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關鍵詞 商業銀行 信用風險 管理
1 商業銀行信用風險的概念
信用風險的概念可以分成兩個方面，傳統的觀點和現在的觀點。
1.1 信用風險的傳統概念
在傳統概念中，信用風險也被稱之為違約風險，其定義為交易雙方無法抵抗的風險，也就是只因為債務人無法在規定的時間內返還債款，導致貸款人受到虧損的風險。其中虧損是在借貸雙方有一方出現違約的情況下才存在。但是在現代金融業和銀行業不斷發展之時，傳統的信用風險概念已經無法正確對當前信用風險管理的性質和特性進行全面的定義，其主要因素是由于信用產品的市場價值會跟著債務人的還錢能力和信用值情況的改變而發生改變。借貸交易中的相關投資人和商業銀行都會因為貸款資金無法及時收回而收到影響，債務人信用也會因此而大大降低，這對其日后再次進行貸款將會有極大的負面影響。
1.2 信用風險的現代概念
在現代概念中，信用風險是因為債務人或借款人違約而產生虧損的風險，以及因為債務人的信用等級、履行合約的能力出現變化而使得交易市場的債務價值也跟著出現變動，進而導致合同出現貶值虧損的風險。從這一概念中可以得出，信用風險主要內容可以分成兩部分：違約風險和信用變化風險。違約風險的定義是指借貸雙方中任何一方不想或無能力履行合約，導致交易雙方另一方出現虧損的風險。信用變化風險的定義則是指因為信用等級的變化導致交易一方出現虧損。這一概念更能滿足當前金融業、商業銀行等有關單位對信用風險管理方面的全面理解。
2 商業銀行信用風險的特征
商業銀行信用風險具有一般金融風險中必然性、普遍性、傳輸性、密閉性等特點，同時也具有自己的特性。
2.1 商業銀行信用風險具有非全面性的特點
從造成商業銀行信用風險的因素來分析，主要是由于單個企業或個人違約和信用等級變化而造成的，非全面性特點很顯然。因此，在進行信用風險管理之時，要和借貸雙方溝通好，關注其信用等級變化和還錢能力，并用分散化投入的非全面性風險管理標準進行商業銀行信用風險管理。
2.2 商業銀行信用風險具有內生的特點
這是商業銀行信用風險中最為關鍵的一個特性，也是對借貸雙方利益和虧損影響最大的特點，分析原因主要是由于債務人不愿意或無能力還錢。因為說，出現信用風險的主因在于交易雙方的個人因素，這就需要在進行交易之前，雙方要對對方的信息進行全面的了解，尤其是了解清楚其信用等級。
2.3 商業銀行信用風險具有發生率不明確的特點
從借貸交易雙方的盈利分布圖來分析，曲線圖并不具備對稱性，這也表明了商業銀行信用風險的發生率不明確。
3 商業銀行信用風險管理策略
商業銀行信用風險普遍存在，并影響著交易雙方的利益。由于信用風險在很大程度上阻礙了我國商業銀行的生存和發展，甚至威脅到了整個國家金融行業的資金安全，因此商業銀行、政府部分等單位都對信用風險管理非常關注，特提出了相應的管理策略。
3.1 規范信用評級標準
相應的管理部門要強化對商業銀行信用風險的管理，對信用風險的評級標準進行規范化，提倡通過先進的技術降低風險控制成本，進而提高風險的管理能力?？梢詮膬煞矫孀銎穑皇菍y行內部的數據庫進行升級和規范，這不僅可以有效地提升交易操作的成交時間，還可以有效地對交易雙方的信息進行統一管理，看起來更加直觀，對信用的評級也更快更準；二是借助第三方專業評級中心對交易雙方的信用等級進行評分，通過專業評級機構所提供的龐大數據和信息，能夠更準確地分析交易雙方的信用度，進而有效地減少商業信用風險的發生。
3.2 研發可行性的信用風險管理工具和策略
目前，國外相關行業人士對信用風險的分析方法主要包含兩種：利用主觀判斷法和財務統計中的動態計量法，其發展模式越來越趨向于從單筆交易的信用風險管理過渡到組合式的管理。但是我國當前在對這兩中方法的應用中還存在很多不足之處，比如設備過于陳舊、技術無法跟上等。 但無論是進行組合管理方法還是進行對交易雙方信用的評級方法，都西藥使用到的工具是信用評級作為模型輸入變量。因而就要求更深入地研究合理的信用風險管理工具和方法。，更好的滿足信用評級的標準。
3.3 強化銀監會對商業銀行的監管工作
對于銀行的保監會而言，可以從兩個方面進行詳細的說明：（1）當標準化的管理向風險管理演變時，若想提升盡管力度和治療，則需要將合規性和風險性有效的連接連接起來，真正做到信用分險的防范和控制。（2）確立統一的非現場管理制度，并保證管理的可持續性發展，不能三分鐘熱度。同時還要對監管進行規范化記錄。
參考文獻
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關鍵詞:商業銀行;信用風險;管理
一、前言
伴同我國經濟的飛速發展，尤其是加入WTO后，我國的市場經濟開始和國際經濟接洽，引發了劇烈的國際競爭。在此背景下，商業銀行的發展備受考驗，特別是其金融活動需應對較多風險，其間以信用風險最為關鍵。要知道，現今社會金融市場的角逐已然轉換成了金融風險管理的角逐，但因我國資本市場體系不夠健全，便使得商業銀行信用風險極為顯著，故對商業銀行信用風險管理加以研究便凸顯得極為重要。本文正是基于上述背景，針對商業銀行信用風險管理問題展開了探索、討論，且給予了改進策略，望以此推動商業銀行具備較好的信用風險管理水平，為其規避、處理信用風險給予相應借鑒。
二、信用風險管理概述
(一)信用風險的類型
信用風險可區分成兩大類型，具體如下:一是依據引發主體能區分成客戶與銀行內部管理信用風險兩種。其間，前者表示被和顧客相關的主/客觀因素影響，導致顧客難以正常履約的風險，主體即顧客，其在客觀層面對商業銀行信貸資產安全具備影響，其屬于商業銀行信用風險的一般形式;后者表示商業銀行不關注信用風險、匱乏較好的風險認知力，促使信貸機構內部制約機制匱乏完善性，各項信貸規制不健全等所引發的沒必要形成的風險，最終促使信貸資金出現耗損。二是依據客戶經營業務特性能區分成金融機構客戶與非金融機構信用風險兩類。其間，非金融機構信用風險具體表示工商顧客與個體信用風險。
(二)信用風險管理的特征
信用風險管理具備全過程性，存在于商業銀行各環節中，屬于商業銀行整體業務與管理部門的共同任務，并非只被風險管理部門負責。同時，信用風險管理針對信貸資產質量的影響具備較強落后性與隱秘性，故使其效果也具有落后性，且其并非為簡單的藝術或科學，而是處在兩者中間且通過兩者構成的工程。并且，信用風險管理的關鍵即針對信貸工作人員的道德風險管理，因位于信用風險眾多不定性因素里面，僅有工作人員的道德風險規避最具難度，且影響力巨大。此外，信用文化是最基礎且必需的信用風險管理工具，因信用風險管理具體通過人與系統構成，其根本在于在正確的時間將有效信息傳輸到目標對象手中，以促使目標對象能出具有效問題且進行適宜的判斷。假設商業銀行不具備信用風險文化，則便無法針對信貸管理工作人員進行約束。
三、商業銀行信用風險管理現狀
(一)不良資產比重較高
商業銀行不良資產比重超出標準已然變為了阻礙我國銀行業發展的關鍵因素。就國際通行標準而言，金融組織不良資產率界限不得超出10%，但依據我國商業銀行的實際情況而言，其不良貸款率遠在10%以上。盡管我國為增強商業銀行角逐力，相應部門有對其不良資產加以剝離，在短時間內促使其不良資產比重大幅縮減，但實際上商業銀行只是依據賬面價值把不良貸款轉移到了資產管理公司，故從整個金融體系而言其不良貸款率并未縮減。
(二)資本充足率上升，附屬資本不足
資本充足率具體表示商業銀行位于存款人與債權人資產未遭受損失時，其可通過自有資本擔負損失的概率。經由管制資本充足率，對商業銀行防范、應對風險的水平進行監測，規避風險資產極度膨脹，以對存款人、債權人利益予以保障，確保金融組織正常運轉。截止到當前，商業銀行平均資本充足率不超過12%，可見其防范風險的水平有了顯著提升。但即便如此，其核心資本在銀行資本中的占比依舊較大，附屬資本不足，資本結構較為單一，缺乏合理性。
(三)信用風險較為集中
概括而言，商業銀行貸款較為集中，具體體現為貸款數量大、存在壟斷現象，且時限較長。要知道，貸款數量大與壟斷現象的存在表示商業銀行貸款的大幅提升和地方政府引發的投資熱具備直觀影響，較多銀行貸款或流入基礎設施建設，或作為政府財政政策配套資金使用，其間某些投資項目屬于重復建設，不具備較好經濟效益，使得銀行貸款無法再指定時限內償還，勢必促使商業銀行形成新的不良資產。
四、商業銀行信用風險管理存在的問題
(一)信用風險管理方式與技術極為落后
實質上，商業銀行信用風險管理可視為一項與風險識別、度量和評估密切相關的系統工程，管理模式的選擇很大程度決定了信用管理水平的強弱。依照現階段我國商業銀行選擇的信用風險管理方式而言，基本承襲了以往的傳統方式，譬如專家分析法等，此類方式多從定性層面給予結論，不具備科學、客觀性，還未應用先進的信用度量值模型等針對風險辨別、分析。并且，由技術層面而言，數據庫與信息技術系統也屬于信用風險管理的關鍵，但當前商業銀行數據儲備貧乏、數據質量較差，也對其信用風險管理產生了影響。
(二)內部控制制度不夠完善
當前，因我國大多數商業銀行缺乏完善的內部控制制度與組織機構，也就促使其不具備獨立的風險控制體系與管理機構。具體如下:一是商業銀行信貸管理缺乏標準流程，權責不清，特別是貸款有問題時不具備對應的責任制;二是信貸工作人員不具備較好的管理觀念與激勵約束機制，存在虛假編制信息、擅自使用公款等不良現象;三是商業銀行組織機構具有較多不足，譬如經營管理不當、信息傳輸受阻等，這均對商業銀行進行信用風險管理構成了阻礙。
(三)外部監管制度不夠健全
商業銀行信用風險持續加大的關鍵因素即外部監管制度缺乏系統性與連續性。伴同商業銀行業務的多元化，以往的監管方式已難以有效辨別、規避風險。當前，多數商業銀行的監管方式未現場與非現場檢查，評估風險具體依據監管人員的主觀思想與經驗，缺乏較好的風險控制力。并且，商業銀行的監管范圍極為有限，因較多金融衍生品等表外業務的存在，加大了其信用風險，若無法針對表內、表外業務同步監管，勢必影響商業銀行的正常運營。
五、商業銀行信用風險管理的解決策略
(一)創新信用風險管理方式
首先，創設信用風險度量模型。商業銀行應依據自身特性創設適宜的信用風險評級模型，加大投入對其開發、研究。同時，其應在參考國際現代模型期間，借鑒國外商業銀行較好的信用風險管理經驗，將其適用到自身實踐當中，譬如利率等市場價格變量的引進等。其次，設立全國性銀行數據庫。因我國的金融市場發展較為落后，商業銀行應用的數據庫不具備較長建立時間，發展不健全，故對商業銀行信用風險管理產生了阻礙，故為將上述現象改進就應推進全國性銀行信用數據庫建設步伐，這屬于商業銀行信用風險管理的必經路徑。當然，該數據庫的建立并非能在較短時限結束，故商業銀行先應大力采集數據、參考國際先進經驗，以為建設健全的數據庫奠定基礎，僅有如此方可強化商業銀行的信用風險管理能力。
(二)創設全面有效的內部控制機制
首先，建設健全的內部控制體系。商業銀行開展該項工作時可從如下幾點入手:一是促使內部治理機制規范化，對管理者權責明確界定，讓內部制度體系清晰合理，以有效防范風險;二是創設內部控制體系與風險管理部門，實施雙重控制，對信用風險管理人才的引進、培訓、考核高度關注;三是把信息化技術引進風險管理與控制程序，推動信息系統建設，把風險控制從以往的事后監測轉換成實時監控。其次，構建較好的銀行信用文化。信用文化對商業銀行的信用風險管理具體不容忽視的效用，其可對銀行內部落后的信用風險管理觀念、政策等行為方式予以優化，構建形成全面有效的內部控制機制?？梢姡虡I銀行的信用風險管理不但需對制度體系、技術方式進行優化，也應對信用文化的構建給予高度關注，積極落實信用文化的建設。
(三)健全金融監管法律體系
首先，對我國金融監管法律規制予以健全。具體實施該項工作可依據如下幾點進行:一是設立權威性監管機構，經由此針對商業銀行相關信息及時披露，構建形成有序的金融環境;二是對我國金融監管法律規制加以修補，將預防信貸風險當做核心要點，大幅提升對商業銀行的監管力度，參考國際先進法律體系與監督管理經驗，從而推進信用立法的步伐。其次，創設適宜的信用環境。該項工作的實施需全社會的努力，一同施行信用建設，且對社會信用秩序加以維護。具體可從如下幾點入手:一是商業銀行應針對經濟主義實施信用道德觀念教育，針對背離誠信的企業、個體依法懲治，以樹立信用即資本的新理念;二是政府部門應設立社會信用網絡，以及個人、企業社會信用查詢體系，并高度推崇社會誠信精神，鼓勵社會誠信行為，針對民眾組織社會信用專題講座，以確保個體、企業享有的較好的誠信意識，從而為商業銀行進行信用風險管理提供幫助。
六、結束語
概括而言，信用風險管理是商業銀行風險管理的核心要點，對其可否正常運營并獲取長遠、穩定的發展具備顯著效用。但是，當前我國較多商業銀行在信用風險管理上還具有較多不足，譬如信用風險管理方式較為滯后等，對其發展產生了較大影響，故商業銀行必須基于實際對相應問題進行處理，以對自身信用風險管理水平加以提升。
參考文獻:
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〔關鍵詞〕商業銀行;信用風險;信用風險管理
商業銀行在經營和發展的過程中，存在著多方面的風險，其中信用風險對商業銀行發展影響最大。信用風險對經濟的影響是巨大的，宏觀經濟和微觀經濟都受到其重大的影響。從宏觀的角度來看，信用風險影響以下三個方面：宏觀金融體系的運行、社會資源配置的效率以及國際貿易的發展。從微觀的角度去看，信用風險影響以下兩個方面：商業銀行經濟實體的沖擊和資金利用效率。因此，如何降低和分散商業銀行在運營過程中的信用風險，對于我國經濟的發展具有十分深遠的意義。
一、信用風險的含義與特征
（一）信用風險的含義
信用風險指的是借款人由于種種原因，沒有意愿或者沒有能力去按照規定及時地償付所借貸款造成的違約，這種違約將給金融機構帶來損失，而這種損失發生的可能性即是信用風險。
（二）信用風險的特征
1.不確定性。世界萬事萬物都是處于不斷變化之中的，我們很難對未發生的事情做完全精確的預測。不確定性是風險所具有的一個最基本的特征，是風險存在的必要條件。同樣，銀行在作出借款決策中，也會因為未來的不確定性，存在違約風險。即便該企業在過去的信用狀況超級優秀，也不能保證其在未來履行還款義務時，有意外的狀況發生。2.客觀性。即是不以人的意志為轉移。信用風險的存在是客觀的，無論是銀行還是整個市場，都不可能有力量將其完全消除，只能在一定程度上將其降到一個可以接受的范圍。3.相關性。一個或少數幾個企業發生經營困難，可能會導致一連串不良事件的產生，而這些都將影響信用風險。在當今市場經濟中，各個企業之間存在著密切的聯系，少數個體的經濟狀況有可能對其他個體的狀況產生影響。4.可控性。雖然信用風險難以徹底消除，但通過一系列的措施和管理手段，可以將其降低到一個可以接受的范圍。而信用風險的可控性，也使信用風險管理具有了存在的價值。
二、我國商業銀行信用風險管理存在的問題
（一）信用評級體系不完善
我國的信用評級體系由于起步較晚，且沒有大型的信用評級機構，整個行業的運作不夠規范，一些小的信用評級機構也不夠權威，因此所作出的信用評級結果并不能使人信服。國外的信用評級體系完善，機構也比較健全，但是由于信息獲取的成本太高，也只有極少數大型企業才會聘請國外人員。盡管我國商業銀行的內部評級體系相比較之下信息成本較低，實施起來也更為方便，但是這要求有較高的管理水平，我國商業銀行在這方面起步晚，還存在許多不足的地方。信用評級不夠科學客觀，將導致后續的決策產生嚴重偏差，從而影響整個信用風險管理的水平。
（二）信用風險信息系統不完善
對于任何一個管理系統來講，數據是最基本也是保證管理系統良好運作的關鍵。數據收集的質量以及數據處理的優劣，直接影響著整個系統的正常運行。我國的數據收集質量較低、準確性較差且可比性較低，不能統一，這使得以此為基礎的數據分析和信息處理結果缺乏可信度，影響了整個風險管理系統。數據質量較差，究其原因有兩方面：一是我國商業銀行在此方面不夠完善。由于高質量的數據和信息對成本和技術要求較高，這對于一直追求規模和速度的我國商業銀行來講，無疑是難以做到的。二是我國中小企業的管理體系不夠完善。這使得信息收集的困難加大，信息失真的情況也就在所難免了。
（三）信用風險處理手段不足
信用風險管理的作用就在于盡量將信用風險轉移和降低，而我國商業銀行的信用風險轉移與分散的手段不足，當貸款發放之后，大多只能寄期望于企業能夠及時償還，這相當于被動地承擔信用風險帶來的后果。如何規避風險、如何分散風險、如何在信用風險的出現過程中掌握主動權，就成為我國商業銀行必須重視的事情。否則，當經濟環境發生較大的變化時，我國商業銀行將產生動蕩，損失不可估量。因此，我國商業銀行應當學習國外一些先進的信用風險處理方法，以避免產生更大的損失。
（四）對信用風險重視度不夠
我國商業銀行的關注點全部放在了如何發放貸款，如何尋找到大客戶。貸款越多，意味著經營狀況越好，卻忽視了在此過程中信用風險的存在。我國的商業銀行沒有形成一種良好的企業文化和風險管理理念，在運營過程中，片面地追求業績而忽視貸款的質量。一旦發生大規模違約，賬面上的資產不能兌現，貸款不能及時收回，損失將是巨大的。此外，我國商業銀行大多追求短期的目標而缺乏長遠的考慮，為了眼前的利益，沒有對客戶做進一步的考察。雖然短期內確實會有一種發展繁榮的景象，但在繁榮景象的背后，隱藏的卻是巨大的風險。與此同時，我國商業銀行的管理人員，對于信用風險的認識不夠充分，很多的措施并沒有落到實處。
三、完善我國商業銀行信用風險管理的建議與對策
（一）構建良好的信用評級體系
構建良好的信用評級體系對于我國商業銀行完善信用風險管理起著至關重要的作用。目前，我國還沒有形成一套完備的信用評級體系，外部信用評級機構的不完善，無疑加大了內部信用評級機構運行難度。我國應當加快信用評級體系的建設與健全，形成一套完善的信用評級體系，這對于我國商業銀行信用風險管理有著積極的促進作用。
（二）完善信用風險管理信息系統
完善信用風險管理信息系統，提高信息的質量。要進行信用風險分析，數據的真實性和可靠性尤為重要，這直接決定了整個系統的質量。提高信息的可靠性，首先要提高信息技術，從信息的采集到信息的處理，都采用科學先進的技術，這樣才能為信用風險管理提供更為堅實的保障。與此同時，一個科學合理的組織體系是信用風險管理得以良好運行的基礎，是我國商業銀行完善風險管理體系首要任務。我國商業銀行必須盡快改善公司的治理結構，減少公司結構冗余，加強對風險管理的重視，并將其落到實處。要加強信用風險管理，使其獨立于管理層，令其能夠更好地發揮實際的作用。
（三）豐富信用風險處理的手段
商業銀行在良好的信息處理的基礎上，如何應對信用風險，分散與轉移信用風險，使商業銀行的經濟損失降到最低，是信用風險管理系統的核心與最終目的。當發放貸款之后，商業銀行并不是消極被動地等待信用風險的發生，而是主動地去分散和轉移信用風險，使其降到最低。
（四）形成良好的企業文化
面的管理措施并沒有大幅度降低商業銀行的信用風險。造成我國商業銀行信用風險管理效果不顯著的原因是多方面的，主要還是我國商業銀行特別是國有商業銀行在信用風險管理體制、組織體系、技術等方面存在不足。
在風險管理體制方面。改革開放以前，我國是計劃經濟體制，大財政、小銀行是金融的基本格局，銀行制度則以高度集中計劃管理和行政約束為主要特征。經過多年改革，國有商業銀行公司治理結構取得了很大進展。但是，我國現代商業銀行制度還未真正確立，現代公司治理結構這一根本性問題仍待進一步解決。公司治理方面的缺陷不但使得我國商業銀行信用風險管理基礎薄弱，而且也嚴重制約了國有商業銀行的發展。
在組織管理體系方面。盡管目前我國商業銀行普遍實施了審貸分離制度，客戶經理部負責發放貸款，信用風險管理部負責審查貸款，通過信用風險管理部不直接接觸貸款客戶來回避貸款風險。但與國外相比，國內商業銀行的信貸部門和貸款復核部門之間不獨立，受外界干擾較多，獨立性原則在工作中體現不夠，而且部門之間、崗位之間普遍存在界面不清、職責不明現象。
在風險管理工具及技術方面。目前的國際金融市場上，各種金融衍生工具層出不窮，金融創新業務在銀行業務中占據著越來越大的比重，隨著金融風險與市場不確定性的增強，銀行風險管理也變得日趨復雜。國內商業銀行在金融產品創新以及金融工具的使用上雖然有所改進，但仍遠遠適應不了現實的需要，尤其是在利用金融衍生工具進行信用風險管理方面。
根據以上情況，我國商業銀行信用風險管理的改進措施應該是:(一）體制改進。要把我國商業銀行建設成為現代股份制商業銀行，只要這樣才能提高銀行特別是國有商業銀行的發展能力、競爭能力和抗風險能力。而要成為真正的股份制商業銀行，一是要完善公司治理結構，因為完善的公司治理結構是建立現代金融企業制度的根本所在。為了建立完善公司治理結構，當前迫切需要做好兩方面工作：一是構建完整獨立的風險管理體系，建立全面風險管理模式，這是提高商業銀行風險管理水平的關鍵；二是要完善內控機制，建立健全科學的決策體系、有效的自我約束和激勵機制，保障公司治理機制的運行，這是防范金融風險最主要、最基本的防線，也是提高商業銀行經營管理水平，降低不良貸款比例，增加盈利水平，推進商業銀行股份制改造的基礎。
（二)組織體系改進。國內商業銀行可考慮把貸款管理流程分為四個重要環節：基層行客戶經理部、信用管理部、復核部和貸審委員會。在各個環節設計上，盡量做到保留現有功能，并適當引入西方商業銀行的先進管理方法、機制和理念，增強銀行抵御風險的能力。
關鍵詞：商業銀行；信用風險；風險管理
中圖分類號：F832.3 文獻標識碼：A 文章編號：1001-828X（2012）11-0-01
近幾年間，信用風險管理已經逐步在我國商業銀行中形成一個體系，但是在風險管理中仍然還有很多的問題存在，本文為完善我國商業銀行信用風險管理提出幾點建議，與大家共同探討。
一、現代商業銀行信用風險的主要特點
（一）信用風險的透明度降低。在信用風險方面所體現出來的透明度較低，這樣一來與傳統的信貸風險相比較，就直接導致其在識別和測定方面更加的難以辨別認清，銀行方面想要明確的知道自身在損失方面所承擔的最大值，只需要根據貸款上面所呈現出來的數值就行，然而銀行就需要利用其對名義金額的違約概率以及清償率的估計，針對可能發生的損失金額加以有效的計算。
（二）風險暴露價值的波動性較大。金融衍生產品既“衍生”于基礎商品，它所存在的價值自然就會受到基礎商品價值變動的影響。因為它的價格是基礎商品價格變動的函數，這樣就能夠將風險進行轉移。也正是因為這樣情況的存在，在市場當中卻有著巨大的潛在危險，那就是商品在市場中的價格波動，金融衍生產品和傳統金融工具相比，其對于價格的變動就顯得更加敏感，所以風險系數也由此而增大。
（三）信用風險更為復雜。銀行在進行貸款的時候，其本身所承擔的總暴露以及總貸款額度，這兩者之間的聯系非常緊密。但在衍生產品當中，交易者本身對于總信用以及衍生交易組合的總規模的承擔責任，卻并不是在某種程度上有著相關的聯系。一般而言，由于受到暴露之間產生的相互影響關系，因此在實際處理過程當中，就不能將他們簡單的相互累加在一起，這樣所得出的總信用暴露情況是不確切的。
二、我國商業銀行信用風險的生成機制
（一）社會信用體制不健全，金融體系透明度不高。首先，信用氛圍嚴重缺乏。我國現代市場目前經濟發展略有欠缺，需要進一步的給予加強和完善，然而在信用經濟發展方面在現代社會中也是略顯滯后，在當今社會中所進行的信用交易模式，總體水平還是處于一種不發達依然較為簡單的狀態。所以，不管是在社會中發展經營的企業，還是社會中消費的群體針對信用道德觀念的認識，在一定程度上有所欠缺，由此就造成了一種逃避抵賴銀行貸款的現象。因為，在后期的全面發展過程中，對于思想觀念還需要隨著時間的推移進一步加強培養；其次，對于相關行業以及政策信息都需要有著正確的認識，只有這樣商業銀行才能夠針對他們所體現出來的信用作出正確的評價，也只有這樣才能夠更加具體詳細的作出最佳理想化的信用評估。但是，這方面的信息系統的建立，還存在諸多缺陷處于不夠完善的階段仍需要進一步的全面給以加強，只有這樣才能夠有力地將銀行的信用風險進一步降低。
（二）尚未建立完善的商業銀行風險管理信息系統。國外的商業銀行風險管理信息系統數據庫中，儲存著各種交易信息，中間數據處理器主要是依據銀行在風險管理當中所存在的不同需求，從數據庫當中抽取相關信息進行匯總分析。但是，我國商業銀行與國外商業銀行在信息系統方面還存在一定的差距，我國商業銀行所缺乏的主要是信息系統沒有完整的連續性，在信息之間出現的數據沒有一致性，對于基礎數據的分析缺乏準確性以及數據信息之間不統一，這樣對于我國國有的商業銀行信用管理，就直接造成了其水平無法更好地提高和全面的發展，存在嚴重的阻礙性。
（三）信用風險評級體系不完善。以前商業銀行在風險管理上都是運用定性管理法，然而現在逐漸運用的是定量風險管理，我國商業銀行風險管理經過這樣有效的轉變，在風險控制方面取得了較大的理想效果?？墒潜M管如此，在風險管理方面就目前而言還是存在一些負面的問題，因此在某種程度上對于商業銀行的風險控制，依舊會受到一些限制。
三、完善我國商業銀行信用風險管理的建議
（一）建立和完善內部評級體系。銀行需要在其內部將數據庫進行統一，將所有的信息全部有效的進行統一管理，這樣不僅能夠通過對數據庫儲存的大量歷史數據，作出行之有效的測算，然后通過有效的經驗數據以及統計技術進行有力的建立，而且在實際發展中各種有效的信用風險模型的全面建立，以及在實際運行的過程中，都是需要具有強大的數據以及管理信息系統作為支撐。所以，數據管理方面有效的運用的內部評級法，在實踐當中有著非常重要的作用，我們應當給予全面重視，只有這樣才能夠將風險預測的準確性進一步給予全面加強和提升。
（二）開發適合我國國情的信用風險管理工具和方法。當前國際信用風險分析方法是趨勢是：從主觀判斷分析法和傳統的財務比率評分法轉向以多變量、依賴于資本市場理論和計算機信息科學的動態計量分析方法為主的方法發展，從單筆資產的風險管理向組合管理方法邁進。然而我國就目前信用分析評估技術依舊還是處于使用傳統的專家判斷和比率分析以及單筆分析階段。不管是針對資產組合管理模型還是內部評級法，都是需要利用信用評級作為模型輸入變量。所以，我國就必須要建立科學合理的風險管理工具和方法，這樣才能夠更好地適應信用評級的需求。
（三）加強銀監會對商業銀行的監督管理。針對銀行的監督銀監會，我們可以從兩個主要方面進行：首先，從合規性監管逐漸向風險性監管轉變，將總體的監管效能在過去基礎上進一步的加以提升，由此就需要將合規性以及風險性兩者進行有效的整合在一起，在風險監管以及全面加強風險監管方面，真正切實際地做好兩方面工作及加強認識；其次，現場監管體系需要加以全面完善，需要有力地將監督的持續性進一步的保持，而且在非監管體系方面更是需要保證其科學規范以及統一，在實踐工作當中全面有效的進行合規及風險性的評級制度。
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關鍵字：信用風險管理 客戶信用評級法 貸款風險分類法
現代金融業的競爭與其說是資產規模的競爭，不如說是金融風險管理的競爭。在我國目前的金融體系下，由于資本市場起步較晚，以商業銀行貸款為主的間接融資方式仍占主導地位。這就決定了我國的金融風險主要表現為信用風險，同時信用風險主要集中在商業銀行。因此，對商業銀行信用風險管理進行研究具有十分重要的現實意義，其對證券公司、保險公司等非銀行金融機構的信用風險管理也有借鑒作用。
我國信用風險管理的現狀
長期以來我國商業銀行的風險管理手段都是以定性分析、經驗分析為主，定量分析和各種財務工具的運用被放在次要的位置。目前，這種局面已經有很大的改進，我國商業銀行基本建立起由客戶評價體系——客戶信用評級法和債項評價體系——貸款風險分類法所構成的兩維評級體系。
客戶信用評級法的現狀
從2001年起，我國各商業銀行先后改革了信用等級分類方法，全面引入國際先進的綜合分析法，引入了量化評級手段，建立起信用等級評定的計算機系統，使信用等級分類上了一個新的臺階。
各商業銀行目前采用的信用等級評定方法基本上是參照1999年由國家經貿委、人事部和國家計委聯合的《國有資本金績效評價規則》中對競爭性工商企業的評定方法。在具體方法上，均采用定量分析為主，定量分析與定性分析相結合的方法，定量分析的比重一般占70%以上，定性分析的比重一般不超過30%；定量分析采用功效系數法，定性分析采用綜合分析判斷法。以中國工商銀行的信用評級方法為例進行說明：其信用評級指標由基本指標、修正指標、評議指標三個層次構成?；局笜撕托拚笜诉\用定量分析的方法，利用財務比率對企業的償債能力、財務效益、資金營運、發展能力等進行評價。評議指標運用定性分析的方法，對企業的市場競爭能力、管理水平、發展前景等非定量因素進行分析。
貸款風險五級分類法的現狀
2002年起各商業銀行全面推行貸款風險五級分類法，“一逾兩呆”的期限分類方法逐漸退出歷史舞臺。我國現行的貸款五級分類法以風險為基礎，通過判斷借款人及時足額歸還貸款本息的可能性，把信貸資產分為正常、關注、次級、可疑、和損失五類，后三類合稱為不良信貸資產。
貸款風險分類法的核心是對還款可能性的分析，對還款可能性的把握主要是從財務狀況、現金流量、非財務情況和信用支持四個方面，綜合考慮借款人的還款能力，還款記錄、還款意愿、貸款的擔保、貸款償還的法律責任和銀行的信貸管理等因素的影響。在具體實施五級分類法的過程中，一些商業銀行設計了貸款風險分類的七大量化因素作為分類標準，分別是：借款人經營及資信情況，借款人財務狀況，項目進展情況及項目能力，宏觀經濟、市場、行業情況，還款保證情況，銀行貸款管理情況，保證償還的法律責任及其他因素。
我國信用風險管理中存在的問題
隨著客戶信用評級法和貸款風險五級分類法的全面推行，我國商業銀行風險管理的思路逐漸由定性為主向定量為主轉變，各商業銀行在風險控制方面都取得了很大的成就，主要表現在各商業銀行不良資產率的顯著下降，尤其是1999年后新增貸款的發放上，2001年中國工商銀行新增貸款不良率僅為0.2%左右。與此同時，我們必須清楚看到目前的信用風險管理方法還存在一些問題，在一定程度上限制了其在揭示和控制風險方面的作用。
客戶信用評級法存在的問題
評級指標體系的設置不盡合理 評級指標的選取以及指標權重的確定缺乏客觀依據。我國商業銀行通常根據經驗或專家判斷來選取評級指標和確定指標權重，評級標準具有很大的主觀性，評級指標和權重一旦確定就很少更改，使評級結果難以反映企業真實的風險狀況。不同類型企業的經營狀況有所不同，使用同一模式的評級標準，顯然存在局限性；同一個企業在不同的發展階段，同一因素對其信用狀況的影響可能不同，用固定的權重進行評級也是不合理的。
評級結果缺乏前瞻性。我國商業銀行一般以企業過去三年的財務數據為基礎進行評級。對于中長期的預測，過去的情況往往與未來趨勢的相關性不大，以過去的財務數據為依據的評級結果不能準確預測企業未來的償債能力。此外，現行的評級方法對企業發展前景重視不夠，給予的權重較低，也使評級結果更多的是反映企業過去或現在的信用狀況。
信用評級沒有與相應的信用風險度量相結合 企業資信狀況的不同和資信狀況的變化對信用風險的影響是通過違約率的不同和變化而被量化的。信用等級發揮作用是通過不同的信用等級對應不同的違約率水平以及信用等級改變會導致違約率變化來實現的，即AAA級的違約率應該低于AA級，AA級的違約率要低于A級，依次類推。目前我國商業銀行沒有關于信用等級違約率的測量、統計，信用評級體系沒有與違約率掛鉤，信用評級僅應用于客戶選擇、授信管理等少數領域。
貸款風險五級分類法存在的問題
貸款風險分類標準的設置不盡合理 貸款風險分類標準的人為因素較大。我國商業銀行的貸款風險分類標準很大程度上是信貸人員主觀判斷的結果，而信貸人員在知識、能力、業務水平等方面的差異可能導致同一貸款不同的分類結果。更為嚴重的是，信貸人員有時甚至根據有利于自己利益的原則進行評定，人為地操縱分類結果，例如在其收入與清收不良資產聯系的情況下，可疑類和損失類貸款的數量就可能人為地增加。
【關鍵詞】信用卡 信用 風險管理
信用卡業務的運營中，風險主要存在于發卡行、持卡人與特約商戶三者之間。發卡行鼓勵持卡人正常的消費透支，但伴隨而來的就是持卡人的惡意透支行為。銀行對于透支的催收不及時，對于惡意拖欠卡債的追索缺乏力度，以及風險保障的機制不健全等都是形成信用卡風險形成的原因。各大商業銀行不僅要增加信用卡的發放量，發展和擴大信用卡業務規模，同時還要竭力識別、控制并化解信用卡透支所造成的信用風險。
一、商業銀行信用卡業務風險類型
從信用卡業務風險的來源出發，可以將我國信用卡業務風險分為三種，即外部風險、內部風險和技術性風險三類。
外部風險是相對于內部風險來說的，它是獨立于銀行體系之外的，不易被銀行所控制的風險。包括信用卡信用風險、欺詐風險及特約商戶操作風險。
內部風險具有隱蔽性強、難以防范、數額巨大等特點，甚至還可能累及其他金融業務，因此比外部風險更具危害性。具體包括決策風險和操作風險。
技術性風險主要指業務系統風險、設備性能風險和軟件設計風險。如POS和ATM等計算機終端設備不夠完善而帶來的風險。
二、商業銀行信用卡信用風險
（一）信用風險的概念
信用風險是指因持卡人信用不良、違約拒付而產生的壞賬風險。發卡銀行發放信用卡給客戶的主要依據是客戶當時的經濟狀況和信譽程度。如果客戶申請信用卡時的經濟狀況欠佳，無力還款，就很可能引發信用風險。
（二）信用風險的評價指標
信用風險對發卡銀行來說，是其風險損失的主要來源之一，因此發卡銀行應該做到能夠及時識別信用風險，及早防范與控制信用風險。對于信用卡信用風險的大小主要可以通過以下三個指標來進行評價。
1.持卡人負債比率。在完全信息的情況下，當持卡人的資產負債率低于規定值，銀行才會給持卡人提供信用。現在中完全信息的情況是不存在的，但這代表了未來的一種發展趨勢。
2.持卡人工作單位的信用。大型企業的資產負債率、流動比率以及資產報酬率三個指標是銀行提供信用時首先考慮的三個重要指標?；诮档惋L險的考慮，銀行其實更愿意為大型企業的員工提供信用。因為持卡人所在企業規模的大小對銀行來說相當于信用擔保的作用。
3.申請人可支配資本的數量。發卡機構在發放信用卡時，通常會審查申請人可支配資本的數量。只有資本額大于一定數量，才能從銀行得到信用支持。
三、商業銀行信用卡信用風險防范
（一）加速社會征信體系與個人信用評價體系的建設
1.社會征信體系的建設有利于提高發卡銀行征信部門的運作效率，節約信用交易的成本。如果由各發卡銀行獨立完成調查和評估受信人的資信狀況和履約能力，不僅信用成本高，且難以保證信息來源的真實性和可靠性，大大降低了風險控制能力。
2.征信體系的建設有助于聲譽機制在信用卡風險管理領域內更大的發揮作用。只有在完善的征信體系中，才會提高信用卡持卡人建立聲譽的積極性。
3.個人信用體系就是一套詳細記錄消費者歷次信用活動的登記查詢系統，是社會征信體系的基礎。個人信用評價體系可以作為商業銀行放貸的基本標準，從源頭上發揮防范信貸風險。
（二）加強立法建設
社會信用體系與個人信用體系的建設，離不開法律的約束與個人的自律。因此加強信用卡信用風險的防范，一定要加強立法約束與誠信教育。加強立法建設，完善個人信用體系。個人信用管理體系的完善需要法律支持，個人信用評價體系的建設必須依靠法律手段推進。
（三）樹立先進的風險管理理念
1.樹立正確的信用風險管理理念。商業銀行應從信用卡的產品特點出發，正確掌握信用卡業務的本質，認清信用卡的資產業務本質，樹立先進的信用風險管理理念，不能照搬借記卡的經營思路，從而忽略了信用風險的管理。
2.實現信用風險管理運作的集中化。相對于分散運作的方式，信用卡業務的經營運作更適合進行集中化運作。信用風險管理運作的集中化有利于實現規模化生產，降低單筆業務處理時間和成本，實現信用卡業務的標準化作業流程。
（四）轉移信用卡風險
信用卡風險轉移是信用卡發卡機構依據對信用卡風險防范和控制的認識，將風險轉嫁給他人，減少自己損失的一種風險防范的方法。一般我們可以將信用卡風險轉移給第三方，如擔保人和保險公司
1.向擔保人轉移風險。由于信用卡的擔保人與發卡機構簽定了擔保協議，當其擔保的持卡人不能按時償還發卡機構的債務時，擔保人負有替其償還的責任。
2.向保險公司轉移風險。降低信用卡風險的另一種行之有效的辦法即為建立信用卡保險機制。發卡機構可與保險公司合作，對持卡人欠款行為和信用卡被盜、遺失或冒用進行保險。
同時，我們也要注意信用風險轉移業務的一些弊端，信用卡信用風險轉移要以承擔信用風險金融機構的數量達到一定程度為前提，因此更容易造成信用事件的連鎖反應，這將使信用風險在金融系統中分布的情況更加復雜。信用風險轉移業務的目的是分散信用風險，但最終有可能造成信用風險的重新集中。
【關鍵詞】信用風險 度量 商業銀行 風險管理
信用風險是現代商業銀行面臨的最重要的風險，也是導致銀行破產的最常見的原因之一。在目前國內外復雜的經濟環境下，商業銀行需要承擔的信用風險較大，如若不做好信用風險管理，容易給銀行的正常經營帶來很大影響。因此，基于信用風險度量，合理優化信用風險管理，切實有效的控制信用風險，降低商業銀行不良事故發生的可能性，才能使商業銀行逐漸向國際化邁進。所以，我國商業銀行做好信用風險管理至關重要。
一、商業銀行信用風險概述
（一）商業銀行信用風險
所謂信用風險是指交易對象不能或不愿按時、足額償還其所欠債務，給授信方帶來的潛在損失。這里指的授信方可以是貸款銀行也可以是以信用方式銷售商品或提供服務的公司。隨著商業銀行的發展與演變，信用風險類型不斷增多，也就加劇了商業銀行風險程度，如若控制不當，很可能給商業銀行帶來致命性的影響。因此，加強信用風險控制就成商業銀行發展過程中需要重點處理的工作內容之一。那么，商業銀行信用風險是如何形成的呢？答案有以下幾點。
其一，宏觀經濟環境的影響。在市場經濟環境下，國家為了避免市場經濟存在盲目性和滯后性，適當的頒布一些宏觀經濟政策，對我國經濟發展予以調整、規劃、引導。而這一行為將直接影響相關產業的經濟狀況和發展前景，商業銀行也因此會受到不同程度的影響，使信用風險加劇。
其二，商業銀行自身管理水平的影響。商業銀行在經營管理的過程中存在很多不確定因素，如按什么期限、提供多少貸款等。而這些不確定因素還會隨著銀行業務量的增加而增大。如若商業銀行沒有做好自身管理工作，很容易加大銀行風險，不利于銀行良好發展。
（二）我國商業銀行信用風險現狀
在我國市場經濟環境越來越復雜的情況下，我國商業銀行所面臨的信用風險主要表現為：其一，宏觀經濟因素不確定會加劇信用風險。在政府宏觀經濟政策的作用下，市場經濟將會出現波動，而這些波動將直接作用在商業銀行經營業務上，促使商業銀行遭受信用風險的影響。其二，戰略轉型中的新變化會使銀行的信用風險增加。在戰略轉型中，信用活動的全方位推出，使得銀行客戶結構在發生變化，相應的信用風險也將復雜化。銀行依舊采用現有的管理手段來加以處理，難以有效控制信用風險，這會使銀行信用風險增加。另外，在戰略轉型中，很多銀行還沒有突破創新經營模式，依舊利用傳統經營模式來應對變化著的客戶結構，必然會使商業銀行經營存在很多漏洞和缺陷，這些均可能使商業銀行的信用風險增加。
（三）商業銀行信用風險度量與管理
信用風險管理其實是風險管理的一個分支，是通過對信用風險的識別和度量，控制和管理、分散和轉移，減少或避免經濟損失，保證經營安全。而信用風險度量則是商業銀行應用一定的技術對可能引起貸款風險的因素進行定量計算，目的在于說明借款人預期違約概率和損失幅度。信用風險度量，是對銀行單筆貸款信用風險、對銀行信貸組合信用風險、銀行經濟資本、經風險調整的資產收益率進行度量，將這些度量結果交給信用風險管理負責人，由其依據銀行信用風險度量來科學、合理、有效的規劃信用風險的定價管理、組合優化管理、資本管理、分散和轉移管理，盡可能的減少或避免經濟損失，為銀行良好發展創造條件。
二、商業銀行信用風險度量模型分析與選擇
（一）信用風險度量模型分析
（1）信用評分模型。信用評分模型是一種傳統的信用風險量化模型。用于個人客戶分析，主要基于此模型對客戶的收入、資產、年齡、職業等變量進行分析，進而判斷個人客戶的信用風險等級。用于法人客戶分析時，則是對其現金流、財務比率等變量進行分析并加以判斷。
（2）信用風險理論模型。此種模型可以分為兩類，即STV模型（結構模型）和杰諾模型（強度模型）。其中結構模型是基于違約率和回收率生成的，其在實施過程中是可以設置假設項的，進而分析違約的可能性、債務結構問題、違約觸發點問題等。而強度模型則是基于風險率生成的，在運用的過程中通過直接假設項目，來分析違約時間、信用等級、違約概率等。
（3）商用信用風險模型。目前，商用信用風險模型主要有KMV公司的Portfolio Manager模型、J.P.摩根的CreditMetrics模型、麥肯錫的CreditPortfolio View模型、基于保險精算的Credit Risk+模型。
KMV公司的Portfolio Manager模型。此種模型是KMV公司以默頓結構模型為基礎發明創造的，不同于結構模型的是它以違約損失的單因子模型為研究對象，即建立給定時間內所有債務人違約概率與資產相關的模型?；诖四Ｐ?，對法人公司股票市場價值及負債的賬面價值進行評估，再利用違約觸發點公式，計算法人公司違約距離。最后，根據法人公司歷史違約數據，進一步評估法人公司預期違約概率的大小。
J.P.摩根的CreditMetrics模型。CreditMetrics模型是1997年J.P.摩根與多家公司合作開發的，此模型應用性良好，其模擬信貸資產潛在變化及違約波動的模型，可以按照市場形勢、經濟周期、歷史借貸數據等分析信貸等級；對組合價值的分布予以模擬，進而評估資產分布情況和百分位求出資產損失；對“違約”的概念進行了拓展，認為違約也包括債務人信用等級惡化，考慮了信用價差。
麥肯錫的CreditPortfolio View模型。此模型實際上是麥肯錫公司提出的一個多因子模型，其可以對銀行信貸的新周期性因素進行分析，進而提出可以產生的宏觀經濟因素及違約概率的影響。
基于保險精算的Credit Risk+模型。Credit Risk+模型的應用只考慮違約與不違約兩種狀態。也就根據顯著的違約不確定性，將貸款組合合理劃分，提高貸款組合分析的準確性，進而計算違約時間的概率和損失程度。
（二）我國商業銀行信用風險度量模型的選擇
信用風險度量模型的合理應用，可以提高信用風險度量的有效性，為信用風險管理提供依據。所以，我國商業銀行在選擇信用風險度量模型時，應當重點考察模型的適用性和準確性。但由于商業銀行的客戶群體類型較多，如個人客戶、企業客戶，而企業客戶又包括大型上市公司、中小型企業等。因此，在選擇信用風險度量模型時還要根據客戶群體類型及其特點，有針對性的選擇，如此才能使信用風險度量模型充分發揮作用。
三、加強我國商業銀行信用風險管理的有效對策
（一）規范信用風險管理流程
規范信用風險管理流程的制定，可以使信用風險管理工作有序展開，為切實有效控制商業銀行信用風險創造條件。具體的做法是分析當前商業銀行信用風險實際情況，完善信用風險管理組織架構體系。在此基礎上，對以往商業銀行所應用的信用風險管理流程進行分析，明確其存在的缺陷和不足，進而有針對性的彌補和完善，使其可以適用于商業銀行中，并充分發揮作用。
（二）加強信用風險內容規范建設
這里所說的加強信用風險內容規范建設，主要是指加強信用風險內控規制建設和信用風險內部控制體系建設。對于信用風險內控規制建設，需要商業銀行基于信息內控的目的，制定業務范圍、崗位職責等方面的規章制度；堅持體制、程序、責任互相牽制的原則，對經營、審批、監管等方面予以強化；對信用風險控制工作進行分析，明確其存在的漏洞，加以完善。而信用風險內部控制體系的建立，則是要求商業銀行詳細分析各個部門工作性質、工作特點，進而合理規劃設置各個部門信用風險內部控制責任，如董事會負責信用風險內部體系的建立和實；理層將根據董事會的要求，進一步加強信用風險內部控制制度的執行性。如此，可以使商業銀行建立完整的信用風險內部控制體系。
（三）新增信貸業務管理
為了使商業銀行在復雜多變的市場經濟環境中良好的生存和發展，適時改變信用風險管理是非常必要的。而改變商業銀行信用風險管理的措施之一，就是新增信貸業務管理，有效落實信用風險限額管理、信貸行業結構調整等工作，從而有針對性的規劃、監督、控制、處理信貸業務，對于降低信貸方面的信用風險有很大幫助。
四、結束語
在國內外市場經濟環境復雜多變的情況下，我國商業銀行受金融危機、宏觀調控、經濟周期、市場環境等多方面的影響，使商業銀行信用風險不斷加劇。對此，商業銀行應當科學、合理的分析信用風險度量，選擇適合的信用風險度量模型，進而對本銀行的信用風險度量予以評估，并以此為依據合理調整和優化信用風險管理，使其充分發揮作用，有效控制信用風險，如此才能使商業銀行良好發展。
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關鍵詞：商業銀行；信用風險；信用風險管理
一、我國商業銀行信用風險的現狀
（一）不良貸款率略呈上升趨勢
據中國銀監會的數據統計得知，到2013年年底，按照貸款的五級分類，我國不良貸款的余額高達22217億元，與2012年比，增加了3554億元，不良貸款率為0.38%，與2012年相比上升了1.4%，不良貸款雖略有上升，但總體保持平穩。從機構的角度來看，各商業銀行的不良貸款余額為78%。
（二）信用風險過于集中
目前我國商業銀行的貸款集中度很高，主要表現在“貸大”、“貸長”、“貸壟斷”等方面上?！百J大”是指商業銀行都偏好于向大城市、大項目、大企業放款；“貸長”即商業銀行都傾向于發放中長期貸款，即通過一次調查研究，確認客戶質量，之后便通過增加授信額度、延長貸款期限等方式直接向顧客發放貸款，不再審查客戶信用狀況是否變化，是否符合繼續放款的條件。“貸壟斷”指貸給壟斷性行業，如：公路、鐵路、電信、電力等。
二、我國商業銀行信用風險管理存在的問題
（一）商業銀行外部存在的問題
1、社會信用制度體系欠發達。主要表現在以下方面：（1）中介性的信用評級機構少。能夠獲得中國銀監會認可的評級機構可謂是鳳毛麟角。（2）社會信用文化缺乏。這一點普遍存在的，銀行向企業發放貸款時，企業為獲得銀行貸款通常會對其財務報表進行一定的粉飾。
2、監管部門監管存在滯后性。監管部門沒有改變傳統的監管理念，在實踐中依然秉承著事后監管的理念。監管部門采取的監管方式缺乏主動性、超前性，同時目前仍未形成全面的監管體系，且監管部門現代化的監管方式很少，無法對商業銀行進行全面、有效、及時的監管，對其出現的問題及面臨的風險無法采取有效的解決措施。
（二）商業銀行內部存在的問題
首先，商業銀行信用風險管理量化水平相對落后。我國商業銀行對信用風險的度量大多數主要是定性分析、輔助著是定量分析。單純依賴這種傳統的定性方法當再次面臨全球性的金融危機時，我們必將再次遭受重大損失。其次，商業銀行缺乏信用風險管理專業人才。商業銀行工作人員的業務素質相對落后，缺乏對企業經營管理方面的分析能力。
三、加強我國商業銀行信用風險管理的建議
（一）加快我國信用環境建設完善信用評級體系
1、加快信用環境及體制的建設。我國要加快對立法的完善速度，加大違約處罰力度，對信貸風險的預防進行有效的社會保障，從而建立和完善起屬于適合中國國情的宏觀信用管理體系以及社會征信體系；更好地共享信息資源，有利于對客戶資信的檢查和網絡的傳播系統的建立；向公眾定期的公布信用黑名單，有助于幫助企業認識并重視信用關系，維護好良好的聲譽。
2、完善商業銀行信用評級體系，建立信用數據庫。要進一步加強對第三方信用評級機構的完善。同時，我們要要對企業大量的數據信息進行全面的掌握，進而可以更好地利用模型來監管企業的信用風險，才能做出準確、恰當的分析，加大信息的披露力度，在企業之間也建立有效的信用評級溝通機制。
（二）改進監管模式監管當局
首先要加強對商業銀行的安全性監管，然后在此基礎上，要強化對合規性的監管。由商業銀行上報的數據推測評估其風險的準確性和合理性，進而達到科學的管理商業銀行的風險。從以前只注重合規性的管理上升到合規性、安全性管理并行的雙軌管理模式，健全非現場監督體系，保持監督的及時性、有效性。
（三）建立信用的度量管理工具
要善于學習國際方面進步的的信用風險度量和管理工具，并結合中國國情考慮，盡早研究分析出適合中國商業銀行的工具。先要數據全面而準確地建設企業的信息數據庫，用精準的數據計算信用風險。然后，我們要學會與時俱進，不斷創新對商業銀行的信用風險管理的工具要不斷地進行創新，改進，從而形成屬于具有中國特色的數據庫系統，進而不斷完善我國的信用管理系統。
（四）培育商業銀行優秀的風險管理文化
要使商業銀行的信用風險管理能夠得到有效的實施，更為積極有效的方法就是將信用風險管理的理念種植于商業銀行的組織文化中，深入其靈魂。
1、提高銀行內部工作人員的素質。首先，要在道德方面上提高員工的素質，讓員工牢牢記住自己的執業準則；其次，提高員工在技能方面的素質，提高辦理業務的水平，加強對新知識的學習，不至于在日新月異的金融創新中被時代所淘汰。
2、推進信用風險管理的文化建議。商業銀行應確定一個風險承擔的范圍，把這個范圍傳達給每一個工作人員，并且要做到是組織中的每一個成員樹立牢固的銀行信用風險管理防范價值觀，認真學習合規操作。在這個過程中，商業銀行應該不斷將信貸經營管理中的新理念、新工具等滲透到貸款前、貸款中和貸款后的各個環節，確保信貸人員自覺地將風險意識融入信貸業務的操作中。
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