銀行監(jiān)管法基本上由國會(huì)頒布的法律和聯(lián)邦、各州頒布的法規(guī)組成。1999年11月,美國國會(huì)通過了規(guī)制美國金融業(yè)經(jīng)營和管理的《金融服務(wù)現(xiàn)代化法》為網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的監(jiān)管問題提供了初步指導(dǎo)。該法以金融混業(yè)經(jīng)營為核心,廢除了分業(yè)隔離,鼓勵(lì)銀行與證券保險(xiǎn)公司三者的聯(lián)合經(jīng)營,并加強(qiáng)了對(duì)金融消費(fèi)者隱私的保護(hù)。《聯(lián)邦銀行法》是規(guī)制美國聯(lián)邦銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)的基本法律規(guī)范,該法為制定適合網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)特征的新的監(jiān)管法規(guī)提供了新的依據(jù)。其允許銀行利用所有能夠促進(jìn)其銀行業(yè)務(wù)的“剩余權(quán)限”,還規(guī)定“聯(lián)邦銀行可以從事開展銀行業(yè)務(wù)所必需的附帶業(yè)務(wù)”。此外,傳統(tǒng)法律規(guī)范中有關(guān)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的大量條款仍可適用。如《電子資金劃撥法》中規(guī)定,從事網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)遵循其中關(guān)于扣抵客戶賬戶款項(xiàng)的相關(guān)操作程序。 編輯整理

參考文獻(xiàn):

第4篇

【關(guān)鍵詞】銀行監(jiān)管，風(fēng)險(xiǎn)，約束機(jī)制

中圖分類號(hào)：DF438.1

一、銀行業(yè)監(jiān)管的一般理論

（一）銀行業(yè)監(jiān)管的概念

從狹義上講，銀行業(yè)監(jiān)管是指國家金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)從事存款、貸款業(yè)務(wù)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的組織行為和經(jīng)營行為活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督和管理的總稱。從廣義上講，銀行業(yè)監(jiān)管不僅包括國家金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的外部監(jiān)管或他律監(jiān)管，也包括銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部監(jiān)管或自律監(jiān)管。國家金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)外部監(jiān)管與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的自律監(jiān)管是相輔相成的。我國銀行業(yè)的專門監(jiān)督機(jī)構(gòu)是國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)，即為中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)。

（二）銀行業(yè)監(jiān)管的目標(biāo)

監(jiān)管目標(biāo)是一個(gè)國家制定監(jiān)管制度的依據(jù)，監(jiān)管目標(biāo)的確立關(guān)系到具體的監(jiān)管規(guī)定，因此，監(jiān)管目標(biāo)的確定是對(duì)銀行進(jìn)行監(jiān)管的首要問題。我國《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第3條規(guī)定：“銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標(biāo)是促進(jìn)銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運(yùn)行、維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心。”由此可見，我國商業(yè)銀行的監(jiān)管目標(biāo)是兩個(gè)：一是促進(jìn)銀行業(yè)的合法穩(wěn)健運(yùn)行，保證銀行業(yè)的健康經(jīng)營和發(fā)展；二是維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心，保護(hù)公眾尤其是存款人的利益。這樣的銀行監(jiān)管目標(biāo)也是完全符合巴塞爾委員會(huì)《有效銀行監(jiān)管的核心原則》對(duì)監(jiān)管目標(biāo)的建議，是符合現(xiàn)代銀行監(jiān)管的目標(biāo)的。

（三）銀行監(jiān)管的內(nèi)容

銀行的監(jiān)管目標(biāo)也就決定了其監(jiān)管的內(nèi)容。依據(jù)《有效銀行監(jiān)管的核心原則》及各國監(jiān)管的實(shí)際情況來看，商業(yè)銀行的監(jiān)管大致包括以下方面：1.市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管。是銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)，他能夠保證進(jìn)入金融市場(chǎng)的銀行具備良好的品質(zhì)以及合理的銀行數(shù)量；2.銀行業(yè)務(wù)運(yùn)營監(jiān)管。是對(duì)銀行的持續(xù)性監(jiān)管，必須要履行審慎監(jiān)管的原則，通過對(duì)商業(yè)銀行的資本充足率、信貸風(fēng)險(xiǎn)及流動(dòng)性等進(jìn)行監(jiān)督管理，來確保銀行的穩(wěn)健運(yùn)行；3.市場(chǎng)退出監(jiān)管。是銀行不能滿足監(jiān)管當(dāng)局的審慎要求時(shí)，而監(jiān)管當(dāng)局所采取的一項(xiàng)措施。這三者有機(jī)結(jié)合在一起，服務(wù)于銀行監(jiān)管的全過程。

二、我國銀行業(yè)監(jiān)管體制的特點(diǎn)及其存在問題

銀行業(yè)監(jiān)管體制，是指國家對(duì)銀行業(yè)進(jìn)行監(jiān)督管理的職責(zé)劃分方式和組織制度。與本國政治經(jīng)濟(jì)體制、宏觀調(diào)控手段、金融體制、金融市場(chǎng)發(fā)育程度相適應(yīng)，各國確立了各自不同的銀行業(yè)監(jiān)管體制。概括起來，主要有中央銀行與其他金融監(jiān)管機(jī)關(guān)共同監(jiān)管和設(shè)立專門的銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)兩種類型。

（一）我國金融監(jiān)管體制的現(xiàn)狀

我國現(xiàn)階段實(shí)行的是“一行三會(huì)”（中國人民銀行、中國銀監(jiān)會(huì)、中國證監(jiān)會(huì)、中國保監(jiān)會(huì)）的分立金融監(jiān)管格局。其中，銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)管商業(yè)銀行、政策性銀行、信托投資公司、資產(chǎn)管理公司、農(nóng)村信用合作社等存款類金融機(jī)構(gòu)；證監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)管證券公司；保監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)管保險(xiǎn)公司；中國人民銀行作為中國的中央銀行主要是負(fù)責(zé)制定并保證貨幣政策的執(zhí)行，加強(qiáng)宏觀調(diào)控。

（二）我國銀行監(jiān)管存在的問題

我國銀行業(yè)監(jiān)管是在改革開放后逐步發(fā)展起來的，由于金融改革的進(jìn)程一直滯后于經(jīng)濟(jì)體制改革，特別隨著全球經(jīng)濟(jì)一體化進(jìn)程的加快，我國銀行業(yè)進(jìn)一步對(duì)外開放，使我國銀行業(yè)監(jiān)管在與國際接軌過程中，也發(fā)現(xiàn)一些值得重視的問題，主要包括以下方面：

1.部分條款操作性不強(qiáng)。這些需要加強(qiáng)的監(jiān)管規(guī)則主要體現(xiàn)于《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》中。一是審慎經(jīng)營規(guī)則可操作性不強(qiáng)。《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第21條規(guī)定審慎經(jīng)營規(guī)則，包括風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制、資本充足率、損失準(zhǔn)備金、風(fēng)險(xiǎn)集中、關(guān)聯(lián)交易、資產(chǎn)流動(dòng)性等內(nèi)容。同時(shí)銀監(jiān)會(huì)頒布的大量規(guī)則也涉及審慎經(jīng)營規(guī)則，但由于缺乏約束力和可操作性，基層監(jiān)管部門難以有效執(zhí)行。二是監(jiān)管措施規(guī)則的操作性不強(qiáng)。《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》規(guī)定禁止分紅、禁止轉(zhuǎn)股、禁止出境等監(jiān)管措施。但未形成細(xì)化此條款的具體規(guī)則，使基層監(jiān)管部門無法有效使用這些監(jiān)管措施，從而影響銀行業(yè)的有效監(jiān)管。

2.有效的市場(chǎng)約束機(jī)制尚未建立。所謂的市場(chǎng)約束機(jī)制，就是市場(chǎng)參與者借助于銀行自愿以及銀行監(jiān)管當(dāng)局強(qiáng)制的信息披露的基礎(chǔ)上，通過自覺提供監(jiān)督和對(duì)銀行實(shí)施約束，并對(duì)銀行產(chǎn)生的激勵(lì)和制裁的行為與過程。在我國，銀行監(jiān)管仍然是以外部的行政監(jiān)管為主，有效的市場(chǎng)約束機(jī)制監(jiān)管并沒有建立。

3.缺乏對(duì)監(jiān)管者的監(jiān)管。在我國，監(jiān)管人員在對(duì)銀行依法監(jiān)管過程中無人對(duì)監(jiān)管人員的行為進(jìn)行監(jiān)管，其是否做到廉潔公正、秉公執(zhí)法？是否利用了職務(wù)之便謀取不正當(dāng)利益？目前，我國并沒有出臺(tái)相關(guān)法律法規(guī)，也沒有制定出一套對(duì)監(jiān)管者進(jìn)行再監(jiān)管的指標(biāo)體系來衡量監(jiān)管者的成效。因此，監(jiān)管者與被監(jiān)管者之間往往存在著利益關(guān)系，對(duì)于加強(qiáng)監(jiān)管人員隊(duì)伍建設(shè)和防范銀行的風(fēng)險(xiǎn)是十分不利的。

三、完善我國銀行業(yè)監(jiān)管體制的建議

（一）完善銀行業(yè)監(jiān)管的法制建設(shè)

我國雖已制定了《中國人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》等關(guān)于金融的法律法規(guī)，但與我國的經(jīng)濟(jì)及銀行發(fā)展需求來講，仍然存在著較大的差距。因此，完善我國銀行業(yè)監(jiān)督的法律體系，可以從以下方面入手：1.制定法律的實(shí)施細(xì)則。2.建立健全執(zhí)法傳遞機(jī)制。3.培育公眾的法律意識(shí)，優(yōu)化金融法治環(huán)境。國家要繼續(xù)投入大量的人力、財(cái)力、物力等來推行普法教育，以培育公眾的法律意識(shí)，同時(shí)也要加大法律的制裁力度，來樹立有法可依、有法必依、執(zhí)法必嚴(yán)、違法必究的觀念，從而使全社會(huì)對(duì)法律做出合理性的認(rèn)同與信賴。

（二）強(qiáng)化市場(chǎng)約束體系對(duì)銀行業(yè)的作用

市場(chǎng)約束是用來保證銀行體系在整體上長期安全運(yùn)行的必要條件，同時(shí)也是現(xiàn)代銀行監(jiān)管體系中不可或缺的方面。在搞好外部監(jiān)管的同時(shí)，要注意發(fā)揮市場(chǎng)機(jī)制的約束與淘汰作用。1.完善銀行業(yè)信息披露制度。我國頒布《商業(yè)銀行信息披露暫行辦法》是對(duì)商業(yè)銀行信息披露的原則、內(nèi)容及管理方法等方面作出了非常具體的規(guī)定。該辦法的出臺(tái)，不僅表明了我國商業(yè)銀行將按照國際慣例來運(yùn)作以及提高銀行信息透明度的決心與信心，而且在一定程度上彌補(bǔ)了我國在信息披露制度上的缺陷；2.充分發(fā)揮社會(huì)的監(jiān)督作用。加強(qiáng)銀行業(yè)協(xié)會(huì)的自律，結(jié)合我國的實(shí)際情況，可以考慮在銀行當(dāng)局的支持下，全國只設(shè)立一個(gè)國家級(jí)的銀行業(yè)協(xié)會(huì)，各級(jí)地方協(xié)會(huì)可作為其派出機(jī)構(gòu)。在運(yùn)作方式上，可定期舉辦研討會(huì)，就出現(xiàn)的新情況進(jìn)行討論，加強(qiáng)信息交流，聯(lián)手抵制欺詐銀行資金的行為，以保護(hù)銀行業(yè)的利益及體系安全。

（三）加強(qiáng)對(duì)監(jiān)管機(jī)構(gòu)進(jìn)行再監(jiān)管

從我國實(shí)際情況來看，可以考慮由中央銀行、財(cái)政部和專家組成專家委員會(huì)，對(duì)監(jiān)管者的活動(dòng)及所制定的規(guī)則進(jìn)行監(jiān)督。以至于增強(qiáng)監(jiān)管工作的透明度和社會(huì)輿論的監(jiān)督。通過社會(huì)公眾、中介機(jī)構(gòu)及被監(jiān)管對(duì)象的監(jiān)督，來規(guī)范監(jiān)管人員行為，來防范監(jiān)管工作中“道德風(fēng)險(xiǎn)”，同時(shí)也要加強(qiáng)監(jiān)管考核制度的建設(shè)。目前，我國還未建立起一套嚴(yán)格的指標(biāo)體系來衡量監(jiān)管的績效，也無法評(píng)價(jià)監(jiān)管者的監(jiān)管成效。因此，必須制定相關(guān)的法律法規(guī)，來規(guī)范監(jiān)管者的行為，強(qiáng)化銀行監(jiān)管行業(yè)的內(nèi)部控制，保證監(jiān)管的公正有效。

參考文獻(xiàn)

[1]史生麗：《商業(yè)銀行公司治理與銀行監(jiān)管》，法律出版社2010年版。

第5篇

【關(guān)鍵詞】銀行監(jiān)管；風(fēng)險(xiǎn)；機(jī)制

中圖分類號(hào)：F84

文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1006-0278（2015）06-029-01

一、銀行業(yè)監(jiān)管的一般理論

1.銀行業(yè)監(jiān)管的概念。從狹義上講，銀行業(yè)監(jiān)管是指國家金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)從事存款、貸款業(yè)務(wù)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的組織行為和經(jīng)營行為活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督和管理的總稱。從廣義上講，銀行業(yè)監(jiān)管不僅包括國家金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的外部監(jiān)管或他律監(jiān)管，也包括銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部監(jiān)管或自律監(jiān)管。國家金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)外部監(jiān)管與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的自律監(jiān)管是相輔相成的。我國銀行業(yè)的專門監(jiān)督機(jī)構(gòu)是國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)，即為中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)。

2.銀行業(yè)監(jiān)管的目標(biāo)。監(jiān)管目標(biāo)是一個(gè)國家制定監(jiān)管制度的依據(jù)，監(jiān)管目標(biāo)的確立關(guān)系到具體的監(jiān)管規(guī)定，因此，監(jiān)管目標(biāo)的確定是對(duì)銀行進(jìn)行監(jiān)管的首要問題。我國《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第3條規(guī)定：“銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標(biāo)是促進(jìn)銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運(yùn)行、維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心。”由此可見，我國商業(yè)銀行的監(jiān)管目標(biāo)是兩個(gè)：一是促進(jìn)銀行業(yè)的合法穩(wěn)健運(yùn)行，保證銀行業(yè)的健康經(jīng)營和發(fā)展；二是維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心，保護(hù)公眾尤其是存款人的利益。

3.銀行監(jiān)管的內(nèi)容。銀行的監(jiān)管目標(biāo)也就決定了其監(jiān)管的內(nèi)容。依據(jù)《有效銀行監(jiān)管的核心原則》及各國監(jiān)管的實(shí)際情況來看，商業(yè)銀行的監(jiān)管大致包括以下方而：一是市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管。是銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)，他能夠保證進(jìn)入金融市場(chǎng)的銀行具備良好的品質(zhì)以及合理的銀行數(shù)量；二是銀行業(yè)務(wù)運(yùn)營監(jiān)管。是對(duì)銀行的持續(xù)性監(jiān)管，必須要履行審慎監(jiān)管的原則，通過對(duì)商業(yè)銀行的資本充足率、信貸風(fēng)險(xiǎn)及流動(dòng)性等進(jìn)行監(jiān)督管理，來確保銀行的穩(wěn)健運(yùn)行；二是市場(chǎng)退出監(jiān)管。是銀行不能滿足監(jiān)管當(dāng)局的審慎要求時(shí)，而監(jiān)管當(dāng)局所采取的一項(xiàng)措施。這二者有機(jī)結(jié)合在一起，服務(wù)于銀行監(jiān)管的全過程。

二、我國銀行業(yè)監(jiān)管體制現(xiàn)狀及其存在問題

1.我國金融監(jiān)管體制的現(xiàn)狀。我國現(xiàn)階段實(shí)行的是“一行二會(huì)”（中國人民銀行、中國銀監(jiān)會(huì)、中國證監(jiān)會(huì)、中國保監(jiān)會(huì)）的分立金融監(jiān)管格局。其中，銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)管商業(yè)銀行、政策性銀行、信托投資公司、資產(chǎn)管理公司、農(nóng)村信用合作社等存款類金融機(jī)構(gòu)；證監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)管證券公司；保監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)管保險(xiǎn)公司；中國人民銀行作為中國的中央銀行主要是負(fù)責(zé)制定并保證貨幣政策的執(zhí)行，加強(qiáng)宏觀調(diào)控。

2.我國銀行監(jiān)管存在的問題。（1）部分條款操作性不強(qiáng)。這些需要加強(qiáng)的監(jiān)管規(guī)則主要體現(xiàn)于《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》中。一是審慎經(jīng)營規(guī)則可操作性不強(qiáng)。《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第21條規(guī)定審慎經(jīng)營規(guī)則，包括風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制、資本充足率、損失準(zhǔn)備金、風(fēng)險(xiǎn)集中、關(guān)聯(lián)交易、資產(chǎn)流動(dòng)性等內(nèi)容《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》規(guī)定禁止分紅、禁止轉(zhuǎn)股、禁止出境等監(jiān)管措施。（2）有效的市場(chǎng)約束機(jī)制尚未建立。所謂的市場(chǎng)約束機(jī)制，就是市場(chǎng)參與者借助于銀行自愿以及銀行監(jiān)管當(dāng)局強(qiáng)制的信息披露的基礎(chǔ)上，通過自覺提供監(jiān)督和對(duì)銀行實(shí)施約束，并對(duì)銀行產(chǎn)生的激勵(lì)和制裁的行為與過程。在我國，銀行監(jiān)管仍然是以外部的行政監(jiān)管為主，有效的市場(chǎng)約束機(jī)制監(jiān)管并沒有建立。（3）缺乏對(duì)監(jiān)管者的監(jiān)管。在我國，監(jiān)管人員在對(duì)銀行依法監(jiān)管過程中無人對(duì)監(jiān)管人員的行為進(jìn)行監(jiān)管，其是否做到廉潔公正、秉公執(zhí)法？是否利用了職務(wù)之便謀取不正當(dāng)利益？目前，我國并沒有出臺(tái)相關(guān)法律法規(guī)，也沒有制定出一套對(duì)監(jiān)管者進(jìn)行再監(jiān)管的指標(biāo)體系來衡量監(jiān)管者的成效。因此，監(jiān)管者與被監(jiān)管者之間往往存在著利益關(guān)系，對(duì)于加強(qiáng)監(jiān)管人員隊(duì)伍建設(shè)和防范銀行的風(fēng)險(xiǎn)是十分不利的。

三、完善我國銀行業(yè)監(jiān)管體制的建議

1.完善銀行業(yè)監(jiān)管的法制建設(shè)。我國雖己制定了《中國人民銀行法》《商業(yè)銀行法》《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》等關(guān)于金融的法律法規(guī)，但與我國的經(jīng)濟(jì)及銀行發(fā)展需求來講，仍然存在著較大的差距。因此，完善我國銀行業(yè)監(jiān)督的法律體系，可以從以下方而入手：（1）制定法律的實(shí)施細(xì)則。（2）建立健全執(zhí)法傳遞機(jī)制。（3）培育公眾的法律意識(shí)，優(yōu)化金融法治環(huán)境。

第6篇

關(guān)鍵詞：銀行業(yè)監(jiān)管現(xiàn)狀發(fā)展趨勢(shì)

一、我國對(duì)銀行業(yè)監(jiān)管的現(xiàn)狀

1.利率政策

我國利率改革的方式是明確的,即漸進(jìn)、有序,原則上遵循先外幣、后本幣,先貸款、后存款,先農(nóng)村、后城市,先大額、后小額的步驟。但是中國目前還沒有明確全面實(shí)現(xiàn)利率市場(chǎng)化的時(shí)間表。利率市場(chǎng)的起步較晚,從1996年開放同業(yè)拆借利率開始,此后又開放了銀行間債券利率。2000年開放了外幣利率(小額外幣存款除外),2004年存款利率管上限,貸款利率管下限的格局。在這種情況下,中國貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng)至今也尚未形成基準(zhǔn)利率體系,自然也沒有簡單的金融衍生工具,如期權(quán)和期貨。這使得中國的金融衍生品市場(chǎng)不僅落后于發(fā)達(dá)國家,和其他發(fā)展中國家相比也存在差距。

2.商業(yè)銀行的跨區(qū)域經(jīng)營問題

長期以來,我國的中小商業(yè)銀行,即城市商業(yè)銀行不能跨區(qū)域經(jīng)營。《城市商業(yè)銀行暫行管理辦法》第6條規(guī)定,城市商業(yè)銀行在地級(jí)以城市設(shè)定,一個(gè)城市只能設(shè)立一家城市商業(yè)銀行;第二條規(guī)定,城市商業(yè)銀行主要為本市中小企業(yè)和居民提供金融服務(wù)。

分析城市商業(yè)銀行的發(fā)展歷史我們可以看出,中國的城市商業(yè)銀行是清理整頓城市信用社、化解地方金融風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)物。與此同時(shí)還承擔(dān)了支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展,特別是支持中小企業(yè)的重?fù)?dān)。城市商業(yè)銀行人員素質(zhì)較低、經(jīng)營管理水平不高、風(fēng)險(xiǎn)高度集中。這是監(jiān)管政策明文規(guī)定城市商業(yè)銀行不允許跨區(qū)經(jīng)營的背景。

隨著我國銀行業(yè)改革開放的推進(jìn),城商行風(fēng)險(xiǎn)管理水平不斷提高,許多城商行提出了拓展發(fā)展空間、實(shí)現(xiàn)跨區(qū)域發(fā)展的要求。對(duì)此,銀監(jiān)會(huì)與相關(guān)部門進(jìn)行了認(rèn)真研究并達(dá)成共識(shí),城市商業(yè)銀行完全可以走出城市。2009年4月,銀監(jiān)會(huì)調(diào)整了中小商業(yè)銀行的準(zhǔn)入政策。規(guī)定中小商業(yè)銀行的機(jī)構(gòu)發(fā)展不再受數(shù)量指標(biāo)控制,不再對(duì)股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行設(shè)立分行和支行設(shè)定統(tǒng)一的營運(yùn)資金要求,從而實(shí)現(xiàn)了基本上統(tǒng)一監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn),實(shí)施同質(zhì)同類監(jiān)管。

3.混業(yè)經(jīng)營

在上世紀(jì)80年代改革開放的最初期,我國金融業(yè)并不是分業(yè)經(jīng)營的。當(dāng)時(shí),商業(yè)銀行可以設(shè)立信托投資公司、證券公司,比如,交通銀行和太平洋保險(xiǎn)就是連在一起的。但是,由于后來金融業(yè)出現(xiàn)了一些混亂情況,當(dāng)時(shí)一種主流的看法認(rèn)為這些混亂來自于混業(yè)經(jīng)營,因此就逐漸把金融業(yè)務(wù)切分開來;同時(shí)在立法上加以保證,形成了一種比較嚴(yán)格的分業(yè)經(jīng)營體制。1995年通過并于2003年修改的《中華人民共和國商業(yè)銀行法》第43條規(guī)定,商業(yè)銀行在中華人民共和國境內(nèi)不得從事信托投資和證券經(jīng)營業(yè)務(wù),不得向非自用不動(dòng)產(chǎn)投資或者向非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資,但國家另有規(guī)定的除外。

二、進(jìn)一步完善銀行業(yè)監(jiān)管法律體系的相關(guān)思路

我們正處于一個(gè)金融市場(chǎng)迅速創(chuàng)新、競(jìng)爭不斷加劇的年代。這對(duì)我國銀行業(yè)的發(fā)展和銀行業(yè)法規(guī)建設(shè)來說,既是機(jī)遇又是挑戰(zhàn)。監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)審時(shí)度勢(shì),抓住機(jī)遇,應(yīng)對(duì)挑戰(zhàn),明確相關(guān)政策法律改革調(diào)整思路,進(jìn)一步完善銀行業(yè)監(jiān)管法律體系。

完善調(diào)整金融市場(chǎng)主體關(guān)系的主導(dǎo)性法律制度。首當(dāng)其沖的即是對(duì)我國商業(yè)銀行的產(chǎn)權(quán)制度和公司治理結(jié)構(gòu)相關(guān)法律制度的調(diào)整。這些年,我國市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和銀行業(yè)改革取得了重要進(jìn)展,不僅為國有商業(yè)銀行補(bǔ)充資本金、剝離不良資產(chǎn),也借鑒國際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)在風(fēng)險(xiǎn)控制、財(cái)務(wù)管理、薪酬激勵(lì)等方面進(jìn)行了改革,但由于進(jìn)行市場(chǎng)主體制度設(shè)計(jì)過程中主要按照政府意志展開改革,而未按照私法原理明確主體權(quán)利與義務(wù),導(dǎo)致體制和機(jī)制等深層次問題沒有得到很好解決,改革在許多方面還需要進(jìn)一步深化。未來幾年,法律需要在商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度、出資人制度、股東權(quán)利與義務(wù)、股東行為約束、法人治理結(jié)構(gòu)等方面,在深刻理清社會(huì)關(guān)系的基礎(chǔ)上,作出科學(xué)明晰的規(guī)定,在私法層面明確銀行在市場(chǎng)中的商事主體地位,保護(hù)其自治權(quán)利,維護(hù)市場(chǎng)對(duì)于市場(chǎng)主體的選擇和對(duì)于金融資源的配置。

建設(shè)開放性市場(chǎng)準(zhǔn)入制度,培育多層次金融市場(chǎng)主體。銀行業(yè)是有限持牌的行業(yè),我國銀行業(yè)實(shí)行嚴(yán)格的準(zhǔn)入制度,這是完全必要和合理的。但過高的準(zhǔn)入門檻也容易導(dǎo)致市場(chǎng)壟斷,我國現(xiàn)有金融機(jī)構(gòu)之間在服務(wù)方式上、組織構(gòu)架上、經(jīng)營模式上、服務(wù)對(duì)象上、產(chǎn)品設(shè)計(jì)上、業(yè)務(wù)流程上都具有驚人的相似性,同質(zhì)化情況嚴(yán)重,供給動(dòng)力不足。因此,如何實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)的平等性是今后中國銀行業(yè)法律制度完善的重要方面。作為國際政府管理的長期趨勢(shì),放松管制對(duì)于銀行業(yè)發(fā)展至關(guān)重要。一方面,金融機(jī)構(gòu)的豐富可以使優(yōu)質(zhì)資本進(jìn)入銀行業(yè),提高中國銀行業(yè)的發(fā)展實(shí)力;另一方面,各類金融機(jī)構(gòu)可以提供不同的產(chǎn)品,實(shí)現(xiàn)服務(wù)多樣化,從而解決金融市場(chǎng)供需矛盾。

第7篇

為解決農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)覆蓋率低、金融供給不足、競(jìng)爭不充分等問題，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)按照商業(yè)可持續(xù)原則，適度調(diào)整和放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策，降低準(zhǔn)入門檻，強(qiáng)化監(jiān)管約束，加大政策支持，促進(jìn)農(nóng)村地區(qū)形成投資多元、種類多樣、覆蓋全面、治理靈活、服務(wù)高效的銀行業(yè)金融服務(wù)體系，以更好地改進(jìn)和加強(qiáng)農(nóng)村金融服務(wù)，支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)。現(xiàn)就調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策有關(guān)問題提出如下意見：

一、適用范圍和原則

本意見適用于中西部、東北和海南省的縣（市）及縣（市）以下地區(qū)，以及其他省（區(qū)、市）的國定貧困縣和省定貧困縣（以下統(tǒng)稱農(nóng)村地區(qū)）。

農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策調(diào)整涉及面廣，要積極、穩(wěn)妥地開展這項(xiàng)工作，按照“先試點(diǎn)，后推開；先中西部，后內(nèi)地；先努力解決服務(wù)空白問題，后解決競(jìng)爭不充分問題”的原則和步驟，在總結(jié)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，完善辦法，穩(wěn)步推開。首批試點(diǎn)選擇在四川、青海、甘肅、內(nèi)蒙古、吉林、湖北6省（區(qū)）的農(nóng)村地區(qū)開展。

二、準(zhǔn)入政策調(diào)整和放寬的具體內(nèi)容

（一）放開準(zhǔn)入資本范圍。積極支持和引導(dǎo)境內(nèi)外銀行資本、產(chǎn)業(yè)資本和民間資本到農(nóng)村地區(qū)投資、收購、新設(shè)以下各類銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)：一是鼓勵(lì)各類資本到農(nóng)村地區(qū)新設(shè)主要為當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶提供金融服務(wù)的村鎮(zhèn)銀行。二是農(nóng)村地區(qū)的農(nóng)民和農(nóng)村小企業(yè)也可按照自愿原則，發(fā)起設(shè)立為入股社員服務(wù)、實(shí)行社員民主管理的社區(qū)性信用合作組織。三是鼓勵(lì)境內(nèi)商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行在農(nóng)村地區(qū)設(shè)立專營貸款業(yè)務(wù)的全資子公司。四是支持各類資本參股、收購、重組現(xiàn)有農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，也可將管理相對(duì)規(guī)范、業(yè)務(wù)量較大的信用代辦站改造為銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。五是支持專業(yè)經(jīng)驗(yàn)豐富、經(jīng)營業(yè)績良好、內(nèi)控管理能力強(qiáng)的商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行到農(nóng)村地區(qū)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，鼓勵(lì)現(xiàn)有的農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)在本機(jī)構(gòu)所在地轄內(nèi)的鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）和行政村增設(shè)分支機(jī)構(gòu)。

上述新設(shè)銀行業(yè)法人機(jī)構(gòu)總部原則上設(shè)在農(nóng)村地區(qū)，也可以設(shè)在大中城市，但其具備貸款服務(wù)功能的營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)只能設(shè)在縣（市）或縣（市）以下的鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）和行政村。農(nóng)村地區(qū)各類銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，尤其是新設(shè)立的機(jī)構(gòu)，其金融服務(wù)必須能夠覆蓋機(jī)構(gòu)所在地轄內(nèi)的鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）或行政村。

對(duì)在農(nóng)村地區(qū)設(shè)立機(jī)構(gòu)的申請(qǐng)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)可在同等條件下優(yōu)先審批。股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行在農(nóng)村地區(qū)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，且開展實(shí)質(zhì)性貸款活動(dòng)的，不占用其年度分支機(jī)構(gòu)設(shè)置規(guī)劃指標(biāo)，并可同時(shí)在發(fā)達(dá)地區(qū)優(yōu)先增設(shè)分支機(jī)構(gòu)；國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行在大中城市新設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的，原則上應(yīng)在新設(shè)機(jī)構(gòu)所在地轄內(nèi)的縣（市）、鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）或行政村也相應(yīng)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。

（二）調(diào)低注冊(cè)資本，取消營運(yùn)資金限制。根據(jù)農(nóng)村地區(qū)金融服務(wù)規(guī)模及業(yè)務(wù)復(fù)雜程度，合理確定新設(shè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)注冊(cè)資本。一是在縣（市）設(shè)立的村鎮(zhèn)銀行，其注冊(cè)資本不得低于人民幣300萬元；在鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）設(shè)立的村鎮(zhèn)銀行，其注冊(cè)資本不得低于人民幣100萬元。二是在鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）新設(shè)立的信用合作組織，其注冊(cè)資本不得低于人民幣30萬元；在行政村新設(shè)立的信用合作組織，其注冊(cè)資本不得低于人民幣10萬元。三是商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行設(shè)立的專營貸款業(yè)務(wù)的全資子公司，其注冊(cè)資本不得低于人民幣50萬元。四是適當(dāng)降低農(nóng)村地區(qū)現(xiàn)有銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)通過合并、重組、改制方式設(shè)立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的注冊(cè)資本，其中，農(nóng)村合作銀行的注冊(cè)資本不得低于人民幣1000萬元，以縣（市）為單位實(shí)施統(tǒng)一法人的機(jī)構(gòu)，其注冊(cè)資本不得低于人民幣300萬元。

取消境內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對(duì)在縣（市）、鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、行政村設(shè)立分支機(jī)構(gòu)撥付營運(yùn)資金的限額及相關(guān)比例的限制。

（三）調(diào)整投資人資格，放寬境內(nèi)投資人持股比例。適當(dāng)調(diào)整境內(nèi)企業(yè)法人向農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)法人機(jī)構(gòu)投資入股的條件。境內(nèi)企業(yè)法人應(yīng)具備良好誠信記錄、上一年度盈利、年終分配后凈資產(chǎn)達(dá)到全部資產(chǎn)的10％以上（合并會(huì)計(jì)報(bào)表口徑）、資金來源合法等條件。

資產(chǎn)規(guī)模超過人民幣50億元，且資本充足率、資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率以及不良資產(chǎn)率等主要審慎監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管要求的境內(nèi)商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行，可以在農(nóng)村地區(qū)設(shè)立專營貸款業(yè)務(wù)的全資子公司。

村鎮(zhèn)銀行應(yīng)采取發(fā)起方式設(shè)立，且應(yīng)有1家以上（含1家）境內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)作為發(fā)起人。適度提高境內(nèi)投資人入股農(nóng)村地區(qū)村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)持股比例。其中，單一境內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)持股比例不得低于20%，單一自然人持股比例、單一其他非銀行企業(yè)法人及其關(guān)聯(lián)方合計(jì)持股比例不得超過10%。任何單位或個(gè)人持有村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)股份總額5%以上的，應(yīng)當(dāng)事先經(jīng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。

（四）放寬業(yè)務(wù)準(zhǔn)入條件與范圍。在成本可算、風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，積極支持農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開辦各類銀行業(yè)務(wù)，提供標(biāo)準(zhǔn)化的銀行產(chǎn)品與服務(wù)。鼓勵(lì)并扶持農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開辦符合當(dāng)?shù)乜蛻艉侠硇枨蟮慕鹑趧?chuàng)新產(chǎn)品和服務(wù)。農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)法人機(jī)構(gòu)的具體業(yè)務(wù)準(zhǔn)入實(shí)行區(qū)別對(duì)待，因地制宜，由當(dāng)?shù)乇O(jiān)管機(jī)構(gòu)根據(jù)其非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管及現(xiàn)場(chǎng)檢查結(jié)果予以審批。

充分利用商業(yè)化網(wǎng)絡(luò)銷售政策性金融產(chǎn)品。在農(nóng)村地區(qū)特別是老少邊窮地區(qū)，要充分發(fā)揮政策性銀行的作用。在不增設(shè)機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，政策性銀行要逐步加大對(duì)農(nóng)村地區(qū)的金融服務(wù)力度，加大信貸投入。鼓勵(lì)政策性銀行在農(nóng)村地區(qū)開展業(yè)務(wù)，并在平等自愿、誠實(shí)信用、等價(jià)有償、優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)原則基礎(chǔ)上，與商業(yè)性銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開展業(yè)務(wù)合作，適當(dāng)拓展業(yè)務(wù)空間，加大政策性金融支農(nóng)服務(wù)力度。

鼓勵(lì)大型商業(yè)銀行創(chuàng)造條件在農(nóng)村地區(qū)設(shè)置ATM機(jī)，并根據(jù)農(nóng)戶、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織的信用狀況向其發(fā)行銀行卡。支持符合條件的農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開辦銀行卡業(yè)務(wù)。

（五）調(diào)整董（理）事、高級(jí)管理人員準(zhǔn)入資格。一是村鎮(zhèn)銀行的董事應(yīng)具備與擬任職務(wù)相適應(yīng)的知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)及能力，其董事長、高級(jí)管理人員應(yīng)具備從事銀行業(yè)工作5年以上，或者從事相關(guān)經(jīng)濟(jì)工作8年以上（其中從事銀行業(yè)工作2年以上）的工作經(jīng)驗(yàn)，具備大專以上（含大專）學(xué)歷。二是在鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、行政村設(shè)立的信用合作組織，其高級(jí)管理人員應(yīng)具備高中或中專以上（含高中或中專）學(xué)歷。三是專營貸款業(yè)務(wù)的全資子公司負(fù)責(zé)人，由其投資人自行決定，事后報(bào)備當(dāng)?shù)乇O(jiān)管機(jī)構(gòu)。四是取消在農(nóng)村地區(qū)新設(shè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)分支機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員任職資格審查的行政許可事項(xiàng)，改為參加從業(yè)資格考試合格后即可上崗。五是村鎮(zhèn)銀行、信用合作組織、專營貸款業(yè)務(wù)的全資子公司，可根據(jù)本地產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)或信貸管理的實(shí)際需要，在同等條件下，適量選聘具有農(nóng)業(yè)技術(shù)專長的人員作為其董（理）事、高級(jí)管理人員，或從事信貸管理工作。

（六）調(diào)整新設(shè)法人機(jī)構(gòu)或分支機(jī)構(gòu)的審批權(quán)限。上述準(zhǔn)入政策調(diào)整范圍內(nèi)的銀行業(yè)法人機(jī)構(gòu)設(shè)立，分為籌建和開業(yè)兩個(gè)階段。其籌建申請(qǐng)，由銀監(jiān)分局受理，銀監(jiān)局審查并決定；開業(yè)申請(qǐng)，由銀監(jiān)分局受理、審查并決定。在省會(huì)城市所轄農(nóng)村地區(qū)設(shè)立銀行業(yè)法人機(jī)構(gòu)的，由銀監(jiān)局受理、審查并決定。

其籌建行政許可事項(xiàng)，其籌建方案應(yīng)事前報(bào)當(dāng)?shù)乇O(jiān)管機(jī)構(gòu)備案（設(shè)監(jiān)管辦事處的，報(bào)監(jiān)管辦事處備案）。其開業(yè)申請(qǐng)，由銀監(jiān)分局受理、審查并決定；未設(shè)銀監(jiān)分局的，由銀監(jiān)局受理、審查并決定。

上述法人機(jī)構(gòu)及其分支機(jī)構(gòu)的金融許可證，由決定機(jī)關(guān)頒發(fā)。

（七）實(shí)行簡潔、靈活的公司治理。農(nóng)村地區(qū)新設(shè)的各類銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)針對(duì)其機(jī)構(gòu)規(guī)模小、業(yè)務(wù)簡單的特點(diǎn)，按照因地制宜、運(yùn)行科學(xué)、治理有效的原則，建立并完善公司治理，在強(qiáng)化決策過程的控制與管理、縮短決策鏈條、提高決策經(jīng)營效率的同時(shí)，要加強(qiáng)對(duì)高級(jí)管理層履職行為的約束，防止權(quán)力的失控。一是新設(shè)立或重組的村鎮(zhèn)銀行，可只設(shè)董事會(huì)，并由董事會(huì)行使對(duì)高級(jí)管理層的監(jiān)督職能。董事會(huì)可不設(shè)或少設(shè)專門委員會(huì)，并可視需要設(shè)立相應(yīng)的專門管理小組或崗位，規(guī)模微小的村鎮(zhèn)銀行，其董事長可兼任行長。二是信用合作組織可不設(shè)理事會(huì)，由其社員大會(huì)直接選舉產(chǎn)生經(jīng)營管理層，但應(yīng)設(shè)立由利益相關(guān)者組成的監(jiān)事會(huì)。三是專營貸款業(yè)務(wù)的全資子公司，其經(jīng)營管理層可由投資人直接委派，并實(shí)施監(jiān)督。

農(nóng)村地區(qū)新設(shè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，要科學(xué)設(shè)置業(yè)務(wù)流程和管理流程，精簡設(shè)置職能部門，提高效率，降低成本，實(shí)現(xiàn)高效、安全、穩(wěn)健運(yùn)作。

村鎮(zhèn)銀行、信用合作組織以及專營貸款業(yè)務(wù)的全資子公司的管理辦法另行制定。

外資金融機(jī)構(gòu)除執(zhí)行《中華人民共和國外資銀行管理?xiàng)l例》（中華人民共和國國務(wù)院令第478號(hào)）和《境外金融機(jī)構(gòu)投資入股中資金融機(jī)構(gòu)管理辦法》（中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)令*年第6號(hào)）等法律、法規(guī)外，在農(nóng)村地區(qū)的其他準(zhǔn)入政策適用本意見。

三、主要監(jiān)管措施

（一）堅(jiān)持“低門檻、嚴(yán)監(jiān)管”的原則，實(shí)施審慎監(jiān)管。要強(qiáng)化對(duì)農(nóng)村地區(qū)新設(shè)銀行業(yè)法人機(jī)構(gòu)資本充足率、資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率、不良資產(chǎn)率及單一集團(tuán)客戶授信集中度的持續(xù)、動(dòng)態(tài)監(jiān)管。農(nóng)村地區(qū)新設(shè)銀行業(yè)法人機(jī)構(gòu)必須執(zhí)行審慎、規(guī)范的資產(chǎn)分類制度，在任何時(shí)點(diǎn)，其資本充足率不得低于8%，資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率不得低于100%，內(nèi)部控制、貸款集中、資產(chǎn)流動(dòng)性等應(yīng)嚴(yán)格滿足審慎監(jiān)管要求。村鎮(zhèn)銀行不得為股東及其關(guān)聯(lián)方提供貸款。

（二）根據(jù)農(nóng)村地區(qū)新設(shè)銀行業(yè)法人機(jī)構(gòu)的資本充足狀況及資產(chǎn)質(zhì)量狀況，適時(shí)采取差別監(jiān)管措施。一是對(duì)資本充足率大于8%、不良資產(chǎn)率在5%以下的，監(jiān)管機(jī)構(gòu)可適當(dāng)減少對(duì)其現(xiàn)場(chǎng)檢查的頻率或范圍，支持其穩(wěn)健發(fā)展。二是對(duì)資本充足率低于8%、大于4%的，要督促其限期提高資本充足率，并加大非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管及現(xiàn)場(chǎng)檢查的力度，適時(shí)采取限制資產(chǎn)增長速度、固定資產(chǎn)購置、分配紅利和其他收入、增設(shè)分支機(jī)構(gòu)、開辦新業(yè)務(wù)以及要求其降低風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)規(guī)模等措施，督促其限期進(jìn)行整改。三是對(duì)限期達(dá)不到整改要求、資本充足率下降至4%、不良資產(chǎn)率高于15%的，可適時(shí)采取責(zé)令其調(diào)整高級(jí)管理人員、停辦所有業(yè)務(wù)、限期重組等措施。四是在限期內(nèi)仍不能有效實(shí)現(xiàn)減負(fù)重組、資本充足率降至2%以下的，應(yīng)適時(shí)接管、撤銷或破產(chǎn)。

對(duì)專營貸款業(yè)務(wù)的全資子公司，應(yīng)主要實(shí)施合規(guī)監(jiān)管，并與其母公司實(shí)施并表監(jiān)管。

第8篇

關(guān)鍵詞:銀監(jiān)會(huì) 銀行監(jiān)管 監(jiān)管理念

中國銀監(jiān)會(huì)的成立,是從我國金融實(shí)際出發(fā),深化金融改

革、加強(qiáng)金融監(jiān)管的一個(gè)重大舉措。成立兩年多來,銀監(jiān)會(huì)為推進(jìn)銀行業(yè)改革開放和強(qiáng)化我國銀行體系做出了貢獻(xiàn)。銀監(jiān)會(huì)的工作主要表現(xiàn)在兩個(gè)方面:一是規(guī)制,即法規(guī)建設(shè);二是監(jiān)督,即實(shí)施。這也正是《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》對(duì)銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)界定的職責(zé)。

首先,監(jiān)管法制建設(shè)取得重大進(jìn)展。截止到今年4月底,共了127件規(guī)章制度和規(guī)范性文件,在《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》和《商業(yè)銀行法》的基礎(chǔ)上初步建立了以資本監(jiān)管為核心的審慎監(jiān)管體系。其次,狠抓落實(shí),持續(xù)監(jiān)管取得新成效。在銀行業(yè)全面推行了貸款五級(jí)分類制度,并及時(shí)推廣農(nóng)村信用社貸款五級(jí)分類試點(diǎn)工作;落實(shí)降低不良貸款各項(xiàng)措施,高風(fēng)險(xiǎn)中小金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)處置工作也在繼續(xù)推進(jìn)。此外,銀監(jiān)會(huì)積極推動(dòng)金融制度和業(yè)務(wù)創(chuàng)新。借鑒國際經(jīng)驗(yàn),引導(dǎo)我國有關(guān)政策性銀行和商業(yè)銀行加快面向小企業(yè)的金融產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新等等。

這些舉措都是銀監(jiān)會(huì)履行監(jiān)管職責(zé)、貫徹監(jiān)管新理念的具體行動(dòng)。在成立之初,銀監(jiān)會(huì)就明確了把“通過審慎有效的監(jiān)管保護(hù)廣大存款人和金融消費(fèi)者的利益”作為監(jiān)管的第一目標(biāo)以及“三管一提高”的新的監(jiān)管理念,即“管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)控、提高透明度”。實(shí)際上,我們常說的理念就是指工作所應(yīng)遵循的基本原則。雖然這些基本原則目前國際上已形成共識(shí),這就是1997年巴塞爾委員會(huì)公布的有效銀行監(jiān)管的核心原則。核心原則同樣存在面臨與時(shí)俱進(jìn)的問題。目前針對(duì)核心原則的修改工作,正是與時(shí)俱進(jìn)的具體表現(xiàn)。對(duì)照核心原則,檢查我們監(jiān)管實(shí)踐,既可以發(fā)現(xiàn)問題,又可以明確方向,找到可行的解決方法。

根據(jù)銀監(jiān)會(huì)的文件和會(huì)領(lǐng)導(dǎo)的講話,銀監(jiān)會(huì)“三管一提高”的新的監(jiān)管理念的內(nèi)容如下:所謂“管法人”,即考慮到銀行監(jiān)管指標(biāo)集中體現(xiàn)在法人層面、銀行內(nèi)控制度主要由法人制定、各類風(fēng)險(xiǎn)主要由法人承擔(dān)的實(shí)際,所以需要改變過去總部監(jiān)管總部、分支機(jī)構(gòu)監(jiān)管分支機(jī)構(gòu)的分割監(jiān)管方式,實(shí)施法人集中監(jiān)管。所謂“管風(fēng)險(xiǎn)”,即在加強(qiáng)對(duì)銀行機(jī)構(gòu)合規(guī)性監(jiān)管的基礎(chǔ)上,把監(jiān)管著力點(diǎn)放在風(fēng)險(xiǎn)的防范和化解上,進(jìn)而做到在資源分配上以風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ),風(fēng)險(xiǎn)大,多監(jiān)管,風(fēng)險(xiǎn)小,少監(jiān)管。所謂“管內(nèi)控”,即嚴(yán)格監(jiān)管銀行內(nèi)控制度建設(shè)和執(zhí)行情況,提高銀行的自控能力。所謂“提高透明度”,即要求銀行真實(shí)、規(guī)范披露信息,讓監(jiān)管部門知情,讓存款人知情,讓社會(huì)公眾知情,借此強(qiáng)化市場(chǎng)約束。同時(shí),逐步提高監(jiān)管部門自身依法行政的透明度。

應(yīng)該看到,“三管一提高”的監(jiān)管理念有效指導(dǎo)著銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管實(shí)踐。然而,隨著對(duì)我國銀行業(yè)監(jiān)管工作的逐步深入和監(jiān)管水平的不斷提高,銀監(jiān)會(huì)在深入貫徹監(jiān)管新理念方面要做的工作還很多,面臨的挑戰(zhàn)也很大。

一、“管法人”

“管法人”并不完全等同于國際視野上的“并表監(jiān)管”。所謂“并表監(jiān)管”,是指監(jiān)管當(dāng)局對(duì)銀行內(nèi)的所有業(yè)務(wù)進(jìn)行適當(dāng)?shù)谋O(jiān)測(cè)并認(rèn)真落實(shí)審慎監(jiān)督各項(xiàng)原則,從機(jī)構(gòu)角度看,其中不僅包括銀行的國內(nèi)法人還包括銀行的國外分行、各類附屬機(jī)構(gòu)和合資機(jī)構(gòu)。從業(yè)務(wù)范圍上看,監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)該審查銀行直接或間接從事的各項(xiàng)銀行和非銀行業(yè)務(wù),以及國內(nèi)外機(jī)構(gòu)從事的業(yè)務(wù)。

在一定程度上,銀監(jiān)會(huì)提出的“管法人”是指對(duì)單個(gè)銀行法人實(shí)體的監(jiān)管,但從總體風(fēng)險(xiǎn)的把握、防范和化解來看,即從并表監(jiān)管來看,一方面,銀監(jiān)會(huì)需要制定合理規(guī)劃,要求銀行法人向監(jiān)管部門報(bào)送并表數(shù)據(jù)和管理信息,強(qiáng)化對(duì)銀行法人實(shí)體的監(jiān)管。另一方面,銀監(jiān)會(huì)要加強(qiáng)與證券、保險(xiǎn)等監(jiān)管部門的溝通,了解銀行集團(tuán)所屬的各類非銀行金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)狀況,評(píng)估其對(duì)銀行的影響,并視情況采用適當(dāng)?shù)谋O(jiān)管措施。具體來說,實(shí)現(xiàn)從“管法人”到并表過渡,銀監(jiān)會(huì)要充分發(fā)揮與證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)建立的三方聯(lián)席會(huì)議制度的作用,根據(jù)“三會(huì)”在金融監(jiān)管方面分工合作的備忘錄,落實(shí)好分業(yè)監(jiān)管體制下的監(jiān)管分工合作框架。

目前各監(jiān)管部門的合作還是停留在互相“通氣”的階段,在監(jiān)管工作的開展中,各個(gè)部門監(jiān)管各自分管的行業(yè)。從實(shí)現(xiàn)對(duì)銀行有效的并表監(jiān)管來說,要做的工作還很多。實(shí)際上,國際經(jīng)驗(yàn)也表明,并表監(jiān)管能力較弱是許多國家共同的軟肋。

二、“管風(fēng)險(xiǎn)”

應(yīng)該看到,目前銀監(jiān)會(huì)提出的“管風(fēng)險(xiǎn)”的主要內(nèi)容是強(qiáng)化審慎監(jiān)管,而重點(diǎn)又放在解決長期以來銀行資產(chǎn)質(zhì)量不高、資本充足率偏低的狀況。充分說明這一問題的是指導(dǎo)銀監(jiān)會(huì)工作的“監(jiān)管四部曲”,即“提高貸款五級(jí)分類的準(zhǔn)確性--提足撥備--做實(shí)利潤--資本充足率達(dá)標(biāo)”。更為具體地來說,首先,銀監(jiān)會(huì)督促商業(yè)銀行根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)變化情況,及時(shí)調(diào)整貸款質(zhì)量形態(tài),提高貸款五級(jí)分類的準(zhǔn)確性和規(guī)范性,特別考慮到近期出臺(tái)的有關(guān)監(jiān)測(cè)不良貸款遷移率和偏差率的新舉措;其次,嚴(yán)格執(zhí)行充足的撥備制度,要求商業(yè)銀行足額提取各類損失準(zhǔn)備,加大損失類貸款的核銷力度,做實(shí)利潤;再次,鼓勵(lì)商業(yè)銀行增資擴(kuò)股、發(fā)行次級(jí)債,使資本充足率達(dá)到8%以上,從而恢復(fù)銀行的穩(wěn)健性。

然而“管風(fēng)險(xiǎn)”并不完全等同于以風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管。所謂“以風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管”,是一種基于對(duì)銀行主要業(yè)務(wù)線的識(shí)別和全面了解,以及對(duì)各主要業(yè)務(wù)中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)按類別進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)水平、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)展方向和風(fēng)險(xiǎn)管理能力的分析評(píng)估,在此基礎(chǔ)上規(guī)劃監(jiān)管行動(dòng)和檢查方案,確定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)并采取監(jiān)管措施和持續(xù)監(jiān)管的有計(jì)劃、有部署、前瞻式的監(jiān)管方式。這種監(jiān)管觀念對(duì)于發(fā)達(dá)國家來說,也是近幾年才系統(tǒng)建成并付諸實(shí)施的。而對(duì)于中國銀行業(yè)來說,只有全面完成了整個(gè)銀行業(yè)的財(cái)務(wù)重組、實(shí)現(xiàn)銀行業(yè)的穩(wěn)定后,才可能具備向以風(fēng)險(xiǎn)為本監(jiān)管過渡的客觀條件。

三、“管內(nèi)控”

商業(yè)銀行內(nèi)部控制是銀行為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo),通過制定和實(shí)施一系列制度、程序和方法,對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動(dòng)態(tài)過程和機(jī)制。銀監(jiān)會(huì)在促進(jìn)商業(yè)銀行完善內(nèi)部控制方面做了大量工作:制定并修改完善《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》;促進(jìn)商業(yè)銀行不斷完善公司治理結(jié)構(gòu);促進(jìn)商業(yè)銀行加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理;促進(jìn)商業(yè)銀行加強(qiáng)信息披露;加大對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部控制的評(píng)估與監(jiān)督等等。我國商業(yè)銀行的內(nèi)部控制也有了較大的改善。

但是,商業(yè)銀行內(nèi)部控制機(jī)制的完善和內(nèi)控效率的提高不是一蹴而就的事情,需要經(jīng)過長期的努力才能實(shí)現(xiàn)。首先,商業(yè)銀行應(yīng)該按照《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)部控制的制度建設(shè)。在各項(xiàng)業(yè)務(wù)和管理活動(dòng)中制定明確的內(nèi)部控制政策,規(guī)定內(nèi)部控制的原則和基本要求;著力培育內(nèi)部控制文化。其次,商業(yè)銀行應(yīng)該將內(nèi)控和內(nèi)審結(jié)合進(jìn)行。為此,銀監(jiān)會(huì)即將出臺(tái)《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部審計(jì)指引》,督促商業(yè)銀行建立專業(yè)、規(guī)范、敬業(yè)和具有獨(dú)立性的內(nèi)部審計(jì)隊(duì)伍,從商業(yè)銀行內(nèi)部構(gòu)筑防范風(fēng)險(xiǎn)的防線。商業(yè)銀行應(yīng)建立內(nèi)部審計(jì)垂直管理體系,進(jìn)一步提高內(nèi)部審計(jì)的獨(dú)立性和內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量,樹立內(nèi)審權(quán)威,并建立內(nèi)審部門與銀監(jiān)會(huì)直接匯報(bào)渠道。再次,商業(yè)銀行,特別是擬上市的商業(yè)銀行應(yīng)該結(jié)合本行的情況,認(rèn)真考慮根據(jù)巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)的指導(dǎo)原則組建專門的合規(guī)部門,以強(qiáng)化和改善商業(yè)銀行的內(nèi)控管理,從根子上減少各類大案、要案和違規(guī)事件的發(fā)生。

四、“提高透明度”

“提高透明度”的監(jiān)管理念,要求增強(qiáng)商業(yè)銀行的透明度和銀監(jiān)會(huì)自身的透明度。2003年《商業(yè)銀行信息披露暫行辦法》要求商業(yè)銀行按照規(guī)定披露財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、各類風(fēng)險(xiǎn)管理狀況、公司治理和年度重大事項(xiàng)等信息;《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》要求商業(yè)銀行進(jìn)行資本充足率相關(guān)方面的披露,內(nèi)容包括風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)和政策、并表范圍、資本、資本充足率、信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。目前,銀監(jiān)會(huì)已經(jīng)做到按季披露主要商業(yè)銀行不良貸款的匯總數(shù)據(jù),而且在制定法規(guī)時(shí)主動(dòng)征求商業(yè)銀行的意見。

然而,我們應(yīng)該看到,在近期要求我國商業(yè)銀行完全達(dá)到上述辦法的要求較為艱難。到2004年底,按照資本充足率新標(biāo)準(zhǔn)達(dá)標(biāo)的銀行僅有30家。上市銀行特別是境外上市的銀行(如交通銀行)的信息披露與銀監(jiān)會(huì)要求的差距較小,而其他非上市銀行的信息披露與辦法要求還有比較大的差距。這也表明只有財(cái)務(wù)狀況較好的銀行能夠更加充分和真實(shí)地信息披露,而財(cái)務(wù)狀況欠佳的銀行則難以做到。因此,對(duì)于商業(yè)銀行的信息披露,客觀上還要實(shí)事求是,采取審慎的態(tài)度,充分考慮到信息披露的結(jié)果可能對(duì)市場(chǎng)信心造成的負(fù)面影響和沖擊。

第9篇

關(guān)鍵詞：銀行業(yè)監(jiān)管現(xiàn)狀發(fā)展趨勢(shì)

一、我國對(duì)銀行業(yè)監(jiān)管的現(xiàn)狀

1.利率政策

我國利率改革的方式是明確的,即漸進(jìn)、有序,原則上遵循先外幣、后本幣,先貸款、后存款,先農(nóng)村、后城市,先大額、后小額的步驟。但是中國目前還沒有明確全面實(shí)現(xiàn)利率市場(chǎng)化的時(shí)間表。利率市場(chǎng)的起步較晚,從1996年開放同業(yè)拆借利率開始,此后又開放了銀行間債券利率。2000年開放了外幣利率(小額外幣存款除外),2004年存款利率管上限,貸款利率管下限的格局。在這種情況下,中國貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng)至今也尚未形成基準(zhǔn)利率體系,自然也沒有簡單的金融衍生工具,如期權(quán)和期貨。這使得中國的金融衍生品市場(chǎng)不僅落后于發(fā)達(dá)國家,和其他發(fā)展中國家相比也存在差距。

2.商業(yè)銀行的跨區(qū)域經(jīng)營問題

長期以來,我國的中小商業(yè)銀行,即城市商業(yè)銀行不能跨區(qū)域經(jīng)營。《城市商業(yè)銀行暫行管理辦法》第6條規(guī)定,城市商業(yè)銀行在地級(jí)以城市設(shè)定,一個(gè)城市只能設(shè)立一家城市商業(yè)銀行;第二條規(guī)定,城市商業(yè)銀行主要為本市中小企業(yè)和居民提供金融服務(wù)。

分析城市商業(yè)銀行的發(fā)展歷史我們可以看出,中國的城市商業(yè)銀行是清理整頓城市信用社、化解地方金融風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)物。與此同時(shí)還承擔(dān)了支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展,特別是支持中小企業(yè)的重?fù)?dān)。城市商業(yè)銀行人員素質(zhì)較低、經(jīng)營管理水平不高、風(fēng)險(xiǎn)高度集中。這是監(jiān)管政策明文規(guī)定城市商業(yè)銀行不允許跨區(qū)經(jīng)營的背景。

隨著我國銀行業(yè)改革開放的推進(jìn),城商行風(fēng)險(xiǎn)管理水平不斷提高,許多城商行提出了拓展發(fā)展空間、實(shí)現(xiàn)跨區(qū)域發(fā)展的要求。對(duì)此,銀監(jiān)會(huì)與相關(guān)部門進(jìn)行了認(rèn)真研究并達(dá)成共識(shí),城市商業(yè)銀行完全可以走出城市。2009年4月,銀監(jiān)會(huì)調(diào)整了中小商業(yè)銀行的準(zhǔn)入政策。規(guī)定中小商業(yè)銀行的機(jī)構(gòu)發(fā)展不再受數(shù)量指標(biāo)控制,不再對(duì)股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行設(shè)立分行和支行設(shè)定統(tǒng)一的營運(yùn)資金要求,從而實(shí)現(xiàn)了基本上統(tǒng)一監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn),實(shí)施同質(zhì)同類監(jiān)管。

3.混業(yè)經(jīng)營

在上世紀(jì)80年代改革開放的最初期,我國金融業(yè)并不是分業(yè)經(jīng)營的。當(dāng)時(shí),商業(yè)銀行可以設(shè)立信托投資公司、證券公司,比如,交通銀行和太平洋保險(xiǎn)就是連在一起的。但是,由于后來金融業(yè)出現(xiàn)了一些混亂情況,當(dāng)時(shí)一種主流的看法認(rèn)為這些混亂來自于混業(yè)經(jīng)營,因此就逐漸把金融業(yè)務(wù)切分開來;同時(shí)在立法上加以保證,形成了一種比較嚴(yán)格的分業(yè)經(jīng)營體制。1995年通過并于2003年修改的《中華人民共和國商業(yè)銀行法》第43條規(guī)定,商業(yè)銀行在中華人民共和國境內(nèi)不得從事信托投資和證券經(jīng)營業(yè)務(wù),不得向非自用不動(dòng)產(chǎn)投資或者向非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資,但國家另有規(guī)定的除外。

二、進(jìn)一步完善銀行業(yè)監(jiān)管法律體系的相關(guān)思路

我們正處于一個(gè)金融市場(chǎng)迅速創(chuàng)新、競(jìng)爭不斷加劇的年代。這對(duì)我國銀行業(yè)的發(fā)展和銀行業(yè)法規(guī)建設(shè)來說,既是機(jī)遇又是挑戰(zhàn)。監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)審時(shí)度勢(shì),抓住機(jī)遇,應(yīng)對(duì)挑戰(zhàn),明確相關(guān)政策法律改革調(diào)整思路,進(jìn)一步完善銀行業(yè)監(jiān)管法律體系。

完善調(diào)整金融市場(chǎng)主體關(guān)系的主導(dǎo)性法律制度。首當(dāng)其沖的即是對(duì)我國商業(yè)銀行的產(chǎn)權(quán)制度和公司治理結(jié)構(gòu)相關(guān)法律制度的調(diào)整。這些年,我國市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和銀行業(yè)改革取得了重要進(jìn)展,不僅為國有商業(yè)銀行補(bǔ)充資本金、剝離不良資產(chǎn),也借鑒國際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)在風(fēng)險(xiǎn)控制、財(cái)務(wù)管理、薪酬激勵(lì)等方面進(jìn)行了改革,但由于進(jìn)行市場(chǎng)主體制度設(shè)計(jì)過程中主要按照政府意志展開改革,而未按照私法原理明確主體權(quán)利與義務(wù),導(dǎo)致體制和機(jī)制等深層次問題沒有得到很好解決,改革在許多方面還需要進(jìn)一步深化。未來幾年,法律需要在商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度、出資人制度、股東權(quán)利與義務(wù)、股東行為約束、法人治理結(jié)構(gòu)等方面,在深刻理清社會(huì)關(guān)系的基礎(chǔ)上,作出科學(xué)明晰的規(guī)定,在私法層面明確銀行在市場(chǎng)中的商事主體地位,保護(hù)其自治權(quán)利,維護(hù)市場(chǎng)對(duì)于市場(chǎng)主體的選擇和對(duì)于金融資源的配置。

建設(shè)開放性市場(chǎng)準(zhǔn)入制度,培育多層次金融市場(chǎng)主體。銀行業(yè)是有限持牌的行業(yè),我國銀行業(yè)實(shí)行嚴(yán)格的準(zhǔn)入制度,這是完全必要和合理的。但過高的準(zhǔn)入門檻也容易導(dǎo)致市場(chǎng)壟斷,我國現(xiàn)有金融機(jī)構(gòu)之間在服務(wù)方式上、組織構(gòu)架上、經(jīng)營模式上、服務(wù)對(duì)象上、產(chǎn)品設(shè)計(jì)上、業(yè)務(wù)流程上都具有驚人的相似性,同質(zhì)化情況嚴(yán)重,供給動(dòng)力不足。因此,如何實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)的平等性是今后中國銀行業(yè)法律制度完善的重要方面。作為國際政府管理的長期趨勢(shì),放松管制對(duì)于銀行業(yè)發(fā)展至關(guān)重要。一方面,金融機(jī)構(gòu)的豐富可以使優(yōu)質(zhì)資本進(jìn)入銀行業(yè),提高中國銀行業(yè)的發(fā)展實(shí)力;另一方面,各類金融機(jī)構(gòu)可以提供不同的產(chǎn)品,實(shí)現(xiàn)服務(wù)多樣化,從而解決金融市場(chǎng)供需矛盾。