時(shí)間：2022-07-29 07:09:10
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一、建立和完善個(gè)人信用法律制度
消費(fèi)信貸的實(shí)質(zhì)是信用銷(xiāo)售，啟動(dòng)消費(fèi)信貸，保護(hù)消費(fèi)者權(quán)益必須建立完善的個(gè)人信用法律制度，沒(méi)有完善的個(gè)人信用制度既不利于消費(fèi)信貸的健康發(fā)展，也不利于保護(hù)消費(fèi)信貸中消費(fèi)者的權(quán)益。我國(guó)許多真正信用狀況良好且急需消費(fèi)信貸資金支持的普通居民往往由于信貸機(jī)構(gòu)的“謹(jǐn)慎行為”而得不到資金支持；與之相反，許多信用狀況不大良好的人卻有可能利用其花言巧語(yǔ)從信貸機(jī)構(gòu)騙得資金支持。這種情況的存在嚴(yán)重威脅著信貸資金的安全，也從根本上損害了其他消費(fèi)者的利益。建立和完善個(gè)人信用法律制度，其意義在于通過(guò)對(duì)個(gè)人信用的調(diào)查與評(píng)估，賦予信用一定的價(jià)值，讓其在不超過(guò)自身信用價(jià)值的前提下自由變現(xiàn)使用，并通過(guò)具有法律強(qiáng)制性的外部約束力來(lái)規(guī)范個(gè)人信用活動(dòng)及當(dāng)事人的信用行為，引導(dǎo)個(gè)人內(nèi)在心態(tài)的變革和守約意識(shí)的提高，從而建立信用良好的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行秩序。我國(guó)目前要建立個(gè)人信用法律制度，應(yīng)考慮從以下兩個(gè)方面進(jìn)行規(guī)制：
1.規(guī)范消費(fèi)者信貸報(bào)告機(jī)構(gòu)的設(shè)立
消費(fèi)者信貸報(bào)告機(jī)構(gòu)是構(gòu)成西方國(guó)家個(gè)人信用法律制度的核心內(nèi)容，在維護(hù)消費(fèi)者權(quán)益和推動(dòng)消費(fèi)信貸市場(chǎng)的發(fā)展過(guò)程中起著極其重要的作用。所謂消費(fèi)者信貸報(bào)告機(jī)構(gòu)，是指專(zhuān)門(mén)收集、保留和出售個(gè)人消費(fèi)信貸歷史資料的機(jī)構(gòu)。他們從金融機(jī)構(gòu)、零售商等信貸提供者及其他部門(mén)收集所有消費(fèi)者的個(gè)人信貸信息，然后出售給需要這些信息的其他金融機(jī)構(gòu)和零售商，通過(guò)提供完整準(zhǔn)確的信息，幫助消費(fèi)信貸的提供者準(zhǔn)確判斷申請(qǐng)人的還款能力和還款意愿，作出正確的信貸決策。在美國(guó)，信貸報(bào)告機(jī)構(gòu)由兩部分構(gòu)成：“信用局”和“信用報(bào)告局”。每個(gè)局發(fā)表一種各不相同的報(bào)告。各局的報(bào)告都根據(jù)各自委托人的不同需要而編制。“信用局”發(fā)表的報(bào)告，主要提供給想了解是否有把握向客戶(hù)提供信貸的商人。這種報(bào)告大部分限于金融信息?！靶庞脠?bào)告局”的報(bào)告是根據(jù)信息用戶(hù)的要求編制的，并不主要涉及信用信息。這些報(bào)告的主要用戶(hù)是調(diào)查未來(lái)雇員的雇主，調(diào)查保險(xiǎn)申請(qǐng)人的保險(xiǎn)公司，或是確定未來(lái)房客的房東等。目前美國(guó)國(guó)內(nèi)有三家全國(guó)性的信貸報(bào)告機(jī)構(gòu)，這三家所收集的信用材料超過(guò)200億份。我國(guó)目前還沒(méi)有全國(guó)性的信貸報(bào)告機(jī)構(gòu)，我國(guó)第一家地方信用局-上海資信有限公司還處于試驗(yàn)階段。我國(guó)第一部關(guān)于個(gè)人信用的地方規(guī)章《深圳市個(gè)人征信及信用評(píng)級(jí)管理辦法》，對(duì)信貸報(bào)告機(jī)構(gòu)的成立也僅僅規(guī)定須經(jīng)市人民政府及人民銀行市中心支行批準(zhǔn)。筆者認(rèn)為，規(guī)范消費(fèi)者信貸報(bào)告機(jī)構(gòu)的設(shè)立，首先應(yīng)建立隸屬于中央政府的統(tǒng)一行業(yè)管理機(jī)構(gòu)，對(duì)征信機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員進(jìn)行統(tǒng)一的、有效的管理。其次，對(duì)從事征信業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)實(shí)行行業(yè)準(zhǔn)入制度，規(guī)定其必須具備相應(yīng)的資質(zhì)等級(jí)，即達(dá)到一定的規(guī)模，有相應(yīng)人數(shù)的從業(yè)人員。第三，對(duì)于征信機(jī)構(gòu)的從業(yè)人員，應(yīng)建立資格認(rèn)證制度，由行業(yè)管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行統(tǒng)一的管理、監(jiān)督。第四，征信機(jī)構(gòu)應(yīng)該具有獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任的能力。
2.規(guī)范消費(fèi)者信貸報(bào)告機(jī)構(gòu)的征信活動(dòng)和信息使用行為
消費(fèi)信貸報(bào)告機(jī)構(gòu)所提供的信息，對(duì)于幫助消費(fèi)信貸提供者作出正確的信貸決策起著重要的作用，也對(duì)消費(fèi)者相關(guān)權(quán)利的保護(hù)起著至關(guān)重要的作用。因此，完全有必要規(guī)范消費(fèi)信貸報(bào)告機(jī)構(gòu)的行為，保證其提供的所有信息都是完整的和準(zhǔn)確的。筆者認(rèn)為，應(yīng)從以下三個(gè)方面進(jìn)行規(guī)制：首先，信貸報(bào)告機(jī)構(gòu)應(yīng)允許消費(fèi)者了解自己檔案中的信貸記錄，以確保信息的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。其次，消費(fèi)信貸報(bào)告機(jī)構(gòu)和消費(fèi)信貸提供者有義務(wù)保護(hù)消費(fèi)者的隱私，保證個(gè)人數(shù)據(jù)的合法使用。第三，對(duì)消費(fèi)者不利的資料不能永久保存，應(yīng)根據(jù)資料來(lái)源的不同規(guī)定相應(yīng)的保存年限。
二、建立和完善信貸保險(xiǎn)制度
在信貸機(jī)構(gòu)向消費(fèi)者提供消費(fèi)信貸過(guò)程中，信貸機(jī)構(gòu)存在巨大的風(fēng)險(xiǎn)。在債權(quán)債務(wù)關(guān)系存續(xù)期間，債務(wù)人的死亡或意外事故導(dǎo)致債務(wù)人殘疾，交易標(biāo)的物毀損或被盜等等，都可能導(dǎo)致債務(wù)人難以還款。因此，在消費(fèi)信貸中大量的使用了商業(yè)保險(xiǎn)以確保信貸資金的安全。將商業(yè)保險(xiǎn)引入消費(fèi)信貸領(lǐng)域，對(duì)于促進(jìn)消費(fèi)信貸發(fā)展確實(shí)起到了積極推動(dòng)作用。但是由于消費(fèi)信貸中消費(fèi)者與信貸機(jī)構(gòu)相比，消費(fèi)者處于弱勢(shì)地位，消費(fèi)者選擇消費(fèi)信貸方式進(jìn)行消費(fèi)，不可避免的會(huì)受制于信貸機(jī)構(gòu)。雙方關(guān)于保險(xiǎn)問(wèn)題的矛盾也越來(lái)越突出，借保險(xiǎn)之機(jī)損害消費(fèi)者利益的現(xiàn)象相當(dāng)普遍。概括起來(lái)主要有以下幾種表現(xiàn)形式：第一是“強(qiáng)制保險(xiǎn)”，在消費(fèi)信貸中，信貸機(jī)構(gòu)向消費(fèi)者擺出一副“要么購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)，要么你就不要來(lái)貸款”的架勢(shì)，強(qiáng)迫消費(fèi)者購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)。第二是信貸機(jī)構(gòu)強(qiáng)迫消費(fèi)者購(gòu)買(mǎi)其指定保險(xiǎn)公司的保險(xiǎn)，目的是賺取高額的手續(xù)費(fèi)。第三是信貸機(jī)構(gòu)強(qiáng)迫消費(fèi)者重復(fù)購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)，即要求消費(fèi)者同時(shí)購(gòu)買(mǎi)意外保險(xiǎn)和保證保險(xiǎn)。第四是信貸機(jī)構(gòu)要求消費(fèi)者購(gòu)買(mǎi)的保險(xiǎn)保費(fèi)偏高，從而賺取保險(xiǎn)公司給其提供的高額返利。所有這些侵害消費(fèi)者利益的保險(xiǎn)行為不僅在我國(guó)存在，在西方國(guó)家消費(fèi)信貸領(lǐng)域也普遍存在，并已引起廣泛關(guān)注。面對(duì)這種情況，筆者認(rèn)為，信貸保險(xiǎn)是發(fā)展消費(fèi)信貸必不可少的配套產(chǎn)品，其存在的合理、合法性不容質(zhì)疑。但是，為更好的保護(hù)消費(fèi)者利益，應(yīng)從以下方面規(guī)范和完善信貸保險(xiǎn)制度：首先必須打破銀行壟斷局面，促進(jìn)銀行競(jìng)爭(zhēng)，使銀行能接受各家保險(xiǎn)公司的產(chǎn)品。其次是反對(duì)銀行超越意思自治和公平原則的行為，打破銀行和保險(xiǎn)公司的不正當(dāng)合作關(guān)系。第三是禁止保險(xiǎn)公司的返還保險(xiǎn)費(fèi)和支付高額手續(xù)費(fèi)的不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)行為。
三、建立消費(fèi)者個(gè)人破產(chǎn)制度
1.1我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行不良貸款基本概念
不良貸款是指借款人未能按原定的貸款協(xié)議按時(shí)償還商業(yè)銀行的貸款本息，或者已有跡象表明借款人不可能按原定的貸款協(xié)議按時(shí)償還商業(yè)銀行的貸款本息而形成的貸款。
我國(guó)曾經(jīng)將不良貸款定義為呆帳貸款、呆滯貸款和逾期貸款（即一逾兩呆）的總和。我國(guó)自2002年全面實(shí)行貸款五級(jí)分類(lèi)制度，該制度按照貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度，將銀行信貸資產(chǎn)分為五類(lèi)：正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失。不良貸款主要指次級(jí)、可疑和損失類(lèi)貸款。
1.2我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款估算
我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行在降低不良貸款上的確下了不少功夫，如嘗試制定嚴(yán)格的信貸管理制度，信貸業(yè)務(wù)的完全程序化改革，規(guī)定降低不良貸款的指標(biāo)等。但是國(guó)有商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)仍嚴(yán)重偏高，尤其四大國(guó)有銀行為最。2004年，主要商業(yè)銀行不良貸款余額減少3946億元，下降4.56個(gè)百分點(diǎn)，已降至13.2％。這個(gè)比例已經(jīng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)高出世界銀行業(yè)的平均水平，銀行體系的不良貸款余額和比率仍處于高位，不僅已超過(guò)《巴塞爾協(xié)議》的要求，而且與國(guó)際先進(jìn)銀行不良貸款比率應(yīng)保持在5％以下的要求相去甚遠(yuǎn)。如果考慮各國(guó)有商業(yè)銀行對(duì)外公布的數(shù)字相對(duì)保守的因素，那我國(guó)商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量更是可想而知。
表1-1截至2003年國(guó)內(nèi)各主要商業(yè)銀行不良貸款余額及不良貸款率
單位：億元人民幣
銀行名稱(chēng)貸款不良貸款額不良貸款率
中國(guó)工商銀行29578.377598.7821.56%
中國(guó)建設(shè)銀行17663.882679.6011.90%
中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行19129.606982.0330.07%
中國(guó)銀行18161.894085.3118.07%
合計(jì)84533.7421345.7225.26%
盡管我國(guó)近年來(lái)頻頻采取諸如向國(guó)有商業(yè)銀行注資、關(guān)閉資不抵債的金融機(jī)構(gòu)、加強(qiáng)銀行監(jiān)管等一系列措施，但權(quán)威人士指出，高風(fēng)險(xiǎn)、低收益仍是國(guó)內(nèi)銀行業(yè)面臨的最主要問(wèn)題。
中國(guó)銀監(jiān)會(huì)研究局副局長(zhǎng)楊再平說(shuō)，2004年主要國(guó)有商業(yè)銀行盡管實(shí)現(xiàn)了不良貸款率和不良貸款余額的“雙降”，但若剔除政策性剝離因素和新增貸款稀釋效果的影響，主要商業(yè)銀行的不良貸款實(shí)際上是“不降反升”。由此可見(jiàn)，如何控制國(guó)有商業(yè)銀行不良貸款的增長(zhǎng)，使其不良貸款率達(dá)到《巴塞爾協(xié)議》的要求，仍然是國(guó)有商業(yè)銀行乃至我們國(guó)家面臨的重要課題。
2.國(guó)有商業(yè)銀行不良貸款形成的原因分析
我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行不良貸款形成已久，因此我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款產(chǎn)生的原因也就比較復(fù)雜，其中主要是歷史上的原因和我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制改革因素的影響。當(dāng)然，商業(yè)銀行自身的經(jīng)營(yíng)管理機(jī)制方面的缺陷，也是不良貸款形成不可或缺的因素。
2.1歷史原因和我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制改革因素的影響
首要的是計(jì)劃經(jīng)濟(jì)下國(guó)家對(duì)我有企業(yè)的資金扶持轉(zhuǎn)移造成的，而自九十年代以來(lái)，隨著改革開(kāi)放和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷完善和發(fā)展，一大批舊體制下的國(guó)有企業(yè)出現(xiàn)了嚴(yán)重的負(fù)債。
這當(dāng)中，當(dāng)然首先是因?yàn)轶w制方面的問(wèn)題。在國(guó)有企業(yè)、國(guó)有銀行、政府干預(yù)這種三位一體的國(guó)有經(jīng)濟(jì)體制下，國(guó)有經(jīng)濟(jì)這個(gè)整體對(duì)社會(huì)欠下的“壞帳”總會(huì)以各種形式發(fā)生，如：財(cái)政補(bǔ)貼、三角債、工資拖欠、垃圾股票、垃圾債券、通貨膨脹等。但以銀行壞債這種特殊形式發(fā)生，其中一個(gè)具體的原因，就是從80年代開(kāi)始，中國(guó)政府逐漸地將國(guó)家財(cái)政對(duì)國(guó)有企業(yè)的財(cái)務(wù)責(zé)任，轉(zhuǎn)移到了銀行。這體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：
第一，從“撥改貸”開(kāi)始。長(zhǎng)期以來(lái)我國(guó)的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)主要是政府主導(dǎo)的粗放型經(jīng)營(yíng)模式，國(guó)有銀行根據(jù)政府的指令發(fā)放貸款，經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌后，改革的成本大部分由銀行承擔(dān)了，由此形成大部分不良資產(chǎn)。
政府幾乎不再對(duì)國(guó)有企業(yè)投入資本金，企業(yè)的建立與發(fā)展，主要依靠銀行貸款。政策性銀行成立前，國(guó)家根據(jù)宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要而發(fā)放的貸款，也就是所謂的政策性貸款，這些貸款中的大部分后來(lái)成為銀行的不良貸款。
當(dāng)時(shí)的對(duì)國(guó)有企業(yè)的銀行貸款是要有政府批準(zhǔn)的，無(wú)論是固定資本還是流動(dòng)資本，都是如此。所謂“國(guó)有企業(yè)”，很多其實(shí)從一開(kāi)始就沒(méi)有國(guó)家財(cái)政的投入，而大多是銀行的政策性貸款投資。
第二，當(dāng)企業(yè)發(fā)生虧損的時(shí)候，政府也幾乎不再給企業(yè)以財(cái)政補(bǔ)貼，而是國(guó)有銀行對(duì)其債務(wù)進(jìn)行延期或追加新債。這樣，國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)虧損，以前由財(cái)政出錢(qián)補(bǔ)貼的辦法改成了銀行追加貸款的辦法，這是造成銀行壞債增加的一個(gè)基本的直接的原因。
可以看出，銀行壞債實(shí)際上起到的是“財(cái)政補(bǔ)貼”的作用。國(guó)家建國(guó)有企業(yè)而不注入國(guó)家財(cái)政資金為其注資和補(bǔ)貼，而以政府的名義給予國(guó)有企業(yè)不需審查評(píng)定的銀行貸款，其結(jié)果必然是國(guó)有商業(yè)銀行出現(xiàn)大量不良資產(chǎn)。而政府財(cái)政并沒(méi)有太多的實(shí)際損失。國(guó)有商業(yè)銀行在這種政策性投資中充當(dāng)了類(lèi)似于“募捐者”的角色，最后的結(jié)果是所能夠回收的利息或者貸款利息總額很少，甚至?xí)l(fā)生全部損失。
表2-1國(guó)有企業(yè)資產(chǎn)投資總額中各種融資來(lái)源所占比例（％）
國(guó)家預(yù)算自籌資金國(guó)內(nèi)貸款國(guó)外貸款
197075.323.90.8-
197564.434.41.6-
198044.736.511.77.2
198526.440.423.010.2
199013.243.223.620.0
199110.243.128.118.6
19945.051.025.718.3
19964.650.923.720.8
19987.049.923.319.8
200010.445.325.219.1
200112.347.923.116.7
2.2商業(yè)銀行自身的經(jīng)營(yíng)管理機(jī)制方面的缺陷
從商業(yè)銀行自身的角度來(lái)看，商業(yè)銀行本身也存在著一些問(wèn)題，比如法人治理結(jié)構(gòu)未能建立起來(lái)、經(jīng)營(yíng)機(jī)制不活、管理落后、人員素質(zhì)低等因素都影響著銀行資產(chǎn)質(zhì)量的提高。當(dāng)然，與不良貸款形成關(guān)系最為密切的銀行信貸制度也很不健全。
2.3從不良貸款的形成原因中尋找解決的途徑
從前面兩點(diǎn)的分析中可以看出，國(guó)有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)形成的主要原因是國(guó)有銀行在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的歷史時(shí)期背負(fù)了特殊的使命，而在我國(guó)體制的轉(zhuǎn)變過(guò)程中又受到了一定的沖擊。而隨著我國(guó)積極體制改革的不斷深入和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的日益完善，國(guó)有商業(yè)銀行的角色發(fā)生了轉(zhuǎn)變，國(guó)有商業(yè)銀行所背負(fù)的歷史使命也在很大程度上不復(fù)存在。
政府在近幾年出臺(tái)了一系列政策，希望國(guó)有商業(yè)銀行的不良貸款率有所下降：14000億元不良貸款的債轉(zhuǎn)股；國(guó)家財(cái)政注入2700億元資本金；設(shè)立銀監(jiān)會(huì)給四大國(guó)有商業(yè)銀行下達(dá)降低不良貸款的硬指標(biāo)，如2年內(nèi)不良貸款率下降3％-4％，不良資產(chǎn)余額下降700－800億元；關(guān)閉資不抵債的金融機(jī)構(gòu)；全面推行貸款的五級(jí)分類(lèi)等一系列措施?？梢?jiàn)國(guó)家在改變國(guó)有銀行外部環(huán)境和降低國(guó)有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)方面可以說(shuō)是不遺余力，為國(guó)有商業(yè)銀行降低不良資產(chǎn)率從根本上提供了條件。
然而，與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的大環(huán)境改變和國(guó)家政策的改變不相適應(yīng)的是，國(guó)有商業(yè)銀行的內(nèi)部制度，尤其是和不良貸款形成息息相關(guān)的信貸制度并不完善，導(dǎo)致了不良貸款一邊剝離一邊新增的現(xiàn)象。讓我們看看中國(guó)工商銀行不良貸款和信貸制度的特點(diǎn)。
3.以中國(guó)工商銀行為例對(duì)我國(guó)不良貸款進(jìn)行分析
3.1工商銀行不良貸款特點(diǎn)及背景
工行2003年年報(bào)顯示：2003年末，工行總資產(chǎn)為53000億元，貸款余額33900億元，不良資產(chǎn)8500億元，不良貸款7200億元。另有數(shù)據(jù)顯示，2004年上半年，工行不良資產(chǎn)率為14.9%，不良貸款率為19.6%.總的說(shuō)來(lái)，其不良資產(chǎn)主要有以下幾個(gè)特點(diǎn)：
一是不良資產(chǎn)手續(xù)大多嚴(yán)重缺失。這主要有兩個(gè)方面的原因，一方面由于不良貸款形成的時(shí)間太長(zhǎng)，每筆貸款的銀行信貸員有不少的變動(dòng)很多信貸員已經(jīng)退休，致使貸款手續(xù)嚴(yán)重缺失；另一放方面，由于很多貸款是行政命令的結(jié)果，銀行本身就沒(méi)有完整的貸款手續(xù)，加之當(dāng)時(shí)的法律不完善，很多貸款甚至沒(méi)有借款合同。
二是工商銀行的不良貸款有三分之一以上是信用貸款。而放款的數(shù)額其實(shí)已經(jīng)嚴(yán)重超出了企業(yè)的償還能力。
三是工商銀行的不良貸款80%以上來(lái)自國(guó)有或集體企業(yè)，而這些企業(yè)大都已經(jīng)停產(chǎn)或倒閉。主要是由于在我國(guó)由計(jì)劃經(jīng)濟(jì)向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)變的過(guò)程中，很多中型甚至大型的國(guó)有企業(yè)由于經(jīng)營(yíng)不善不能適應(yīng)市場(chǎng)而紛紛倒閉或生產(chǎn)停滯，而銀行資產(chǎn)也隨之形成不良。
四是由于貸款大都投向國(guó)有和集體企業(yè)。工商銀行的不少不良貸款牽扯到不少社會(huì)問(wèn)題，清收難度較大。由于工行的不良貸款大都來(lái)自國(guó)有企業(yè)，而國(guó)有企業(yè)的特點(diǎn)是人員多，負(fù)擔(dān)重。如果按照一般的清收方法企業(yè)的話(huà)，很多社會(huì)負(fù)擔(dān)將轉(zhuǎn)移給政府，這樣不但加大了政府和社會(huì)的負(fù)擔(dān)影響了社會(huì)的穩(wěn)定，執(zhí)行的過(guò)程也必將難上加難。
五是部分貸款由于時(shí)間過(guò)長(zhǎng)加上銀行沒(méi)有按時(shí)采用有效的方式延續(xù)債權(quán)，銀行的貸款已經(jīng)超過(guò)訴訟時(shí)效。而抵押貸款的抵押物價(jià)值也大多流失殆盡。
中國(guó)工商銀行作為中國(guó)最大的國(guó)有商業(yè)銀行，其不良貸款形成的過(guò)程其實(shí)就是中國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)體制變革的縮影，和其他國(guó)有商業(yè)銀行一樣工商銀行的貸款受到了政策和法律法規(guī)以及銀行職能不明確的大環(huán)境影響。
3.2從不良貸款的特點(diǎn)來(lái)看信貸管理制度存在的缺陷
從以上工商銀行不良資產(chǎn)的特點(diǎn)中，我們可以逐條來(lái)分析出工商銀行信貸管理制度存在缺陷：
一是信貸制度中沒(méi)有明確的貸款風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制度。在貸款形成過(guò)程中，許多貸款
是口頭的指示，沒(méi)有明確的責(zé)任制度，加上發(fā)放貸款時(shí)和貸后管理的信貸員以及審批人和簽批人頻繁更換，導(dǎo)致貸款出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)以后無(wú)法準(zhǔn)確地確立責(zé)任人。而無(wú)法認(rèn)定責(zé)任人的后果，必然使信貸人員和主管信貸的審批人存在僥幸心理，反正虧了是國(guó)家的，自己卻沒(méi)有什么責(zé)任，也沒(méi)有幾個(gè)銀行領(lǐng)導(dǎo)因?yàn)樾纬刹涣假Y產(chǎn)而受到什么處罰，因此貸款發(fā)放時(shí)審查不嚴(yán)甚至為謀私利的情況并不少見(jiàn)。
二是銀行沒(méi)有嚴(yán)格的貸款審批標(biāo)準(zhǔn)，就是說(shuō)沒(méi)有一個(gè)嚴(yán)格的門(mén)檻。信用貸款是最好的例證，沒(méi)有一條嚴(yán)格的限制，什么樣的企業(yè)可以放貸款，可以放多少貸款，在80年代和90年代初，銀行沒(méi)有嚴(yán)格的對(duì)企業(yè)評(píng)級(jí)和授信制度，盲目的發(fā)放貸款，往往使企業(yè)需要多少貸款或者領(lǐng)導(dǎo)說(shuō)法多少貸款就放多少貸款。
三是銀行貸款大都發(fā)放給國(guó)有企業(yè)或者一些大企業(yè)，以為企業(yè)越大風(fēng)險(xiǎn)越小。
以貸款投向的向大集中為特點(diǎn)，這種做法，不僅可能不適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的要求，而且也不一定能降低貸款風(fēng)險(xiǎn)。因?yàn)椤按蟆辈灰欢ǖ扔凇昂谩?，大有大的弊端，大企業(yè)易得“大企業(yè)綜合征”，韓國(guó)的大宇、美國(guó)的安然等龐然大物的倒閉，就是明顯的實(shí)，至今那些貸款銀行仍心有余悸。貸款過(guò)度投向大企業(yè)，顯然不利于分散貸款風(fēng)險(xiǎn)，何況我國(guó)的大企業(yè)，目前尚是國(guó)有成份占主導(dǎo)地位，由于產(chǎn)權(quán)虛設(shè)，易得“國(guó)企病”，一旦發(fā)生貸款風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)銀行所造成的沖擊也會(huì)不少（過(guò)去國(guó)有企業(yè)曾給我們銀行帶來(lái)了不少的不良資產(chǎn)包袱）。由于貸款牽扯到的社會(huì)問(wèn)題較多，當(dāng)貸款出現(xiàn)不良以后也會(huì)出現(xiàn)“執(zhí)行難”的問(wèn)題，加大了不良貸款處置的困難。
四是沒(méi)有明確的貸后管理制度，致使貸后管理不善，出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)不能很好的控制風(fēng)險(xiǎn)，使風(fēng)險(xiǎn)減少到最小化。當(dāng)企業(yè)貸款出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)以后，信貸人員不能及時(shí)地反映情況，不能把具體的責(zé)任落實(shí)到具體的信貸人員，不能及時(shí)的企業(yè)追償貸款，一拖再拖，導(dǎo)致銀行喪失兩年的訴訟時(shí)效，造成貸款全部損失。由抵押的貸款也是如此，由于貸款逾期以后銀行不能及時(shí)地處置抵押物或者不能及時(shí)企業(yè)，導(dǎo)致抵押物年久失修，價(jià)值流失殆盡，給貸款造成了更大的風(fēng)險(xiǎn)。
當(dāng)然，我們只是從不良貸款形成的時(shí)候看工商銀行的信貸制度的缺陷，近年來(lái)，工商銀行不斷的完善信貸制度，已經(jīng)取得了很大的成效，但我們還是可以從工商銀行信貸制度的缺陷中得到一些啟示：那就是國(guó)有商業(yè)銀行不良貸款的形成與商業(yè)銀行自身信貸管理制度不完善有密不可分的聯(lián)系，在銀行不良資產(chǎn)形成的主要原因即歷史因素和經(jīng)濟(jì)體制制度轉(zhuǎn)變的影響不復(fù)存在的今天，完善國(guó)有商業(yè)銀行信貸制度是我們解決不良資產(chǎn)困饒面臨的首當(dāng)其沖的問(wèn)題。
4、國(guó)內(nèi)外商業(yè)銀行信貸制度的借鑒和對(duì)比
4.1借鑒對(duì)比和完善國(guó)有銀行信貸制度的必要性
4.1.1不良貸款給國(guó)有商業(yè)銀行帶來(lái)的負(fù)面影響
事實(shí)上，不良貸款給我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行帶來(lái)的負(fù)面影響是顯而易見(jiàn)的，所謂在商言商，商業(yè)銀行的目的就是實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)的最大化，而不良貸款數(shù)量和比例無(wú)疑和銀行的利潤(rùn)息息相關(guān)，可以說(shuō)是此消彼長(zhǎng)的關(guān)系。國(guó)有商業(yè)銀行在上市以后要和其他商業(yè)銀行一樣，采用利潤(rùn)沖銷(xiāo)壞帳的方法來(lái)消化不良資產(chǎn)，也就是說(shuō)只有在銀行總利潤(rùn)減去不良資產(chǎn)形成的壞賬以后才是銀行的凈利潤(rùn)。
工商銀行的信貸手冊(cè)里有一段名言：“我們收取的利息再高，也難以彌補(bǔ)貸款本金的損失！”舉一個(gè)簡(jiǎn)單的例證：100萬(wàn)元的呆賬，按年收益率2%計(jì)算（貸款利率減存款利率），年收益為兩萬(wàn)元；如果該筆貸款發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)，沖銷(xiāo)還賬100萬(wàn)元，則需要用50年的收益才能補(bǔ)償。如果考慮銀行管理成本的支出、實(shí)踐價(jià)值的因素、通貨膨脹的因素，那恐怕需要用上百年的收益來(lái)補(bǔ)償。“不良資產(chǎn)對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行其他方面的負(fù)面影響也是不可小視的?！?/p>
首先是壞賬對(duì)銀行信用的影響。信譽(yù)對(duì)銀行來(lái)說(shuō)就是生命線，如果銀行失去了信譽(yù)就像一棵大樹(shù)沒(méi)有了根基，其后果可想而知。銀行是一個(gè)特殊的行業(yè)，它采用的是負(fù)債經(jīng)營(yíng)的方式來(lái)獲得利潤(rùn)，而銀行的信譽(yù)如果受到影響，負(fù)債（簡(jiǎn)單一點(diǎn)說(shuō)就是存款）就會(huì)在短時(shí)間在內(nèi)減少，而銀行放出去的貸款不可能短時(shí)間內(nèi)收回，這樣的話(huà)銀行就會(huì)面臨倒閉的危險(xiǎn)。而從存款者的角度來(lái)講，為了不使存款出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，顯然不會(huì)放心的將存款放在一個(gè)頻頻出現(xiàn)壞帳銀行或壞賬相對(duì)較多的銀行。
其次是壞賬對(duì)社會(huì)誠(chéng)信環(huán)境和貸款客戶(hù)信用的影響。舉一個(gè)簡(jiǎn)單的例子，現(xiàn)在有兩個(gè)客戶(hù)在同一銀行貸款100萬(wàn)元，其中一個(gè)客戶(hù)貸款出現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)，如果由于各種原因尤其是銀行內(nèi)部管理的原因，該客戶(hù)逃避債務(wù)50萬(wàn)元，那么另外的客戶(hù)顯然心里不平衡，也會(huì)想方設(shè)法逃避銀行銀行的債務(wù)，這樣的話(huà)銀行的信貸環(huán)境就會(huì)惡化，則加了貸款出現(xiàn)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的可能行。從大環(huán)境來(lái)講，過(guò)多的不良資產(chǎn)的出現(xiàn)就會(huì)影響社會(huì)的信用，使我國(guó)的經(jīng)濟(jì)大環(huán)境受到影響。
其他方面：1.減少?lài)?guó)家稅賦收入。銀行是國(guó)家稅賦收入的主要來(lái)源之一，不良資產(chǎn)增加，銀行盈利下降，甚至出現(xiàn)虧損，國(guó)家稅賦收入就會(huì)減少。2.對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)運(yùn)行產(chǎn)生不利影響3.誘發(fā)通貨膨脹。4.影響社會(huì)經(jīng)濟(jì)信用制度。5.引發(fā)金融危機(jī)。等等。
4.1.2建立完善的信貸管理制度是控制不良貸款問(wèn)題的根本途徑
從以上分析中可以看出，不良資產(chǎn)對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行以及我國(guó)經(jīng)濟(jì)環(huán)境的影響是非常深遠(yuǎn)的，實(shí)現(xiàn)不良資產(chǎn)的轉(zhuǎn)化不僅使銀行也是社會(huì)面臨的嚴(yán)峻考驗(yàn)，然而，不良資產(chǎn)的轉(zhuǎn)化并不是一勞永逸的。2005年4月，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)研究局副局長(zhǎng)楊再平說(shuō)，2004年主要國(guó)有商業(yè)銀行盡管實(shí)現(xiàn)了不良貸款率和不良貸款余額的“雙降”，但若剔除政策性剝離因素和新增貸款稀釋效果的影響，主要商業(yè)銀行的不良貸款實(shí)際上是“不降反升”。盡管我國(guó)近年來(lái)頻頻采取諸如向國(guó)有商業(yè)銀行注資、關(guān)閉資不抵債的金融機(jī)構(gòu)、加強(qiáng)銀行監(jiān)管等一系列措施，但權(quán)威人士指出，高風(fēng)險(xiǎn)、低收益仍是國(guó)內(nèi)銀行業(yè)面臨的最主要問(wèn)題。
綜合我們前面所分析的問(wèn)題我們可以看出：只有在處置不良資產(chǎn)的同時(shí)從制度上控制不良貸款的新增，才是解決國(guó)有商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量問(wèn)題的根本方法，只有這樣才能真正擺脫此消彼長(zhǎng)的惡性循環(huán)。
怎樣實(shí)現(xiàn)從總量上控制不良資產(chǎn)的新增呢？關(guān)鍵是不斷的完善國(guó)有銀行的信貸制度，那么要建立什么樣的信貸制度，怎樣建立完善的信貸制度呢？讓我們從國(guó)有商業(yè)銀行和國(guó)外商業(yè)銀行信貸制度的借鑒和對(duì)比中尋找答案吧：
4.2商業(yè)銀行信貸制度的借鑒和對(duì)比
相比較來(lái)看，外資銀行是十分注重信貸風(fēng)險(xiǎn)防范的。在長(zhǎng)期的商業(yè)化經(jīng)營(yíng)中，形成了一整套較為科學(xué)、規(guī)范的信貸管理和內(nèi)部控制制度，對(duì)貸款原則、貸款程序、貸款審批、貸款風(fēng)險(xiǎn)分析，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)定、風(fēng)險(xiǎn)控制體系等有規(guī)范的制度化要求，從而有效地控制了不良貸款的出現(xiàn)和增加。相比之下，國(guó)內(nèi)銀行的商業(yè)經(jīng)營(yíng)體制和信貸管理制度目前尚處在調(diào)整和逐步完善之中，諸多方面與外資銀行有較大差異。
4.2.1組織結(jié)構(gòu)上的差異——外資銀行重視水平制衡，國(guó)內(nèi)銀行重視垂直管理。
外資銀行在信貸組織上通常采用條塊結(jié)合的矩陣型結(jié)構(gòu)管理制度體系，信貸業(yè)務(wù)的組織除了有縱向的“總行－分行”的專(zhuān)業(yè)線管理之外，十分強(qiáng)調(diào)橫向的部門(mén)之間的分工與制約，較好地實(shí)現(xiàn)了縱橫貸款風(fēng)險(xiǎn)控制制度體系。外資銀行通常會(huì)設(shè)置專(zhuān)業(yè)化程度較高的多個(gè)部門(mén)共同負(fù)責(zé)信貸業(yè)務(wù)的組織管理，如信貸政策制訂部門(mén)、資產(chǎn)組合風(fēng)險(xiǎn)分析部門(mén)、業(yè)務(wù)管理部門(mén)、風(fēng)險(xiǎn)審查部門(mén)、不良貸款處理部門(mén)以及系統(tǒng)一體化管理部門(mén)等等。各部門(mén)分工明確，各司其職，在業(yè)務(wù)上相互溝通、協(xié)作又相互監(jiān)督。
貸款審批是信貸風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵控制點(diǎn)，在這一環(huán)節(jié)，外資銀行多采取由隸屬于不同部門(mén)的授權(quán)人員共同審批的辦法，三人或雙人審批有效。如某外資銀行，貸款審批由業(yè)務(wù)管理部門(mén)和風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)共同負(fù)責(zé)，每一筆貸款的發(fā)放都必須由最少兩名授權(quán)人員主管——獨(dú)立思考后簽字同意方為有效。分行長(zhǎng)主要起協(xié)調(diào)管理作用，不直接參與貸款的審查與簽批。審批流程呈橫向運(yùn)動(dòng)特征。這樣既實(shí)現(xiàn)了銀行內(nèi)部的商業(yè)化管理和權(quán)責(zé)制約又避免了新增不良貸款的產(chǎn)生。
我國(guó)商業(yè)銀行的信貸管理制度結(jié)構(gòu)與外國(guó)銀行相比，基本架構(gòu)沒(méi)有實(shí)質(zhì)性的變動(dòng)，仍是與行政體制高度耦合的“金字塔”型的垂直管理機(jī)構(gòu)，表現(xiàn)為管理責(zé)任關(guān)系和信息的匯報(bào)渠道均為總行、一級(jí)分行、二級(jí)分行、支行、網(wǎng)點(diǎn)之間以及機(jī)構(gòu)內(nèi)部行長(zhǎng)、科長(zhǎng)、經(jīng)辦之間的分級(jí)管理。與外資銀行比，縱向管理鏈條過(guò)長(zhǎng)，而橫向的分工與制衡關(guān)系強(qiáng)調(diào)得不夠。近幾年我國(guó)商業(yè)銀行各級(jí)分行進(jìn)行了內(nèi)部結(jié)構(gòu)調(diào)整，相繼成立了資產(chǎn)保全部和風(fēng)險(xiǎn)審查部門(mén)負(fù)責(zé)處置不良貸款、評(píng)估貸款風(fēng)險(xiǎn)，改變了舊體制下信貸部“一統(tǒng)”信貸業(yè)務(wù)的局面，但信貸政策管理、信貸資產(chǎn)組合風(fēng)險(xiǎn)管理等職責(zé)仍然基本由審貸部門(mén)承擔(dān)，部門(mén)的細(xì)分化程度不夠。貸款審批實(shí)行逐級(jí)上報(bào)、層層審批制度，行長(zhǎng)或主管信貸的副行長(zhǎng)具有最終決策權(quán)。審批流程呈縱向運(yùn)動(dòng)特征。這種制度結(jié)構(gòu)極易發(fā)生領(lǐng)導(dǎo)或者貸款主管人員利用政策進(jìn)行非正式的貸款行為，最終形成新增不良貸款。
4.2.2制約手段的差異——外資銀行重視人員激勵(lì)，國(guó)內(nèi)銀行重視人員控制。
外資銀行強(qiáng)調(diào)調(diào)動(dòng)員工的積極性和主動(dòng)性。在業(yè)務(wù)開(kāi)展和管理中給予了信貸管理人員充分的自。信貸管理人員通常享有較強(qiáng)的獨(dú)立性，從總行到分行自成一體，各級(jí)分支機(jī)構(gòu)的信貸管理人員由上一級(jí)甚至上兩級(jí)信貸主管直接任命或指派，并對(duì)上一級(jí)信貸主管負(fù)責(zé)。在某外資銀行，總部每年會(huì)對(duì)信貸人員進(jìn)行專(zhuān)門(mén)培訓(xùn)，逐步提高信貸管理人員的專(zhuān)業(yè)素養(yǎng)和水平，并根據(jù)其工作經(jīng)驗(yàn)和能力，將其分為若干等級(jí)，授予相應(yīng)信貸審批權(quán)限。
信貸管理人員的“超然”地位既保證了他們有足夠的獨(dú)立思考空間，有效地避免了貸款的審批與發(fā)放過(guò)多受到行政干預(yù)，又充分調(diào)動(dòng)了信貸管理人員的積極性。
國(guó)內(nèi)銀行強(qiáng)調(diào)對(duì)員工加強(qiáng)控制。但國(guó)內(nèi)銀行內(nèi)部制衡的組織體系尚未建立，各種財(cái)務(wù)激勵(lì)措施尚未落實(shí)，貸款審批權(quán)也基本上是靜態(tài)管理、多年難變，對(duì)人員的控制主要落實(shí)在貸款責(zé)任制上。各家銀行建立了信貸資產(chǎn)質(zhì)量第一責(zé)任人制度和不良貸款終身追繳制度，制定了詳細(xì)的考核辦法和嚴(yán)厲的處罰辦法，期望在信息不對(duì)稱(chēng)、監(jiān)督困難的情況下制約信貸人員的放貸行為，加大違規(guī)成本。一些要求和規(guī)定近乎苛刻，如一些銀行規(guī)定新增貸款要實(shí)現(xiàn)“零不良”；一些銀行規(guī)定如果確因員工的過(guò)錯(cuò)形成不良，則經(jīng)辦人員將立即被解除合同，有關(guān)負(fù)責(zé)人也要受到相應(yīng)行政處分。但事實(shí)上，由于存在信息嚴(yán)重不對(duì)稱(chēng)和法人治理結(jié)構(gòu)不健全的問(wèn)題，再?lài)?yán)格、細(xì)致的責(zé)任制度也無(wú)法防范道德風(fēng)險(xiǎn)，近年來(lái)信貸人員違規(guī)事件以及內(nèi)外勾結(jié)詐騙銀行資金案件仍然層出不窮便是明證。與不斷加強(qiáng)的控制力度相對(duì)照，人員的激勵(lì)機(jī)制沒(méi)有建立起來(lái)。這樣使我國(guó)不良貸款的形成又多了一個(gè)復(fù)雜而又特殊的原因。
4.2.3貸款處理策略上的差異——外資銀行重視轉(zhuǎn)化，國(guó)內(nèi)銀行重視清收。
外資銀行在貸款發(fā)放后，客戶(hù)經(jīng)理會(huì)主動(dòng)參與借款企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程，幫助解決具體問(wèn)題。貸款出現(xiàn)問(wèn)題后，銀行會(huì)成立專(zhuān)門(mén)小組，幫助借款企業(yè)渡過(guò)難關(guān)。如在某外資銀行，貸款發(fā)放后，基于同客戶(hù)建立長(zhǎng)期信貸合作關(guān)系的理念，客戶(hù)經(jīng)理往往滲透到客戶(hù)整個(gè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程，利用銀行網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢(shì)，協(xié)助客戶(hù)分析研究市場(chǎng)容量、市場(chǎng)份額、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手等詳細(xì)情況，并針對(duì)客戶(hù)經(jīng)營(yíng)中出現(xiàn)的問(wèn)題提出詳細(xì)的咨詢(xún)指導(dǎo)意見(jiàn)。如果客戶(hù)出現(xiàn)還款困難，也會(huì)盡量幫助其搞好經(jīng)營(yíng)，爭(zhēng)取實(shí)現(xiàn)雙贏目標(biāo)。
國(guó)內(nèi)銀行普遍存在“重貸輕管”的問(wèn)題，貸款發(fā)放后的后續(xù)管理沒(méi)跟上，往往要等出現(xiàn)問(wèn)題之后才被動(dòng)研究對(duì)策。企業(yè)經(jīng)營(yíng)困難暴露后，往往急于抽出貸款，手段單一，主要靠處置抵押物或司法訴訟，容易雪上加霜，將企業(yè)置于死地。
在國(guó)際金融論著里，銀行的主要職能中有一條銀行應(yīng)該參與所貸款的企業(yè)的策略制定和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的監(jiān)督管理。我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行在這一點(diǎn)上還沒(méi)有形成一套完備的制度體系。建立一套完整的銀行指導(dǎo)管理企業(yè)的制度體系是解決國(guó)有商業(yè)銀行不良貸款的一個(gè)根本方法。在這方面我們?nèi)孕韪倪M(jìn)。
5.國(guó)內(nèi)外商業(yè)銀行管理制度比較得出的借鑒和啟示
綜上分析，我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行在信貸管理制度上的科學(xué)性和成熟性與外資銀行有著比較大的差距。這種差距直接導(dǎo)致了中外資銀行在貸款的競(jìng)爭(zhēng)能力，經(jīng)營(yíng)效率和風(fēng)險(xiǎn)控制水平上的距離。因此，借鑒國(guó)外銀行先進(jìn)做法，改革現(xiàn)有信貸管理制度是勢(shì)在必行的。
5.1按照權(quán)力制衡的基本原則，建立健全信貸組織管理體制
我們應(yīng)該借鑒外資銀行日趨成熟的信貸管理經(jīng)驗(yàn)，按照權(quán)力制衡的基本原則，建立健全信貸組織管理體制。
遵循信貸組織機(jī)構(gòu)設(shè)置的三大原則，在現(xiàn)有信貸制度的基礎(chǔ)上強(qiáng)化信貸部門(mén)內(nèi)部橫向制約機(jī)制的作用。一是遵循相互牽制原則，即信貸組織各部門(mén)、各崗位、各權(quán)力之間形成一種約束制衡機(jī)制；二是遵循程序定位原則，各部門(mén)各崗位、各人員要有明確的分工和授權(quán)批準(zhǔn)，相互之間必須各司其職、各負(fù)其責(zé)，不能超越職權(quán)；三是遵循系統(tǒng)協(xié)調(diào)原則，各部門(mén)要圍繞一個(gè)共同的目標(biāo)動(dòng)作，理順關(guān)系、增強(qiáng)實(shí)力、杜絕內(nèi)耗。
即規(guī)模較大的分行可在現(xiàn)有審貸部門(mén)、風(fēng)險(xiǎn)審查部門(mén)和資產(chǎn)保全部門(mén)的基礎(chǔ)上，加設(shè)信貸資產(chǎn)組合管理部門(mén)，專(zhuān)門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)全行信貸資產(chǎn)組合、資產(chǎn)多元化、整體信貸資產(chǎn)回收特點(diǎn)進(jìn)行分析，對(duì)全行潛在集中風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，并向銀行董事會(huì)、高級(jí)管理層、銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)、投資者提供報(bào)告，根據(jù)既定的整體資產(chǎn)優(yōu)化策略對(duì)各業(yè)務(wù)部門(mén)、區(qū)域經(jīng)營(yíng)管理的信貸資產(chǎn)狀況進(jìn)行監(jiān)察。
同時(shí)，應(yīng)將風(fēng)險(xiǎn)審查部門(mén)與信貸業(yè)務(wù)部門(mén)在行政上的管理主線區(qū)別開(kāi)來(lái)，以改變當(dāng)前由于偏重業(yè)務(wù)擴(kuò)張而忽視風(fēng)險(xiǎn)控制部門(mén)意見(jiàn)，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)審查部門(mén)事實(shí)上無(wú)法從組織上來(lái)制衡業(yè)務(wù)部門(mén)的弊端。
5.2樹(shù)立以人為本、激勵(lì)與約束并重的信貸經(jīng)營(yíng)管理思想，
信貸管理的核心是對(duì)人的激勵(lì)和控制，目前我國(guó)銀行的信貸管理制度強(qiáng)調(diào)通過(guò)制度加強(qiáng)控制，對(duì)人的激勵(lì)顯得不足。過(guò)份以責(zé)任制來(lái)制約信貸管理人員，并不能取得良好的效果。如責(zé)任人為了避免出現(xiàn)貸款損失從而避免處罰，往往對(duì)有問(wèn)題貸款在到期前進(jìn)行不應(yīng)有的展期或給予新貸款以收回舊貸款的本息，反而隱藏了風(fēng)險(xiǎn)，為了將個(gè)人責(zé)任變?yōu)榧w責(zé)任，往往將所有貸款，無(wú)論金額大小都推給審貸委員會(huì)研究決定，降低了工作效率。
現(xiàn)時(shí)的問(wèn)題應(yīng)是強(qiáng)化激勵(lì)機(jī)制，充分發(fā)揮信貸管理人員的主觀能動(dòng)性。我們可從以下三方面著手：第一，打破目前信貸審批權(quán)限按行政職務(wù)大小層層下放的舊框框，實(shí)行審批放貸和行政完全脫鉤?？砂磳?shí)際能力和以往業(yè)績(jī)給予信貸管理人員相應(yīng)審批權(quán)限，并每年進(jìn)行一次審定，視情況決定提升或降級(jí)，創(chuàng)造既有壓力又有動(dòng)力的工作環(huán)境。第二，把實(shí)際工作中過(guò)多的負(fù)激勵(lì)轉(zhuǎn)為正激勵(lì)。加強(qiáng)正面引導(dǎo)和管理的同時(shí)，充分尊重和發(fā)揮員工的能動(dòng)性，滿(mǎn)足他們受到社會(huì)尊重的心理需要。第三，改革現(xiàn)行工資分配制度。堅(jiān)持市場(chǎng)化的報(bào)酬原則，調(diào)大績(jī)效工資比重，破除行政級(jí)別的工資制度，全面推行客戶(hù)經(jīng)理等級(jí)薪酬制度。
5.3正確處理好風(fēng)險(xiǎn)管理與提高效率的關(guān)系
客觀評(píng)價(jià)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)，改變信貸營(yíng)銷(xiāo)觀念，正確處理好風(fēng)險(xiǎn)管理與提高效率的關(guān)系。我國(guó)銀行業(yè)在信貸管理中往往陷入兩個(gè)極端：
一是靈活性過(guò)強(qiáng)。對(duì)上市公司、壟斷性企業(yè)等客戶(hù)群體，在信貸管理中放松條件，不顧企業(yè)負(fù)債總規(guī)模和償債能力，為企業(yè)多頭開(kāi)戶(hù)、盲目授信，甚至于違反國(guó)家賬戶(hù)管理、現(xiàn)金管理等有關(guān)制度，依賴(lài)壘大戶(hù)帶來(lái)的短期效益。
二是過(guò)于教條。在商業(yè)銀行貸款企業(yè)結(jié)構(gòu)中，中小企業(yè)仍然絕對(duì)主體，但在信貸管理中，過(guò)份強(qiáng)調(diào)形式上的風(fēng)險(xiǎn)防范，一味要求提供抵押擔(dān)保手續(xù)，不能根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況提供個(gè)性化的金融服務(wù)品種，消極逃避承擔(dān)適當(dāng)信貸風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任。靈活性過(guò)強(qiáng)實(shí)際上是沒(méi)有原則性，過(guò)于教條則制約正常發(fā)展。銀行本質(zhì)上就是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的特殊企業(yè)，不可能消除信貸風(fēng)險(xiǎn)，只能通過(guò)制度的完善適度規(guī)避信貸風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)度約束必然制約商業(yè)銀行的正常發(fā)展。因此，我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)該在重新樹(shù)立正確的信貸風(fēng)險(xiǎn)觀念，在防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的前提下，加大創(chuàng)新力度，提高經(jīng)營(yíng)效益水平。
5.4改革貸款風(fēng)險(xiǎn)管理制度，變側(cè)重貸前測(cè)控為全過(guò)程監(jiān)控
目前各行貸款風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)顯著加強(qiáng)，但主要側(cè)重于貸前測(cè)控，即重視貸前的信用等級(jí)評(píng)定和貸款風(fēng)險(xiǎn)度測(cè)算，這對(duì)于優(yōu)化貸款投向的確起到了一定的控制作用。但是，任何事物都是變化發(fā)展的，貸前、貸時(shí)是效益好的單位，貸后有可能因市場(chǎng)變化或經(jīng)營(yíng)管理不善而變成效益差的單位，因而貸款的風(fēng)險(xiǎn)度有可能增大。因此，只重視貸前測(cè)控，輕視貸后監(jiān)控，仍不利于降低貸款風(fēng)險(xiǎn)。只有對(duì)貸款進(jìn)行全過(guò)程監(jiān)控，貸后定期（如分月或分季）和不定期地（如，當(dāng)單位出現(xiàn)重大變故時(shí)）多作信用等級(jí)評(píng)定、貸款風(fēng)險(xiǎn)度測(cè)定和還貸能力測(cè)算，并以此作為調(diào)整貸款投向、是否采取信貸措施的依據(jù)，才有可能較好地防止新的不良貸款的產(chǎn)生。同時(shí)，對(duì)質(zhì)押貸款、抵押貸款和保證貸款，貸款銀行還應(yīng)全過(guò)程監(jiān)控質(zhì)押物、抵押品的保管狀況和擔(dān)保單位的經(jīng)營(yíng)管理狀況，嚴(yán)防因質(zhì)押物或抵押品遺失變動(dòng)、殘損變質(zhì)和因擔(dān)保單位經(jīng)營(yíng)管理不善而引致?lián)ＪА．?dāng)企業(yè)改制或關(guān)停并轉(zhuǎn)破時(shí)，一定要認(rèn)真積極主動(dòng)參與，隨時(shí)關(guān)注，堅(jiān)決維護(hù)銀行正當(dāng)權(quán)益，防止企業(yè)趁機(jī)丟包袱、卸責(zé)任，搞“金蟬脫殼”或“過(guò)河拆橋”。當(dāng)貸款出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，一方面要迅速采取補(bǔ)救措施，另一方面要分析原因，總結(jié)教訓(xùn)，懲前毖后，“亡羊補(bǔ)牢”。對(duì)呆帳貸款進(jìn)行認(rèn)定和核銷(xiāo)時(shí)，一定要追根到底，查出究竟，防止企業(yè)通過(guò)弄虛作假手段逃廢銀行債務(wù)。
5.5改革貸后日常管理制度，變軟約束監(jiān)督為硬約束管理
國(guó)有商業(yè)銀行把貸款投放給企業(yè)，貸款使用的主動(dòng)權(quán)基本上握在企業(yè)手里，銀行對(duì)貸款實(shí)際使用的監(jiān)督不僅是事后的，而且也是被動(dòng)的，致使一些貸款使用不當(dāng)，危及了貸款安全。這就要求我們加強(qiáng)對(duì)貸款的貸后日常管理，變被動(dòng)監(jiān)督為主動(dòng)管理，建立對(duì)貸款單位從貸款發(fā)放起始至貸款本息全部收回截止的全過(guò)程的貸款使用情況日常硬約束管理制度。具體可以考慮以下幾點(diǎn)：（1）建立對(duì)貸款第一次投入使用的控制制度。貸款發(fā)放到帳戶(hù)，銀行可嚴(yán)格控制此筆貸款的支付，貸款單位如需支付使用，須先經(jīng)信貸部門(mén)對(duì)實(shí)際使用用途進(jìn)行符合式核準(zhǔn)后，會(huì)計(jì)部門(mén)才可辦理付出。（2）建立對(duì)貸款日常周轉(zhuǎn)使用的控制制度。貸款投入到企業(yè)并經(jīng)第一次使用變成貸款單位的流動(dòng)資產(chǎn)或固定資產(chǎn)后，銀行更應(yīng)加強(qiáng)貸款管理，嚴(yán)防貸款在周轉(zhuǎn)使用過(guò)程中被逐步擠占挪用和轉(zhuǎn)存他行。信貸部門(mén)除勤下貸款單位明查暗訪貸款的實(shí)際周轉(zhuǎn)使用情況和貸款單位的經(jīng)營(yíng)管理狀況外，還應(yīng)通過(guò)書(shū)面簽約方式要求貸款單位將貨款回籠到貸款銀行，不得搞體外循環(huán)。同時(shí)，應(yīng)通過(guò)參與企業(yè)管理，直接管理貸款的日常周轉(zhuǎn)使用。（3）建立對(duì)貸款單位違約的信貸制裁制度。凡貸款單位貨款不回籠到貸款銀行、違約使用貸款、不按時(shí)歸還到期貸款本息或經(jīng)營(yíng)管理狀況惡化危及貸款安全，銀行可采取停止發(fā)放新貸、在帳戶(hù)上直接扣收貸款本息、拍賣(mài)抵押品還貸、向擔(dān)保單位收貸或登上企業(yè)黑名單等制裁措施，如果貸款單位逃避貸款銀行制裁，貸款銀行可要求金融同業(yè)聯(lián)手制裁甚至采取法律手段收貸。
注釋?zhuān)?/p>
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[關(guān)鍵詞]信貸保證保險(xiǎn)；逆向選擇；道德風(fēng)險(xiǎn)；信用機(jī)制
中小企業(yè)融資難問(wèn)題是制約中小企業(yè)發(fā)展的瓶頸，我國(guó)為解決該問(wèn)題已從多方面著手，在一定程度上擴(kuò)展了中小企業(yè)融資途徑。但這些措施還不能完全滿(mǎn)足中小企業(yè)發(fā)展的資金需求，所以適時(shí)推出中小企業(yè)信貸保證保險(xiǎn)制度是極為必要的。該制度的建立具有重大的經(jīng)濟(jì)效益及社會(huì)效益。
一、中小企業(yè)信貸保證保險(xiǎn)的涵義
信貸保證保險(xiǎn)是指以信用風(fēng)險(xiǎn)為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)。它包括兩類(lèi)保險(xiǎn)：一類(lèi)是狹義的保證保險(xiǎn)，另一類(lèi)是信用保險(xiǎn)。它們的保險(xiǎn)標(biāo)的都是被保證人的信用風(fēng)險(xiǎn)，當(dāng)被保證人未按照基礎(chǔ)合同約定履行義務(wù)，使權(quán)利人遭受經(jīng)濟(jì)損失時(shí)，保險(xiǎn)人負(fù)代為履行付款義務(wù)(給付保險(xiǎn)賠償金)責(zé)任。凡被保證人根據(jù)權(quán)利人的要求，由保險(xiǎn)人承擔(dān)自己(被保險(xiǎn)人)信用的保險(xiǎn)，屬狹義的保證保險(xiǎn)；凡權(quán)利人要求保險(xiǎn)人擔(dān)保對(duì)方(被保證人)信用的保險(xiǎn)，屬信用保險(xiǎn)，權(quán)利人即被保險(xiǎn)人。
狹義的中小企業(yè)信貸保證保險(xiǎn)的被保證人指的是中小企業(yè)，它在保證保險(xiǎn)中作為投保人，通常是保費(fèi)的繳納者；受益人是債權(quán)人，在中小企業(yè)信貸保證保險(xiǎn)中指向中小企業(yè)貸款的金融機(jī)構(gòu)。信用保險(xiǎn)的權(quán)利人指的是向中小企業(yè)貸款的金融機(jī)構(gòu)，它是信用保險(xiǎn)的投保人，通常是保費(fèi)的繳納者，同時(shí)也是保險(xiǎn)合同的受益人；被保險(xiǎn)人是債務(wù)人，即中小企業(yè)；保險(xiǎn)責(zé)任是被保險(xiǎn)人到期不能履行還本付息的風(fēng)險(xiǎn)。
二、建立中小企業(yè)信貸保證保險(xiǎn)制度的意義
(一)增強(qiáng)中小企業(yè)信用等級(jí)，緩解中小企業(yè)資金需求
中小企業(yè)貸款難的原因之一是由于大型商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)的還款能力存有疑慮，而中小企業(yè)又無(wú)充足的資產(chǎn)作為抵押。中小企業(yè)信貸保證保險(xiǎn)制度的建立可以使中小企業(yè)信用等級(jí)得到升級(jí)，將有效地消除大銀行對(duì)中小企業(yè)還款能力的顧慮，當(dāng)中小企業(yè)不能如期還本付息時(shí)，保險(xiǎn)公司要按照保險(xiǎn)合同約定履行替中小企業(yè)還本付息的責(zé)任，銀行也不會(huì)因此而遭受損失。因此，在具有中小企業(yè)貸款保險(xiǎn)制度的情況下，中小企業(yè)將可以和其他大企業(yè)一樣從銀行獲得更多的貸款，以滿(mǎn)足自身發(fā)展的需求。
(二)降低信貸金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)，提高銀行資金收益率
近年來(lái)，我國(guó)商業(yè)銀行的存款總額在逐年擴(kuò)大，而貸款總額相對(duì)縮小，存貸比自1995年首次突破“廣后，逐步放大。由此可以看出，我國(guó)的商業(yè)銀行存在著大量的剩余資金，銀行的資金利用率較低，不利于銀行本身的發(fā)展。但銀行在提高收益率的同時(shí)必須考慮資金的安全性，如只注重收益而忽略資金安全則有可能對(duì)銀行更加不利，所以銀行在資金運(yùn)用上常常處于矛盾的境地。若中小企業(yè)信貸保證保險(xiǎn)制度得以建立，則商業(yè)銀行可以在保險(xiǎn)公司的參與下，將資金貸給中小企業(yè)，既可以提高資金的收益率又可以保證資金的安全。
(三)拓寬保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，提高保險(xiǎn)公司整體競(jìng)爭(zhēng)力
保險(xiǎn)公司承辦中小企業(yè)貸款保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，可以擴(kuò)大保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)量，增強(qiáng)保險(xiǎn)公司的競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力。自1980年我國(guó)恢復(fù)辦理國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)以來(lái)，我國(guó)的保險(xiǎn)業(yè)得到了迅速發(fā)展，截至2006年底，保險(xiǎn)業(yè)總資產(chǎn)達(dá)1.9萬(wàn)億元，但我國(guó)的保險(xiǎn)深度與保險(xiǎn)密度仍然很低，總體上來(lái)說(shuō)，仍處于發(fā)展階段，競(jìng)爭(zhēng)能力與發(fā)達(dá)國(guó)家相比還比較弱。加之我國(guó)加人WTO后，國(guó)外的保險(xiǎn)公司不斷涌人，國(guó)外保險(xiǎn)公司具有技術(shù)與資產(chǎn)等方面的優(yōu)勢(shì)，將給我國(guó)的民族保險(xiǎn)業(yè)造成巨大的威脅。發(fā)展中小企業(yè)貸款保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，可以使我國(guó)的保險(xiǎn)公司增加資金實(shí)力，提高整體競(jìng)爭(zhēng)能力。
(四)促進(jìn)金融深化與宏觀經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展
開(kāi)展中小企業(yè)貸款保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，一方面可以使銀行、保險(xiǎn)公司等金融部門(mén)之間相互配合，擴(kuò)大自身業(yè)務(wù)，增加其資金實(shí)力，促進(jìn)金融深化進(jìn)程，增加金融部門(mén)對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)的貢獻(xiàn)率；另一方面，該業(yè)務(wù)還可以解決生產(chǎn)部門(mén)，尤其對(duì)中小企業(yè)的資金短缺問(wèn)題，促進(jìn)中小企業(yè)等生產(chǎn)部門(mén)發(fā)展；最后，金融部門(mén)與生產(chǎn)部門(mén)的發(fā)展是相互促進(jìn)的，其任何一方的發(fā)展都離不開(kāi)對(duì)方的支持，它們的發(fā)展是互為因果、輪番促進(jìn)的。開(kāi)展中小企業(yè)貸款保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，可以為之創(chuàng)造出一種相互促進(jìn)、相得益彰、和諧發(fā)展的大好局面。
三、中小企業(yè)信貸保證保險(xiǎn)制度建立的可行性
(一)建立中小企業(yè)信貸保證保險(xiǎn)制度符合國(guó)家扶持中小企業(yè)發(fā)展的政策
我國(guó)政府一直在積極為中小企業(yè)解決資金短缺難題，如創(chuàng)建中小企業(yè)板、設(shè)立擔(dān)保機(jī)構(gòu)、進(jìn)行銀行制度改革等，雖然有較大的財(cái)力投入，但效果不佳。推出中小企業(yè)信貸保證保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，符合國(guó)家扶持中小企業(yè)發(fā)展的政策要求，客觀上會(huì)得到政府的大力支持。因?yàn)椋摌I(yè)務(wù)屬于一種純商業(yè)行為，保險(xiǎn)公司是以盈利為最終目的，無(wú)須政府太多投入。在這種情況下，保險(xiǎn)公司實(shí)際上是為政府分擔(dān)了部分職責(zé)，政府再通過(guò)諸如稅收等優(yōu)惠政策予以扶持，就可以在不增加財(cái)政支出的基礎(chǔ)上緩解中小企業(yè)資金短缺這一棘手問(wèn)題。
(二)建立中小企業(yè)信貸保證保險(xiǎn)制度會(huì)得到信貸機(jī)構(gòu)的支持
信貸風(fēng)險(xiǎn)是銀行等信貸金融機(jī)構(gòu)面臨的重大風(fēng)險(xiǎn)之一，如違約數(shù)額較大，則會(huì)對(duì)其穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)造成威脅。信貸金融機(jī)構(gòu)可以通過(guò)避免、自留、轉(zhuǎn)移等多種方式進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理。進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)主體應(yīng)根據(jù)自身抵抗風(fēng)險(xiǎn)的能力以及風(fēng)險(xiǎn)的大小來(lái)選擇防范風(fēng)險(xiǎn)的最佳方式。對(duì)于這樣重大的風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是銀行等信貸機(jī)構(gòu)處理風(fēng)險(xiǎn)的最好選擇，而保險(xiǎn)又是風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移中最完善、最合理的方式。因此，信貸保證保險(xiǎn)制度的建立必將得到信貸機(jī)構(gòu)的支持。
(三)建立中小企業(yè)信貸保證保險(xiǎn)制度可以拓展保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)，提高經(jīng)濟(jì)效益
我國(guó)的保險(xiǎn)業(yè)經(jīng)過(guò)二十多年的迅猛發(fā)展，正在逐漸走向成熟，已在各種傳統(tǒng)險(xiǎn)種以及近年來(lái)推出的汽車(chē)信貸保證保險(xiǎn)、住房信貸保證保險(xiǎn)、出口信貸保證保險(xiǎn)等險(xiǎn)種的經(jīng)營(yíng)方面取得了豐富的經(jīng)驗(yàn)。無(wú)論對(duì)標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的技術(shù)處理，還是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的承保能力都已達(dá)到了一定的水平。另外，近年來(lái)我國(guó)的保險(xiǎn)人才不斷涌現(xiàn)，保險(xiǎn)精算師的數(shù)額在逐年增加，為信貸保證保險(xiǎn)條款的設(shè)計(jì)及保險(xiǎn)費(fèi)率的計(jì)算提供了人員上的保障。最后，通過(guò)開(kāi)辦中小企業(yè)信貸保證保險(xiǎn)業(yè)務(wù)能給各保險(xiǎn)公司帶來(lái)經(jīng)濟(jì)效益。
四、建立中小企業(yè)信貸保證保險(xiǎn)制度可能存在的問(wèn)題
建立中小企業(yè)信貸保證保險(xiǎn)制度在中小企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)公司三方“共贏”的同時(shí)，還會(huì)產(chǎn)生不少問(wèn)題，其中最嚴(yán)重的問(wèn)題是“逆選擇”與“道德風(fēng)險(xiǎn)”。
“逆選擇”是由于信息不對(duì)稱(chēng)引起的。中小企業(yè)對(duì)自己的經(jīng)營(yíng)水平、還款能力有著充分的了解，而保險(xiǎn)公司對(duì)各中小企業(yè)的具體情況沒(méi)有深入了解，常常處于信息不對(duì)稱(chēng)狀態(tài)。在這種情況下，那些經(jīng)營(yíng)狀況好，還款能力強(qiáng)的企業(yè)不愿意投保，而那些經(jīng)營(yíng)狀況差，還款能力弱的企業(yè)則非常愿意投保，這最終將危及保險(xiǎn)業(yè)的穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)，更不利于信貸保證保險(xiǎn)制度的實(shí)施。
“道德風(fēng)險(xiǎn)”則主要主要來(lái)自中小企業(yè)和銀行等信貸機(jī)構(gòu)兩方面。對(duì)于中小企業(yè)而言，如果投保了信貸保證保險(xiǎn)，往往會(huì)將資金運(yùn)用到高風(fēng)險(xiǎn)的項(xiàng)目，如果投資成功則會(huì)給企業(yè)本身帶來(lái)巨大的投資回報(bào)，倘若投資失敗也會(huì)有保險(xiǎn)公司為其償還貸款；對(duì)銀行等信貸機(jī)構(gòu)而言，有了信貸保證保險(xiǎn)往往會(huì)忽視債務(wù)人的信用等級(jí)，對(duì)于本不應(yīng)貸款的客戶(hù)，大量放款，以追逐利潤(rùn)的最大化。道德風(fēng)險(xiǎn)的存在給信貸保證保險(xiǎn)制度的建立帶來(lái)了難度，應(yīng)為此籌劃相應(yīng)的策略，以化解這些負(fù)面因素的影響，充分發(fā)揮其積極作用。
五、建立我國(guó)中小企業(yè)信貸保證保險(xiǎn)制度的總體思路
(一)合理選擇中小企業(yè)信貸保證保險(xiǎn)制度建立的方式
建立我國(guó)中小企業(yè)信貸保證保險(xiǎn)制度的方式大體有兩種模式：一是籌建新型的專(zhuān)業(yè)保險(xiǎn)公司來(lái)承辦中小企業(yè)的信貸保證保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，出資形式可以由政府承擔(dān)或由某些大機(jī)構(gòu)牽頭組建股份公司；二是由現(xiàn)有的優(yōu)質(zhì)保險(xiǎn)公司在原有基礎(chǔ)上開(kāi)辦該種業(yè)務(wù)，由專(zhuān)門(mén)的下屬部門(mén)從事中小企業(yè)的信貸保證保險(xiǎn)業(yè)務(wù)?？紤]到我國(guó)的現(xiàn)狀，后一種形式應(yīng)該更為合適。因?yàn)檫@樣不僅可以為國(guó)家節(jié)省財(cái)政資金，避免重復(fù)建設(shè)的問(wèn)題，還可以增強(qiáng)我國(guó)現(xiàn)有公司的實(shí)力，樹(shù)立國(guó)家民族保險(xiǎn)晶牌。綜上所述，建立我國(guó)中小企業(yè)信貸保證保險(xiǎn)制度的最佳方式是利用現(xiàn)有的優(yōu)質(zhì)保險(xiǎn)公司，先開(kāi)展試點(diǎn)業(yè)務(wù)，待機(jī)會(huì)成熟再全面放開(kāi)。
(二)實(shí)行強(qiáng)制保險(xiǎn)，差別費(fèi)率，防止逆向選擇
為了避免出現(xiàn)“逆選擇”問(wèn)題，我國(guó)應(yīng)該對(duì)中小企業(yè)貸款采取強(qiáng)制性政策。如果實(shí)行自愿投保，那么銀行對(duì)于實(shí)力較強(qiáng)的中小企業(yè)貸款則不愿投保，而對(duì)實(shí)力較差的中小企業(yè)貸款卻非常愿意投保，這將不利于保險(xiǎn)公司的長(zhǎng)遠(yuǎn)經(jīng)營(yíng)。鑒于此種情況，對(duì)于中小企業(yè)貸款應(yīng)采取強(qiáng)制性的貸款保險(xiǎn)。
但采取強(qiáng)制性保險(xiǎn)，采取相同費(fèi)率，會(huì)產(chǎn)生對(duì)各個(gè)投保主體有失公平的問(wèn)題。因?yàn)椋ｋU(xiǎn)公司在制定保險(xiǎn)費(fèi)率時(shí)，是根據(jù)投保者的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)進(jìn)行計(jì)算的，對(duì)于違約風(fēng)險(xiǎn)較小的績(jī)優(yōu)公司的貸款，應(yīng)實(shí)行較低的保險(xiǎn)費(fèi)率；而對(duì)于違約風(fēng)險(xiǎn)較大的績(jī)差公司的貸款，應(yīng)實(shí)行較高的保險(xiǎn)費(fèi)率。所以，在實(shí)行強(qiáng)制保險(xiǎn)，防范逆選擇的同時(shí)，還應(yīng)對(duì)于不同的信貸主體實(shí)行差別費(fèi)率，以保證公平合理。
(三)實(shí)行比例賠付、免賠額等措施，防止道德風(fēng)險(xiǎn)
信貸保證保險(xiǎn)過(guò)程中，無(wú)論是信貸機(jī)構(gòu)還是中小企業(yè)都會(huì)出于利潤(rùn)最大化的動(dòng)機(jī)，人為的增加貸款風(fēng)險(xiǎn)以及資金運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)，產(chǎn)生道德風(fēng)險(xiǎn)。實(shí)行比例賠付、免賠額等措施是防范道德風(fēng)險(xiǎn)的有效方法。
比例賠付是指在貸款發(fā)生損失時(shí)，保險(xiǎn)公司只對(duì)貸款進(jìn)行部分賠償，其余部分由中小企業(yè)和銀行承擔(dān)。實(shí)施比例賠付可以使中小企業(yè)和銀行等貸款機(jī)構(gòu)在發(fā)生貸款損失時(shí)，承擔(dān)部分損失。所以，貸款機(jī)構(gòu)在貸款時(shí)會(huì)非常謹(jǐn)慎，中小企業(yè)在利用資金時(shí)也會(huì)再三珍重，從而有效地防止道德風(fēng)險(xiǎn)。
免賠額是指被保險(xiǎn)人根據(jù)保險(xiǎn)合同，在賠付之前，先要自己承擔(dān)的損失額度。其實(shí)施的意義有兩個(gè)：第一，免賠額可以大大減少保險(xiǎn)公司的工作量，減少賠付率，提高其償付能力。第二，免賠額的實(shí)施，可以使信貸機(jī)構(gòu)貸款后保持對(duì)貸款人的監(jiān)督，督促中小企業(yè)合理運(yùn)用資金。由此看來(lái)，免賠額同樣可以抑制道德風(fēng)險(xiǎn)。
(四)實(shí)行再保險(xiǎn)、共同保險(xiǎn)方式分散風(fēng)險(xiǎn)
大額的信貸保證保險(xiǎn)如果一旦債務(wù)人違約失信則會(huì)給保險(xiǎn)公司的穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)帶來(lái)巨大的影響，直接損害其它投保人的利益。因此，保險(xiǎn)公司對(duì)于數(shù)額較大的信貸保證保險(xiǎn)應(yīng)采取合理的風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制，以避免風(fēng)險(xiǎn)集中。具體方法有再保險(xiǎn)和共同保險(xiǎn)。
再保險(xiǎn)是指原保險(xiǎn)人在與投保人簽訂保險(xiǎn)合同后，與再保險(xiǎn)人簽訂再保險(xiǎn)合同，當(dāng)貸款發(fā)生損失時(shí)，原保險(xiǎn)人和再保險(xiǎn)人按合同約定進(jìn)行賠償。再保險(xiǎn)使原保險(xiǎn)人在不損失保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的情況下，分散了巨額風(fēng)險(xiǎn)，防止了風(fēng)險(xiǎn)集中，是原保險(xiǎn)人經(jīng)常采取的一種化解巨額風(fēng)險(xiǎn)的方式。
共同保險(xiǎn)是指由多家保險(xiǎn)公司對(duì)同一巨額風(fēng)險(xiǎn)共同承保。共同保險(xiǎn)同樣也可以做到使保險(xiǎn)公司擴(kuò)大承保能力，分散巨額風(fēng)險(xiǎn)的作用。
(五)完善損失補(bǔ)償機(jī)制
加強(qiáng)代位追償原則的實(shí)施，完善損失補(bǔ)償機(jī)制是促進(jìn)中小企業(yè)信貸保證保險(xiǎn)制度健康發(fā)展的重要保障。代位追償是指當(dāng)債務(wù)人違約失信，保險(xiǎn)公司代之向債權(quán)人履行了賠償義務(wù)之后，所取得的向債務(wù)人追償?shù)暮戏?quán)益。保險(xiǎn)公司為了能有效地對(duì)債務(wù)人進(jìn)行追償，可以建立自己的追償隊(duì)伍，或者委托專(zhuān)業(yè)追賬中介機(jī)構(gòu)履行代位追償?shù)臋?quán)利。在權(quán)利人的積極配合下，代位追償可以使保險(xiǎn)公司的損失得到部分補(bǔ)償，降低信貸保證保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)成本。
(六)建立信用機(jī)制，提高信貸主體的透明度
信用機(jī)制被稱(chēng)為市場(chǎng)調(diào)節(jié)的一雙“隱形的手”，相對(duì)于法律來(lái)講，是一種成本更低的機(jī)制。一個(gè)沒(méi)有信用機(jī)制的社會(huì)是不可能有真正的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的。發(fā)展中小企業(yè)信貸保證保險(xiǎn)制度同樣也離不開(kāi)信用機(jī)制，只有建立完善的信用機(jī)制，才能保證信貸業(yè)務(wù)的順利實(shí)施。建立信用機(jī)制應(yīng)做到：首先，建立信用中介機(jī)構(gòu)。充分發(fā)揮機(jī)構(gòu)征集信息、評(píng)估中小企業(yè)信用等級(jí)的功能，解決信用信息的征集、分析和共享問(wèn)題，使保險(xiǎn)人能夠提高獲取信息的速度，降低使用信息的成本，同時(shí)也為企業(yè)進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)管理提供便利。其次，建立信用記錄體系。信用記錄體系是指對(duì)合同的每個(gè)主體，包括銀行、中小企業(yè)、保險(xiǎn)公司等的每一次行為進(jìn)行相關(guān)的記錄，并以此為依據(jù)對(duì)相關(guān)主體進(jìn)行評(píng)估，對(duì)于信用低下的主體要建立“黑名單”，形成各部門(mén)共享的資源。其作用主要是對(duì)信貸主體起到激勵(lì)與約束功能，對(duì)于良好信用記錄的主體，可以樹(shù)立良好的社會(huì)形象，以獲得更多的合作機(jī)會(huì)；而對(duì)于記錄信用較差的主體，則會(huì)起到相反的作用。
(七)健全法律，增加懲罰力度
中小企業(yè)信用保險(xiǎn)是一新鮮事物，僅僅靠信用機(jī)制這雙“隱形的手”進(jìn)行軟約束是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，還應(yīng)用法律、法規(guī)這雙“有形的手”進(jìn)行硬約束。但目前我國(guó)的保險(xiǎn)法、公司法、擔(dān)保法等相關(guān)法律對(duì)此也少有涉及，尤其是對(duì)于以隱瞞、欺詐等手段騙取貸款或騙保者的違約失信行為仍缺乏相應(yīng)的制裁措施。所以，我國(guó)要盡快出臺(tái)相關(guān)的法律、法規(guī)，對(duì)失信行為嚴(yán)厲制裁，從而從根本上消除信貸者的不良動(dòng)機(jī)。
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一、制度約束下商業(yè)銀行發(fā)展消費(fèi)信貸的次優(yōu)選擇——高抵押的消費(fèi)信貸合約供給
中國(guó)發(fā)展消費(fèi)信貸有其特殊的市場(chǎng)背景：一是消費(fèi)信貸作為擴(kuò)大內(nèi)需，刺激居民消費(fèi)，提高最終消費(fèi)率的一種政策手段，具有很強(qiáng)的政策推動(dòng)的特征；二是個(gè)人消費(fèi)信貸在我國(guó)作為一種新興的金融產(chǎn)品，缺乏相應(yīng)的管理風(fēng)險(xiǎn)的制度安排；三是作為消費(fèi)信貸產(chǎn)品的供給者——國(guó)有商業(yè)銀行，正處在市場(chǎng)化改革的過(guò)渡階段，在此期間，國(guó)家既要求商業(yè)銀行的信貸合約行為市場(chǎng)化，但同時(shí)又限制商業(yè)銀行對(duì)信貸利率或其他某些合約變量的自主制定。
一般來(lái)說(shuō)，商業(yè)銀行為區(qū)分不同風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型的借款人，可通過(guò)組合不同的貸款利率、貸款抵押額和貸給概率等條件來(lái)設(shè)計(jì)信貸合約，以達(dá)到使借款人自發(fā)選擇商業(yè)銀行所期望的信貸合約的目的。而中國(guó)商業(yè)銀行開(kāi)展消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)是在利率限制、信用風(fēng)險(xiǎn)管理制度缺失、消費(fèi)者信貸擔(dān)保資源、途徑缺乏的條件下進(jìn)行的。為達(dá)到將高風(fēng)險(xiǎn)的借款人阻擋在消費(fèi)信貸市場(chǎng)外，將低風(fēng)險(xiǎn)借款人保留在市場(chǎng)之中的目的，商業(yè)銀行采取了單一的、高抵押的(或質(zhì)押)、高進(jìn)入壁壘(如繁瑣手續(xù)、高準(zhǔn)備費(fèi)及服務(wù)群體圈定)的消費(fèi)信貸合約供給。而這種消費(fèi)信貸供給模式之所以能在短期內(nèi)發(fā)揮作用，是因?yàn)橛幸韵碌慕?jīng)濟(jì)背景：一是近些年來(lái)中國(guó)的宏觀經(jīng)濟(jì)一直保持較高的增長(zhǎng)速度(GDP年均增長(zhǎng)率達(dá)到7％-8％)，消費(fèi)者風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型表現(xiàn)得不明顯；二是中國(guó)消費(fèi)信貸發(fā)展的歷史還不長(zhǎng)，傳統(tǒng)的高儲(chǔ)蓄習(xí)慣和政策限制使中國(guó)的部分消費(fèi)者積蓄了一定的財(cái)富水平，能夠滿(mǎn)足商業(yè)銀行較高的抵押要求。三是國(guó)家在住房、汽車(chē)、教育等方面的福利制度改革，激發(fā)了人們對(duì)消費(fèi)信貸的需求。
二、制度缺失下高抵押的消費(fèi)信貸合約所隱含的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)分析
在我國(guó)當(dāng)前的制度環(huán)境下，這種單一的、高抵押的消費(fèi)信貸合約供給是商業(yè)銀行防范風(fēng)險(xiǎn)的一種客觀選擇，但從涉及消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)三方的國(guó)家—商業(yè)銀行—消費(fèi)者的整體效益來(lái)看，這種合約設(shè)計(jì)是低效的，因?yàn)槠涿媾R著發(fā)展困境，隱含著一定的金融風(fēng)險(xiǎn)：
首先，從宏觀上看，在消費(fèi)信貸合約中設(shè)置過(guò)高的擔(dān)保要求，可能造成消費(fèi)者有限的擔(dān)保資源的浪費(fèi)，因而是一種宏觀上的非效率選擇。從微觀來(lái)看，隨著我國(guó)消費(fèi)信貸的快速發(fā)展，向不同類(lèi)型的借款人提供單一的消費(fèi)貸款合約可能是無(wú)效的，因?yàn)樗沟玫惋L(fēng)險(xiǎn)的借款人不愿承擔(dān)太多的抵押擔(dān)保和交易費(fèi)用而退出市場(chǎng)，而高風(fēng)險(xiǎn)借款人則由于獲得“信息租”而減少償付，這將激勵(lì)他們進(jìn)入市場(chǎng)[2]，可能使銀行蒙受更多的損失。
其次，要求信貸擔(dān)保雖然可以節(jié)省商業(yè)銀行的監(jiān)督篩選成本，但是也造成了商業(yè)銀行監(jiān)督篩選激勵(lì)不足，消費(fèi)信貸合約設(shè)計(jì)過(guò)分依賴(lài)于擔(dān)保來(lái)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的問(wèn)題。這在當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行預(yù)算軟約束的背景下，易導(dǎo)致商業(yè)銀行的道德風(fēng)險(xiǎn)，即將所有的貸款損失都推由國(guó)家負(fù)擔(dān)。而國(guó)家為防范其道德風(fēng)險(xiǎn)，必然會(huì)采取緊抓松放的行政干預(yù)手段，造成信貸政策的不連貫性，這不僅影響商業(yè)銀行的長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃，也影響了消費(fèi)者對(duì)信貸政策的理性預(yù)期。
最后，在我國(guó)當(dāng)前的法律制度環(huán)境下，高抵押的信貸合約隱含的金融風(fēng)險(xiǎn)不可小視。1998年，我國(guó)個(gè)人消費(fèi)信貸余額只有456億元，到2004年6月末消費(fèi)信貸余額已達(dá)17952億元，近六年間增加了約40倍。其中，個(gè)人住房信貸余額13878億元，占全部個(gè)人消費(fèi)信貸余額的77.3％[3]；汽車(chē)消費(fèi)信貸余額1833億元，占10.2％；各項(xiàng)助學(xué)貸款余額75億元，占0.4％。目前，我國(guó)各大商業(yè)銀行的個(gè)人住房不良貸款率約為1％-2％，不良貸款約為138.78億元—277.56億元。雖然目前的不良貸款率很低，但從國(guó)際經(jīng)驗(yàn)看，個(gè)人住房貸款的風(fēng)險(xiǎn)一般是在發(fā)放貸款后3～8年中逐步顯現(xiàn)。而我國(guó)的個(gè)人住房貸款余額中，80％是2000年以后發(fā)放的，即只有20％的貸款開(kāi)始進(jìn)入第三年。因此，未來(lái)幾年個(gè)人住房不良貸款很有可能陸續(xù)暴露。而汽車(chē)消費(fèi)信貸的不良貸款率近幾年已呈上升態(tài)勢(shì)，據(jù)有關(guān)方面報(bào)道，截至2003年底，國(guó)內(nèi)銀行有超過(guò)945億元的個(gè)人汽車(chē)貸款無(wú)法回收，不良貸款率超過(guò)50％[4]
目前，由于我國(guó)住房、汽車(chē)的二級(jí)交易市場(chǎng)發(fā)展還很不完善，市場(chǎng)參與者無(wú)法通過(guò)產(chǎn)權(quán)重組來(lái)分散和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行持有的債權(quán)或抵押資產(chǎn)權(quán)會(huì)因不易變現(xiàn)而產(chǎn)生流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。因此，抵押貸款需要相應(yīng)的市場(chǎng)環(huán)境和支持體系，來(lái)分散其蘊(yùn)含的金融風(fēng)險(xiǎn)。
三、管理風(fēng)險(xiǎn)的根本出路：金融制度創(chuàng)新
通過(guò)以上分析可知，相應(yīng)的制度安排和市場(chǎng)手段來(lái)增強(qiáng)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)甄別能力，是我國(guó)消費(fèi)信貸順利發(fā)展的客觀需求；而從消費(fèi)者的角度來(lái)看，如何增強(qiáng)中、低收入階層的抵押擔(dān)保能力，提高其承貸能力，是消費(fèi)信貸可持續(xù)發(fā)展的重要保證。參考國(guó)外經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合我國(guó)現(xiàn)狀，本文提出以下的政策建議：
1.基本制度安排：建立全國(guó)性的個(gè)人征信體系。
從消費(fèi)信貸供給角度而言，個(gè)人信用制度是商業(yè)銀行評(píng)估借款人、實(shí)施信貸監(jiān)管以及控制消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)的基本制度安排。盡管個(gè)人信用制度無(wú)法完全消除消費(fèi)信貸中的逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)，但是個(gè)人信用制度可以在一定程度上消除消費(fèi)信貸配給行為的影響。此外，個(gè)人信用制度內(nèi)在地具有對(duì)違約者的懲戒作用。謹(jǐn)慎的銀行家將會(huì)拒絕有不良信用記錄的借款人的消費(fèi)貸款申請(qǐng)。個(gè)人信用制度的這種懲戒作用和共享機(jī)制在一定程度上消除了商業(yè)銀行和借款人之間的信息不對(duì)稱(chēng)，從而有利于商業(yè)銀行識(shí)別借款人的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型，設(shè)計(jì)出分類(lèi)的消費(fèi)信貸合約目標(biāo)。
在中國(guó)，個(gè)人征信體系的建立，受到社會(huì)的信息結(jié)構(gòu)、法律制度環(huán)境、市場(chǎng)化發(fā)展程度的約束。從現(xiàn)實(shí)條件來(lái)看，如果沒(méi)有政府部門(mén)的支持或相關(guān)措施的推動(dòng)，任何一個(gè)企業(yè)要想建立起覆蓋面廣的個(gè)人信用信息庫(kù)都是極其困難的。因此，在目前個(gè)人信息主要集中在各個(gè)政府部門(mén)以及國(guó)有銀行和公用事業(yè)機(jī)構(gòu)的情況下，政府運(yùn)作模式有利于借助政府力量強(qiáng)制推動(dòng)這種制度安排的實(shí)施。而且由于征信機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)的是個(gè)人信用信息這種特殊產(chǎn)品，在當(dāng)前相關(guān)法律缺失的情況下，需要政府的特殊監(jiān)管與約束。因此，政府主導(dǎo)式的征信體系也許是我國(guó)個(gè)人信用體系初始階段的理性選擇。
2.輔助措施：逐步建立政府主導(dǎo)型的個(gè)人信用擔(dān)保體系。
由于我國(guó)缺乏充足的抵押擔(dān)保途徑，借款人在申請(qǐng)信貸時(shí)很難選擇有效的擔(dān)保形式，商業(yè)銀行也難以為消費(fèi)貸款實(shí)施有效的風(fēng)險(xiǎn)保障。因此，本文提出創(chuàng)建以政府機(jī)構(gòu)為主的個(gè)人消費(fèi)信貸擔(dān)保、保險(xiǎn)一體化的機(jī)制，以此來(lái)提高居民的承貸能力。
首先，成立各省市的個(gè)人信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)。我們可以借鑒美國(guó)、日本政府的經(jīng)驗(yàn)，成立抵押貸款擔(dān)保機(jī)構(gòu)，專(zhuān)門(mén)為中低收入者提供抵押貸款擔(dān)保。這些機(jī)構(gòu)擔(dān)保的購(gòu)房者，首付的比例可以適當(dāng)降低，貸款期限可以延長(zhǎng)，可以實(shí)行一定的優(yōu)惠利率政策；其次，采用擔(dān)保公司和保險(xiǎn)公司的雙重保證措施。發(fā)達(dá)國(guó)家的經(jīng)驗(yàn)表明，消費(fèi)信貸只有與保險(xiǎn)相結(jié)合才能獲得發(fā)展。在法國(guó)，僅國(guó)家人壽保險(xiǎn)公司就向800萬(wàn)借款人提供了借款保險(xiǎn)。在信用消費(fèi)最為流行的美國(guó)，向借款人提供保險(xiǎn)成為最大的保險(xiǎn)市場(chǎng)。目前，我國(guó)北京、上海、四川、廈門(mén)等地保險(xiǎn)公司針對(duì)個(gè)人住房貸款保險(xiǎn)的市場(chǎng)需求，也陸續(xù)推出了新險(xiǎn)種，保險(xiǎn)費(fèi)率也有所降低，這種及時(shí)防范商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)、降低借款人負(fù)擔(dān)的做法值得推廣；最后，隨著市場(chǎng)條件的成熟成立一批私營(yíng)抵押貸款保險(xiǎn)公司，形成一個(gè)以政府為主的全國(guó)性貸款抵押擔(dān)保網(wǎng)，并在此基礎(chǔ)上引進(jìn)再擔(dān)保保險(xiǎn)機(jī)制。這種做法對(duì)分散一級(jí)抵押市場(chǎng)上的貸款風(fēng)險(xiǎn)，提高貸款的安全性和流動(dòng)性，促進(jìn)住房信貸資產(chǎn)良性循環(huán)以及金融機(jī)構(gòu)在二級(jí)市場(chǎng)上順利轉(zhuǎn)讓債權(quán)或發(fā)行抵押債券具有重要的借鑒意義[5]。
3.市場(chǎng)手段：逐步實(shí)現(xiàn)個(gè)人貸款利率市場(chǎng)化。
在消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)上逐步實(shí)現(xiàn)不同信用等級(jí)不同利率水平的市場(chǎng)化手段，是基于以下原因：一是金融市場(chǎng)的發(fā)展與創(chuàng)新極大地弱化了利率管制的效果，利率逐步市場(chǎng)化是我國(guó)金融改革的大勢(shì)所趨；二是由于個(gè)人信用交易的不確定性較低，其逃債的代價(jià)也較大，因此個(gè)人消費(fèi)信貸作為一種風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小的金融產(chǎn)品，可以?xún)?yōu)先嘗試?yán)实氖袌?chǎng)化改革；三是全國(guó)性的個(gè)人征信體系為逐步實(shí)現(xiàn)個(gè)人貸款利率市場(chǎng)化提供了技術(shù)支持。對(duì)守信用的客戶(hù)實(shí)施利率優(yōu)惠，對(duì)不守信用的客戶(hù)實(shí)施處罰，會(huì)產(chǎn)生社會(huì)正效應(yīng)，提高社會(huì)的整體信用水平。
4.強(qiáng)制性約束機(jī)制：形成基本的消費(fèi)信貸法律體系。
作為由第三方實(shí)施的行為規(guī)范，法律為誠(chéng)信交易提供了強(qiáng)制性的約束機(jī)制。我們都知道，美國(guó)信用經(jīng)濟(jì)得以健康、快速地發(fā)展，與其配套的法律法規(guī)的完善是分不開(kāi)的。從20世紀(jì)60年代到80年代的20多年期間，美國(guó)信用管理的相關(guān)法律紛紛出臺(tái)，逐漸形成了一個(gè)完整的信用管理立法框架體系，主要包括16項(xiàng)信用相關(guān)法律，如：公平信用報(bào)告法、公平信用結(jié)賬法、公平債務(wù)催收作業(yè)法、平等信用機(jī)會(huì)法、誠(chéng)實(shí)租賃法、銀行平等競(jìng)爭(zhēng)法等等。在這16項(xiàng)法案中，法律直接規(guī)范的目標(biāo)都集中在規(guī)范授信、平等授信機(jī)會(huì)、保護(hù)個(gè)人隱私權(quán)，因此，商業(yè)銀行、金融機(jī)構(gòu)、房地產(chǎn)商、消費(fèi)者資信調(diào)查、商賬追收行業(yè)受到了直接和明確的法律約束[6]。
盡管在社會(huì)信譽(yù)的建立過(guò)程中，法律常常是缺位的，但法律作為維護(hù)信譽(yù)的底線作用不可低估。作為后發(fā)的國(guó)家，選擇“規(guī)則優(yōu)先”的法律改革方式，來(lái)推動(dòng)法律體系的完善是理性的選擇。因此，我國(guó)現(xiàn)階段的當(dāng)務(wù)之急是以立法來(lái)推動(dòng)個(gè)人信用制度建立，明確個(gè)人信用制度的管理部門(mén)，制定統(tǒng)一征信標(biāo)準(zhǔn)和征信辦法，加強(qiáng)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)以及建立信用懲罰機(jī)制等[6]。
5.補(bǔ)充機(jī)制：硬化社會(huì)信譽(yù)制度。
在法律制度存在缺陷的情況下，信譽(yù)制度的安排對(duì)于促進(jìn)市場(chǎng)交易的進(jìn)行就顯得比較重要。信譽(yù)是用來(lái)衡量一個(gè)人的承諾值得信賴(lài)的程度，表現(xiàn)為他人對(duì)其偏好或行為可信性的概率[7]。在我國(guó)立法、執(zhí)法環(huán)節(jié)落后，法律往往流于表面化的現(xiàn)狀下，通過(guò)一定的制度安排激勵(lì)企業(yè)、個(gè)人講誠(chéng)信，也許會(huì)起到事半功倍的效果。具體到信貸領(lǐng)域，銀行可以為信譽(yù)良好的長(zhǎng)期客戶(hù)提供優(yōu)惠的貸款利率，并在其出現(xiàn)流動(dòng)性困難時(shí)得到銀行的融資幫助；而對(duì)于那些出現(xiàn)在商業(yè)銀行黑名單上的企業(yè)或個(gè)人，對(duì)其日后融資需求的懲罰性許諾必須是可信的和切實(shí)的。
參考文獻(xiàn)：
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［3］徐平生.住房與教育支出過(guò)大，我國(guó)居民消費(fèi)傾向逐年走低[N].上海證券報(bào).2004年9月24日第4版
［4］張為文.汽車(chē)不良貸款率超過(guò)50％[N].經(jīng)濟(jì)觀察報(bào)，2004年7月28日第5版
［5］劉萍.個(gè)人住房抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)探析[J].金融研究，2002(8)：105-110
新聞評(píng)論是議論文的一種，具有議論文的基本特點(diǎn)，考生在閱讀中首先要抓住其三要素――論點(diǎn)、論據(jù)和論證，明白作者的立場(chǎng)、觀點(diǎn)、主張；其次，揣摩文章的表現(xiàn)手法和行文思路，體會(huì)評(píng)論語(yǔ)言簡(jiǎn)明嚴(yán)謹(jǐn)?shù)奶攸c(diǎn)；最后，結(jié)合社會(huì)現(xiàn)實(shí)，領(lǐng)會(huì)評(píng)論文章的引領(lǐng)和號(hào)召作用。由于新聞評(píng)論具有鮮明的新聞性，所以根據(jù)新聞評(píng)論這類(lèi)文體的特點(diǎn)，考生在做題時(shí)可采用如下的五個(gè)步驟：
一、看標(biāo)題信息
新聞評(píng)論是社會(huì)各界對(duì)新近發(fā)生的新聞事件發(fā)表言論，針對(duì)現(xiàn)實(shí)生活中的重要問(wèn)題直接發(fā)表意見(jiàn)、闡述觀點(diǎn)、表明態(tài)度的新聞體裁。所以一般新聞評(píng)論的標(biāo)題會(huì)體現(xiàn)兩點(diǎn)內(nèi)容：一是針對(duì)什么新聞，二是發(fā)表什么意見(jiàn)。
二、抓論點(diǎn)論據(jù)
新聞評(píng)論的結(jié)構(gòu)包括三部分：論點(diǎn)、論據(jù)和論證；內(nèi)容也包括三部分：事件、道理和情感。對(duì)論點(diǎn)的要求是鮮明、正確、中肯、獨(dú)到；對(duì)論據(jù)的要求是真實(shí)、準(zhǔn)確、可靠、充分。論證過(guò)程則要求有清晰的邏輯，選擇充分的事實(shí)論據(jù)和理論論據(jù)證明論點(diǎn)。
三、辨論述方式
新聞評(píng)論的文體結(jié)構(gòu)形式主要有三種：一是點(diǎn)睛式結(jié)構(gòu)，前半部分?jǐn)⑹?，后半部分說(shuō)理；二是剝筍式結(jié)構(gòu)，由表及里，由因及果，層層深入，揭示主題；三是波浪式結(jié)構(gòu)，各部分之間呈并列關(guān)系，圍繞中心論點(diǎn)多側(cè)面展開(kāi)，從不同的角度證明中心論點(diǎn)。
四、理解文本意義
由于新聞評(píng)論是面向廣大群眾的，所以其評(píng)論一般比較淺顯曉暢，通俗易懂，包含著作者鮮明的愛(ài)憎情感和或支持或反對(duì)的態(tài)度?？忌梢酝ㄟ^(guò)文中對(duì)新聞事件發(fā)表的看法、表明的態(tài)度、指出的癥結(jié)、提出的希望、引導(dǎo)的社會(huì)認(rèn)識(shí)等內(nèi)容來(lái)分析其文本的意義。
五、析表現(xiàn)手法
從論述的角度來(lái)分，新聞評(píng)論有立論性評(píng)論、駁論性評(píng)論、闡述性評(píng)論、解釋性評(píng)論、提示性評(píng)論等幾種。其文體特征是敘述與評(píng)論相結(jié)合，具有政策性、針對(duì)性和準(zhǔn)確性，立意新穎，論述精當(dāng)，文采斐然，主要靠獨(dú)特的見(jiàn)解吸引讀者。因而其語(yǔ)言也具有理性的特點(diǎn)，這樣才能啟發(fā)和幫助讀者掌握科學(xué)分析的方法。
【針對(duì)訓(xùn)練】
一、閱讀下面的文字，按要求回答問(wèn)題。
衛(wèi)星監(jiān)控讓醫(yī)療廢物管理更精細(xì)
雅 婉
日前，《廣州市醫(yī)療廢物管理若干規(guī)定（草案征求意見(jiàn)稿）》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“草案”）公開(kāi)征求意見(jiàn)?！恫莅浮芬筢t(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)對(duì)醫(yī)療廢物進(jìn)行跟蹤，并對(duì)其去向等項(xiàng)目進(jìn)行登記。據(jù)悉，廣州擬對(duì)醫(yī)療垃圾運(yùn)輸車(chē)輛實(shí)施衛(wèi)星監(jiān)控。
隨著現(xiàn)代醫(yī)學(xué)科學(xué)的深入發(fā)展，一次性醫(yī)療用品的普及使用，必然造成醫(yī)療廢物不斷增加。如何治理醫(yī)療廢物，成為人們普遍關(guān)心和刻不容緩的一個(gè)社會(huì)問(wèn)題。實(shí)際上，在《醫(yī)療廢物管理?xiàng)l例》《醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)醫(yī)療廢物管理辦法》中有明確規(guī)定，對(duì)醫(yī)療垃圾要統(tǒng)一收運(yùn)、集中處理、嚴(yán)禁混入生活垃圾排放等。眾所周知，醫(yī)療廢物上攜帶著諸多病毒和細(xì)菌，如果處理不當(dāng)，不但對(duì)醫(yī)護(hù)人員產(chǎn)生許多不利，更會(huì)危害到市民的人身安全。然而，現(xiàn)實(shí)的情況是，在利益的驅(qū)動(dòng)下，一些人將醫(yī)療廢物以各種形式通過(guò)各種渠道出售，使醫(yī)療廢物流向社會(huì)。要杜絕這些問(wèn)題，作為醫(yī)療機(jī)構(gòu)，首先要把好第一關(guān)。尤其在一些中、小醫(yī)院和鄉(xiāng)村醫(yī)院，由于缺乏監(jiān)管，在運(yùn)輸過(guò)程中容易出現(xiàn)紕漏，因此《草案》一旦落實(shí)，對(duì)醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)強(qiáng)制跟蹤醫(yī)療廢物的進(jìn)出、來(lái)源等細(xì)節(jié)，更能強(qiáng)化責(zé)任落實(shí)到人的原則。通過(guò)查漏補(bǔ)缺的方式堵住醫(yī)療廢物流出的漏洞，讓醫(yī)療廢物的流向有本“明賬”。
其次，相關(guān)部門(mén)通過(guò)對(duì)醫(yī)療垃圾運(yùn)輸車(chē)實(shí)施衛(wèi)星監(jiān)控，也給醫(yī)療垃圾的運(yùn)輸配備高科技保障。通過(guò)監(jiān)控，一旦發(fā)現(xiàn)有人不按規(guī)定處理醫(yī)療垃圾，就嚴(yán)肅處理，一查到底，嚴(yán)懲相關(guān)人員。
《草案》中提到，對(duì)醫(yī)療垃圾未進(jìn)行流向登記制度并逾期不改正的，將處以2000元以上5000元以下罰款；對(duì)醫(yī)療垃圾未進(jìn)行分類(lèi)的，處1萬(wàn)元以上3萬(wàn)元以下的罰款。依筆者所見(jiàn)，由于醫(yī)療垃圾具有空間污染、急性傳染和潛伏性污染等特征，其病毒、病菌的危害性是普通生活垃圾的幾十、幾百甚至上千倍。如果處理不當(dāng)，將造成對(duì)環(huán)境的嚴(yán)重污染，也可能成為疫病流行的源頭。考慮到醫(yī)療垃圾潛伏的危害如此巨大，該《草案》的懲罰力度仍有待加強(qiáng)。
當(dāng)然，做好醫(yī)療垃圾處置除了靠政策，還需要依靠科技和管理，未來(lái)仍需要通過(guò)與環(huán)保企業(yè)的合作，通過(guò)進(jìn)一步建立和完善治理醫(yī)療垃圾污染市場(chǎng)化的機(jī)制和法規(guī)體系，真正實(shí)現(xiàn)醫(yī)療廢物的精細(xì)化管理。
（選自《廣州日?qǐng)?bào)》2014年6月9日，有刪改）
1.下列對(duì)原文的理解與概括，不正確的一項(xiàng)是（ ）
A.對(duì)醫(yī)療垃圾要統(tǒng)一收運(yùn)、集中處理、嚴(yán)禁混入生活垃圾排放，早已有明確規(guī)定。
B.在利益的驅(qū)動(dòng)下，一些人將醫(yī)療廢物以各種形式出售，使醫(yī)療廢物流向社會(huì)。
C.《草案》的落實(shí)對(duì)醫(yī)療廢物流出將會(huì)進(jìn)行有效“堵”防。
D.《草案》依據(jù)實(shí)際情況可對(duì)醫(yī)療垃圾處理違規(guī)行為進(jìn)行嚴(yán)厲處罰，罰金可根據(jù)情況超出3萬(wàn)元。
2.下列關(guān)于作者的觀點(diǎn)敘述，有誤的一項(xiàng)是（ ）
A.《草案》對(duì)醫(yī)療垃圾違規(guī)行為的懲罰力量還有待加強(qiáng)。
B.做好醫(yī)療垃圾處置要靠政策和管理。
C.《草案》對(duì)于醫(yī)療垃圾管理有巨大的作用，能夠促使管理更精細(xì)。
D.醫(yī)療垃圾處理可以與環(huán)保企業(yè)進(jìn)行合作。
二、閱讀下面的文字，按要求回答問(wèn)題。
食品追溯體系，?！吧嗉馍系陌踩?/p>
苑廣闊
上海市首部有關(guān)食品安全信息追溯的地方政府規(guī)章――《上海市食品安全信息追溯管理辦法》日前公開(kāi)向社會(huì)征求意見(jiàn)。最快今年下半年，上海食品流通業(yè)的經(jīng)營(yíng)者就要為消費(fèi)者提供可查詢(xún)追溯信息的銷(xiāo)售單據(jù)，一些規(guī)模型企業(yè)的經(jīng)營(yíng)者還必須向消費(fèi)者出示具有追溯碼的食品貨架標(biāo)簽。
食品追溯系統(tǒng)的核心意義是實(shí)現(xiàn)食品信息的可追溯。通過(guò)這個(gè)系統(tǒng)，可以有效連接生產(chǎn)、檢驗(yàn)、監(jiān)管和消費(fèi)的各個(gè)環(huán)節(jié)，讓消費(fèi)者了解符合食品衛(wèi)生安全的生產(chǎn)和流通過(guò)程，改變以往在食品安全方面信息嚴(yán)重不對(duì)稱(chēng)的局面，提高消費(fèi)者的放心程度。
更重要的是，由于該系統(tǒng)提供了“從農(nóng)田到餐桌”的追溯模式，提取了生產(chǎn)、加工、流通、消費(fèi)等供應(yīng)鏈環(huán)節(jié)消費(fèi)者關(guān)心的公共追溯要素，建立了食品安全信息數(shù)據(jù)庫(kù)，一旦發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，能夠根據(jù)溯源系統(tǒng)進(jìn)行有效的控制和召回，從源頭上保障消費(fèi)者的合法權(quán)益。
大多數(shù)對(duì)食品安全比較關(guān)注的消費(fèi)者都有這樣的感覺(jué)，面對(duì)超市貨架上琳瑯滿(mǎn)目的食品，如果我們想了解它的信息，那么只能通過(guò)食品包裝袋上所提供的有限內(nèi)容，而這些內(nèi)容往往只涉及生產(chǎn)廠家以及食品的營(yíng)養(yǎng)成分等。這顯然是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，因?yàn)槭称肥欠癜踩?，往往和它的原材料有著密切的關(guān)系，但是目前食品包裝袋上所提供的信息，基本不會(huì)涉及原材料。
而上海市正在公開(kāi)征求意見(jiàn)的《上海市食品安全信息追溯管理辦法》，改變了以往食品安全追溯體系只能追到食品生產(chǎn)環(huán)節(jié)的局面，將農(nóng)業(yè)種植、養(yǎng)殖環(huán)節(jié)也納入了可追溯的范圍。由于食品追溯系統(tǒng)中的各類(lèi)信息都是被放置在二維碼當(dāng)中的，而現(xiàn)在消費(fèi)者幾乎是人手一部智能手機(jī)，那么就可以在購(gòu)買(mǎi)食品的時(shí)候，隨時(shí)掏出手機(jī)“掃一掃”，了解食品的來(lái)龍去脈，增加消費(fèi)者對(duì)食品安全的信任。
而且一旦發(fā)生食品質(zhì)量安全問(wèn)題，馬上就可以確認(rèn)食品在生產(chǎn)過(guò)程定的事故原因以便及時(shí)召回問(wèn)題食品，將企業(yè)的經(jīng)濟(jì)損失、信譽(yù)損失降低到最小，同時(shí)避免更多消費(fèi)者食用問(wèn)題食品，從根本上維護(hù)消費(fèi)者的合法權(quán)益。
（選自《法制晚報(bào)》2014年6月3日）
1.下列對(duì)原文的理解與表述，有誤的一項(xiàng)是（ ）
A.所有企業(yè)的經(jīng)營(yíng)者必須向消費(fèi)者出示具有追溯碼的食品貨架標(biāo)簽，這是上海市最新頒布的規(guī)章制度。
B.目前很多食品包裝袋上所提供的信息不能表明食品是否安全。
C.《上海市食品安全信息追溯管理辦法》若實(shí)施，將能讓人們只用一部智能手機(jī)就輕松了解食品。
D.要從根本上維護(hù)消費(fèi)者的合法權(quán)益，就要為其提供食品相關(guān)的信息。
論文摘要:文章就寬帶薪酬概念、特點(diǎn)、寬帶薪酬體系設(shè)計(jì)和建立寬帶薪酬體系以及在推行寬帶薪酬體系時(shí)應(yīng)當(dāng)注意的問(wèn)題進(jìn)行了論述。
在國(guó)有企業(yè)傳統(tǒng)薪酬制度中，定崗、定人、定薪已經(jīng)成為一個(gè)不成文的規(guī)矩，，要想突破原先工資的級(jí)別，只有提級(jí)。因?yàn)樾匠晔桥c一個(gè)人在組織中的行政地位或行政等級(jí)相匹配的，即一個(gè)人在一個(gè)組織中所擔(dān)任的職位越高，他所能夠獲得的工資、福利甚至獎(jiǎng)金就會(huì)越高;如果員工不幸一直處在一個(gè)級(jí)別不高的崗位上，無(wú)論他在自己的崗位上千得多么出色，那么他一輩子也不可能得到高工資收入。近年來(lái)國(guó)內(nèi)外許多企業(yè)正在逐步摒棄垂直型組織結(jié)構(gòu)模式(即“金字塔”型結(jié)構(gòu))，而采用一種全新的以團(tuán)隊(duì)為核心的扁平化組織結(jié)構(gòu)模式?！皩拵匠辍弊鳛橐环N支持扁平化組織結(jié)構(gòu)的新型管理模式，越來(lái)越受到企業(yè)的關(guān)注。
一、寬帶薪酬概述
(一)寬帶薪酬的概念
寬帶薪酬始于:20世紀(jì)80年代末到90年代初，寬帶薪酬即企業(yè)將在組織內(nèi)采用少數(shù)跨度較大的工資范圍，將每一個(gè)薪酬等級(jí)所對(duì)應(yīng)的薪酬浮動(dòng)范圍拉大，處在一個(gè)薪酬等級(jí)中的不同員工薪酬水平可能相差很多，上下調(diào)整的范圍加大，增加了薪酬調(diào)配的靈活度。組織中獲得同樣薪酬水平的員工可能出現(xiàn)在不同的行政級(jí)別崗位或組織結(jié)構(gòu)的不同層級(jí)上。隨著能力的提高，將承擔(dān)新的責(zé)任，只要在原有的崗位上有新的績(jī)效，就能獲得更高的薪酬。即使是被安排到低層次的崗位上工作，也一樣有機(jī)會(huì)獲得較高的報(bào)酬。寬帶的薪酬結(jié)構(gòu)打破了傳統(tǒng)薪酬結(jié)構(gòu)所維護(hù)的等級(jí)制度，有利于企業(yè)引導(dǎo)員工將注意力從職位晉升或薪酬等級(jí)的晉升轉(zhuǎn)移到個(gè)人發(fā)展和能力的提高方面，給予了績(jī)效優(yōu)秀者比較大的薪酬上升空間。
(二)寬帶薪酬的特點(diǎn)
與傳統(tǒng)的等級(jí)薪酬模式相比，寬帶薪酬模式具有以下特征:第一，打破了傳統(tǒng)薪酬結(jié)構(gòu)所維護(hù)和強(qiáng)化的等級(jí)觀念。寬帶薪酬模式減少了工作之間的等級(jí)，有利于企業(yè)提高效率以及創(chuàng)造學(xué)習(xí)型的企業(yè)文化，同時(shí)有助于企業(yè)保持自身組織機(jī)構(gòu)的靈活性和有效地適應(yīng)外部環(huán)境的能力。在傳統(tǒng)薪酬體系下，員工們所受到的激勵(lì)是不遺余力地追求更高的職位，而無(wú)論他所追求的這個(gè)崗位是否真的適合他做。一個(gè)非常優(yōu)秀的員工在低一級(jí)職位上千得很好，由于利益關(guān)系，他被上級(jí)提升到較高一級(jí)的職位上來(lái)，如果他不勝任這級(jí)工作，就找不到工作的樂(lè)趣，無(wú)法實(shí)現(xiàn)自身的價(jià)值，最終會(huì)影響企業(yè)的發(fā)展。
第二，引導(dǎo)員工重視個(gè)人技能的增長(zhǎng)和能力的提高。在傳統(tǒng)等級(jí)薪酬結(jié)構(gòu)下，員工的薪酬增長(zhǎng)往往取決于個(gè)人職務(wù)的提升而不是能力的提高，因?yàn)榧词鼓芰_(dá)到了較高的水平，但是在企業(yè)中沒(méi)有出現(xiàn)職位的空缺，員工仍然無(wú)法獲得較高的薪酬。而在寬帶薪酬體系設(shè)計(jì)下，即使是在同一個(gè)薪酬寬帶內(nèi)，企業(yè)為員工所提供的薪酬變動(dòng)范圍也可能會(huì)比員工在原來(lái)的五個(gè)甚至更多的薪酬等級(jí)中可能獲得的薪酬范圍還要大，員工就不需要為了薪酬的增長(zhǎng)而去斤斤計(jì)較職位晉升等方面的問(wèn)題，而只要注意發(fā)展企業(yè)所需要的那些技術(shù)和能力，就可以獲得相應(yīng)的報(bào)酬。
第三，有利于職位輪換，培育新組織的跨職能成長(zhǎng)和開(kāi)發(fā)。在傳統(tǒng)的等級(jí)薪酬結(jié)構(gòu)中，員工的薪酬水平是與其所擔(dān)任的職位嚴(yán)格掛鉤的。由于同一職位級(jí)別的變動(dòng)并不能帶來(lái)薪酬水平上的變化，但是這種變化使得員工不得不學(xué)習(xí)新的東西，從而工作的難度增加，辛苦程度更高，員工不愿意接受職位的同級(jí)輪換。而在寬帶薪酬制度下，由于薪酬的高低是由能力來(lái)決定，而不是由職位來(lái)決定，員工樂(lè)意通過(guò)相關(guān)職能領(lǐng)域的職務(wù)輪換來(lái)提升自己的能力，以此來(lái)獲得更大的回報(bào)。
第四，有利于提升企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)和整體績(jī)效。在寬帶薪酬體系中，上級(jí)對(duì)下級(jí)員工的薪酬有更大的決策權(quán)，從而增強(qiáng)組織的靈活性和創(chuàng)新性思想的出現(xiàn)，有利于提高企業(yè)適應(yīng)外部環(huán)境的能力。
二、寬帶薪酬設(shè)計(jì)
(一)根據(jù)企業(yè)的戰(zhàn)略和核心價(jià)值觀確定企業(yè)的人力資源戰(zhàn)略
企業(yè)通過(guò)建立人力資源戰(zhàn)略將企業(yè)戰(zhàn)略、核心競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)和核心價(jià)值觀轉(zhuǎn)化為可以測(cè)量的行動(dòng)計(jì)劃和指標(biāo)，并借助于激勵(lì)性的薪酬體系強(qiáng)化員工績(jī)效行為，增強(qiáng)企業(yè)的戰(zhàn)略實(shí)施能力，有力地促進(jìn)企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。而人力資源管理體系是將企業(yè)戰(zhàn)略及文化轉(zhuǎn)化為具體行動(dòng)，以及支持員工實(shí)施這些行動(dòng)的管理流程。
(二)根據(jù)企業(yè)人力資源戰(zhàn)略確定企業(yè)薪酬的戰(zhàn)略與原則
薪酬戰(zhàn)略和原則是企業(yè)人力資源管理戰(zhàn)略的一種量化體現(xiàn)。在企業(yè)生命周期的不同階段，企業(yè)戰(zhàn)略也有所區(qū)別，因此在進(jìn)行薪酬體系設(shè)計(jì)時(shí)，也要注意企業(yè)生命周期對(duì)薪酬策略的影響。
(三)進(jìn)行工作分析和崗位評(píng)枯
在寬帶薪酬設(shè)計(jì)中，尤其要注意工作與工作、崗位與崗位之間的差異性、趨同性和聯(lián)系性。同時(shí)要注意崗位之間的價(jià)值階梯以及相鄰兩個(gè)價(jià)值階梯之間的跨度空間，使企業(yè)內(nèi)部建立起連續(xù)性的等級(jí)。根據(jù)企業(yè)的組織結(jié)構(gòu)特點(diǎn)及工作分析和崗位評(píng)估的結(jié)果，選擇適合于運(yùn)用寬帶技術(shù)的職務(wù)或?qū)蛹?jí)系列。
(四)建立寬帶薪酬體系
第一，確定寬帶的數(shù)量。規(guī)劃出整個(gè)企業(yè)分為多少個(gè)工作帶，明確工作帶之間的界限，做到分界合理、無(wú)重合、不模糊。第二，根據(jù)不同工作性質(zhì)的特點(diǎn)及不同層級(jí)員工需求的多樣性，設(shè)定不同的薪酬結(jié)構(gòu)組合，以有效地激勵(lì)不同層次員工的積極性和主動(dòng)性。第三，根據(jù)外部薪酬調(diào)查和內(nèi)部崗位評(píng)估結(jié)果來(lái)確定每一個(gè)工作帶的“帶寬”，設(shè)定最低和最高薪酬待遇，要結(jié)合企業(yè)自身實(shí)際發(fā)展?fàn)顩r，合理進(jìn)行薪酬定位。第四，寬帶內(nèi)橫向職位輪換。在同一工資帶中，鼓勵(lì)不同職能部門(mén)的員工跨部門(mén)流動(dòng)，以增強(qiáng)組織的適應(yīng)性，提高多角度思考問(wèn)題的能力。第五，做好任職資格及薪酬評(píng)級(jí)工作。
三、寬帶薪酬體系應(yīng)當(dāng)注意的問(wèn)題
寬帶薪酬雖然優(yōu)點(diǎn)突出，但企業(yè)在實(shí)際操作中也面臨著這樣或那樣的誤區(qū)。
(一)減弱了對(duì)員工高層次心理需求的滿(mǎn)足
在寬帶薪酬模式下，員工薪酬的提高可以通過(guò)職位的晉升這一途徑，還可以通過(guò)專(zhuān)業(yè)能力提升這個(gè)途徑，而在企業(yè)實(shí)際運(yùn)行中，更多的是第二途徑，而不是第一途徑，也就是說(shuō)，企業(yè)在寬帶薪酬模式下，更多的是通過(guò)增加薪水而不是提升職務(wù)來(lái)激勵(lì)員工。薪水增加，員工的低層次需求得到了滿(mǎn)足了，而他原本想通過(guò)職務(wù)的晉升來(lái)體現(xiàn)自身價(jià)值的念頭卻得不到實(shí)現(xiàn)。馬斯洛的需求層次理論和赫茨伯格的雙因素理論等激勵(lì)理論認(rèn)為，個(gè)體不僅存在生理、安全等低層次需求，更存在尊重、價(jià)值認(rèn)同、自我實(shí)現(xiàn)等高層次需求。寬帶薪酬充分地滿(mǎn)足了員工的低層次需求，卻忽視了對(duì)員工高層次需求的滿(mǎn)足。
(二)忽視了薪酬的外部竟?fàn)幮?/p>
在寬帶薪酬模式下，企業(yè)的人力資源管理部門(mén)往往把注意力放在了如何設(shè)計(jì)完美的薪酬結(jié)構(gòu)，而沒(méi)有重視人才市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)工資的影響。無(wú)論是寬帶薪酬設(shè)計(jì)還是傳統(tǒng)薪酬設(shè)計(jì)，都需要考慮兩個(gè)基本的問(wèn)題。一是內(nèi)部的公平性，二是外部的競(jìng)爭(zhēng)性。人才的價(jià)格必然遵循經(jīng)濟(jì)學(xué)的原則，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)供求狀況決定價(jià)格的基本規(guī)律同樣適用于員工的工資。人才資源在人才市場(chǎng)上的稀缺程度在很大程度上決定了人才的工資水平。寬帶薪酬體系在設(shè)計(jì)上往往會(huì)把注意力集中在企業(yè)內(nèi)部薪酬的公平，只考慮了職位因素和能力因素而忽視了市場(chǎng)因素對(duì)工資的影響。當(dāng)企業(yè)從市場(chǎng)上競(jìng)聘比較稀缺的人才時(shí)，就很可能因?yàn)閷拵ЧべY體系的這種內(nèi)向性而滿(mǎn)足不了稀缺人才的要求，從而難以吸引企業(yè)急需而市場(chǎng)緊俏的專(zhuān)業(yè)技術(shù)人才和專(zhuān)業(yè)管理人才。即使企業(yè)以市場(chǎng)價(jià)格將稀缺人才招了進(jìn)來(lái)，也難以避免內(nèi)部原有的工資體系被這些外來(lái)人才的高工資擾亂而埋下內(nèi)耗的隱患。
(三)提高了績(jī)效管理的難度
寬帶薪酬對(duì)績(jī)效管理提出了更高的要求。由于寬帶薪酬的評(píng)估主要依據(jù)員工對(duì)企業(yè)的貢獻(xiàn)大小，績(jī)效管理就成為公司人力資源管理的重中之重?，F(xiàn)代人力資源管理模式中還沒(méi)有一個(gè)完美無(wú)缺的績(jī)效管理方法，企業(yè)要實(shí)施寬帶薪酬，必須要重新設(shè)計(jì)或完善原有的績(jī)效管理方式。如果績(jī)效管理做不到位，員工工資浮動(dòng)大起大落，會(huì)給員工心理造成極強(qiáng)的不穩(wěn)定感，從而對(duì)企業(yè)缺少歸屬感。同時(shí)，如果績(jī)效管理不到位，員工薪酬水平下跌，而員工又自認(rèn)為自己工作賣(mài)力，則會(huì)使他對(duì)管理的公正性、公平性、合理性產(chǎn)生猜忌、懷疑等不健康情緒，極容易造成企業(yè)內(nèi)部人際關(guān)系的緊張。
(四)對(duì)原有組織文化的沖擊和影響
寬帶薪酬管理是基于扁平化的組織管理結(jié)構(gòu)，企業(yè)文化的特點(diǎn)是員工的晉升與發(fā)展，不強(qiáng)調(diào)資歷，提倡長(zhǎng)期職業(yè)發(fā)展規(guī)劃和成長(zhǎng)。但是目前國(guó)內(nèi)企業(yè)組織層級(jí)較多、多數(shù)論資排輩、不重視員工職業(yè)發(fā)展。如果采用寬帶薪酬管理，企業(yè)要考慮變革自己的企業(yè)文化，以其能讓寬帶薪酬管理生存，而組織文化的變革卻是一個(gè)非常艱難的甚至是異常痛苦的蛻變。如果文化的變革面臨著無(wú)數(shù)的阻力和障礙而進(jìn)退兩難時(shí)，那么對(duì)企業(yè)原有的管理模式會(huì)產(chǎn)生巨大的沖擊，甚至?xí){企業(yè)的生存和發(fā)展。
(五)可能使員工的歸屬感下降
由于寬帶薪酬的評(píng)估主要來(lái)源于員工對(duì)企業(yè)的績(jī)效，績(jī)效就成為衡量員工工作成績(jī)的最重要方面。對(duì)于員工來(lái)說(shuō)，只有良好的績(jī)效才能意味著薪酬的提高。但顯然，績(jī)效管理中，最需要避開(kāi)的誤區(qū)就是績(jī)效純粹化，也即對(duì)員工的衡量?jī)H以績(jī)效為標(biāo)準(zhǔn)。觀其本質(zhì)，寬帶薪酬設(shè)計(jì)實(shí)際上是以經(jīng)濟(jì)利益為上.強(qiáng)調(diào)員工為組織貢獻(xiàn)了多少經(jīng)濟(jì)效益，員工就能依據(jù)組織的分配制度得到相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)收益，舍此別無(wú)所獲。這種管理理念必然向“以人為本”的現(xiàn)代管理思想的反面，其結(jié)局也只能是員工對(duì)組織的歸屬感幾近于無(wú)，只是把組織作為謀生的手段而已，這樣的組織最終的歸宿就是文化的死亡，同時(shí)就是白身的死亡。
摘要：隨著《職工帶薪年休假條例》的頒布實(shí)施，我國(guó)對(duì)原有勞動(dòng)法中帶薪休假制度進(jìn)一步細(xì)化，一方面表明政府對(duì)勞動(dòng)者權(quán)益愈加重視，另一方面也希望通過(guò)分析這一制度在實(shí)施過(guò)程中的影響和可能存在的問(wèn)題，從而提出相應(yīng)的對(duì)策，以使這一制度進(jìn)一步完善。
關(guān)鍵詞：帶薪休假；影響；對(duì)策
1國(guó)際帶薪年休假制度
帶薪年休假，也稱(chēng)帶薪休假，指工作一定年限的員工每年可以享受保留工作和工資的假期。帶薪休假制度，就是指規(guī)定什么樣的人在什么樣的情況下可以享受保留工資和工作的假期的法律、法規(guī)或制度。帶薪休假制度在國(guó)外已實(shí)行多年，在許多國(guó)際公約中也有規(guī)定，例如國(guó)際勞工大會(huì)通過(guò)的第52號(hào)公約——《1936年帶薪年假公約》規(guī)定，職工連續(xù)工作1年后休假至少應(yīng)有6個(gè)工作日，未成年工和學(xué)徒為12個(gè)工作日，放棄或取消年休假的勞動(dòng)合同一般應(yīng)視為無(wú)效。1970年通過(guò)的132號(hào)公約修改了上述規(guī)定，該公約雖然允許各國(guó)主管當(dāng)局規(guī)定獲得假期資格的服務(wù)期限，但又明確規(guī)定，服務(wù)期6個(gè)月者有權(quán)享受年休假;服務(wù)期1年者，年休假不應(yīng)少于3個(gè)工作周。公約還規(guī)定，由于疾病、受傷、懷孕等無(wú)法控制的原因致使雇傭人員缺勤，應(yīng)計(jì)為服務(wù)期的一部分;公共例假和傳統(tǒng)節(jié)日，不論是否與年休假同時(shí)發(fā)生，均不得計(jì)為年休假的一部分。
2我國(guó)帶薪年休假實(shí)施的好處
2.1是“以人為本”的具體實(shí)踐
很多人認(rèn)為《職工帶薪年休假條例》的頒布實(shí)施,對(duì)整個(gè)社會(huì)來(lái)說(shuō)，首先是“以人為本理念和科學(xué)發(fā)展觀”的一次生動(dòng)而具體的實(shí)踐。因?yàn)閹侥晷菁僦贫仁潜Ｕ蟿趧?dòng)者享有休息權(quán)的重要途徑之一，實(shí)行帶薪年休假制度，不僅是對(duì)勞動(dòng)者休息權(quán)的充分尊重，更是社會(huì)進(jìn)步的重要標(biāo)志。帶薪休假不僅是《勞動(dòng)法》賦予職工的權(quán)利，它保護(hù)勞動(dòng)者的身體健康，使職工得到更好的休息，精力充沛地投入工作，同時(shí)，能刺激消費(fèi)、激活經(jīng)濟(jì)，對(duì)社會(huì)、對(duì)企業(yè)、對(duì)個(gè)人都是很有好處的。
2.2能緩解社會(huì)運(yùn)轉(zhuǎn)、生態(tài)方面的壓力
我國(guó)“五一”、“十一”和春節(jié)的七天長(zhǎng)假制度，對(duì)推動(dòng)旅游事業(yè)的發(fā)展，擴(kuò)大內(nèi)需、拉動(dòng)消費(fèi)起到了積極作用，應(yīng)當(dāng)充分予以肯定。但是，“黃金周”的副作用也顯而易見(jiàn)。首先，交通運(yùn)力與游客數(shù)量失衡。其次，景點(diǎn)容量與游客數(shù)量失衡。比較有名的旅游景點(diǎn)在“黃金周”期間往往人滿(mǎn)為患，使旅游質(zhì)量下降，游客投訴增加，而且容易造成環(huán)境的破壞。第三，旅館、飲食服務(wù)行業(yè)容量與游客數(shù)量失衡。要改變這種不均衡的狀態(tài)，比較適宜的解決之道是改變休假制度，削減假日人流峰值。因此勞動(dòng)法中的帶薪年休假制度可以允許職工在工作達(dá)到一定年限后有帶薪年休假，一方面能避開(kāi)出游高峰期，使勞動(dòng)者能閑適從容地回家或出行、使旅游設(shè)施、運(yùn)輸能力、旅館等服務(wù)能力大致趨于均衡；另一方面，大家輪流休假，不至于使工作陷于停頓，尤其是可以保障服務(wù)業(yè)和政府部門(mén)更好地提供服務(wù)。
3帶薪年休假制度存在的問(wèn)題
3.1帶薪年休假制度的推行與執(zhí)行情況能否真正落到實(shí)處
首先，就像之前勞動(dòng)法所規(guī)定的帶薪休假，只是規(guī)定了一個(gè)大框架，但具體細(xì)則卻遲遲沒(méi)有，導(dǎo)致在很多中小企業(yè)和私營(yíng)企業(yè)中，維護(hù)職工休息權(quán)的意識(shí)比較淡薄,甚至可以說(shuō)根本沒(méi)有。而企業(yè)中的職工由于近年來(lái)就業(yè)壓力逐漸增大和更看重現(xiàn)金報(bào)酬，在競(jìng)爭(zhēng)如此激烈的勞動(dòng)力市場(chǎng)中，求職不易，保職也不易，能找到一份稱(chēng)心如意的工作更不易。一旦帶薪休假，萬(wàn)一因此丟了飯碗，沒(méi)了工作，就得不償失了。因此許多人寧愿選擇加班拿補(bǔ)貼，也不愿意為了休假而冒丟工作的危險(xiǎn)。
第二，雖然政府已經(jīng)出臺(tái)了《職工帶薪年休假條例》，但是，在這一制度當(dāng)中，沒(méi)有包括像農(nóng)民工之類(lèi)的弱勢(shì)群體，因?yàn)樗麄冞M(jìn)城務(wù)工大多實(shí)行“小時(shí)工”、“日工資”的勞務(wù)薪酬，還有很多在企事業(yè)單位中的臨時(shí)工，也沒(méi)有得到具體的規(guī)定，因?yàn)樗麄兪且恍┝鲃?dòng)性非常強(qiáng)的人員，需要經(jīng)常更換工作、務(wù)工地點(diǎn)，對(duì)于工作時(shí)間的計(jì)算不好界定，要達(dá)一年幾乎是不可能的。
3.2如何對(duì)帶薪年休假制度的實(shí)施過(guò)程進(jìn)行監(jiān)管
長(zhǎng)期以來(lái),帶薪年休假制度之所以成為“寫(xiě)在紙上的權(quán)利”,在很大程度上是因?yàn)橛|及了企業(yè)主的利益——職工帶薪年休假必然增加企業(yè)的經(jīng)營(yíng)成本和支出。即使有法律規(guī)定的情況下,部分企業(yè)主們也會(huì)上有政策下有對(duì)策，這時(shí)候政府國(guó)家就應(yīng)該采取相應(yīng)的措施來(lái)保障這一制度的實(shí)行。
4對(duì)策
4.1加強(qiáng)宣傳
通過(guò)宣傳，一方面要讓員工了解帶薪年休假是個(gè)人的一
項(xiàng)基本權(quán)利，每個(gè)職工都應(yīng)該按法律規(guī)定享受此政策，并且還要向員工詳細(xì)介紹具體的細(xì)則，使其對(duì)自己應(yīng)該享有的帶薪休假的資格條件、時(shí)間長(zhǎng)短、薪金標(biāo)準(zhǔn)等事項(xiàng)了然于心。
另一方面，也要讓企業(yè)管理者深刻地認(rèn)識(shí)到帶薪休假對(duì)于員工身心放松有很大的好處，使員工能在休假之后以更飽滿(mǎn)的熱情投入到工作中，并且能加強(qiáng)他們的歸屬感，進(jìn)而為企業(yè)創(chuàng)造出更多的價(jià)值。這個(gè)可以通過(guò)倡導(dǎo)企業(yè)建立“以人為本”的企業(yè)文化，使企業(yè)意識(shí)到建立“以人為本”的企業(yè)文化對(duì)企業(yè)長(zhǎng)期健康發(fā)展具有必要性和緊迫性，并通過(guò)一些評(píng)選活動(dòng)，引導(dǎo)企業(yè)樹(shù)立“以人為本”的企業(yè)文化。
4.2要加強(qiáng)對(duì)帶薪休假制度實(shí)施的監(jiān)管和對(duì)違反規(guī)定行為的懲處
(1)監(jiān)察企業(yè)是否按照國(guó)家法律法規(guī)落實(shí)帶薪休假的制度。
《中國(guó)青年報(bào)》一次公眾調(diào)查顯示,67.2%的人不無(wú)悲觀地認(rèn)為,即使正式實(shí)施,在自己?jiǎn)挝灰膊荒艿玫胶芎玫膱?zhí)行。在這種情況下,就必須以國(guó)家強(qiáng)制力來(lái)保證和推動(dòng)政策的執(zhí)行，各級(jí)政府應(yīng)經(jīng)常進(jìn)行核查或抽查，特別要加大對(duì)企業(yè)違反帶薪年休假規(guī)定的處罰力度。對(duì)單位不安排職工休年休假又不依照規(guī)定給予年休假工資報(bào)酬的,有關(guān)部門(mén)要嚴(yán)格依照條例的規(guī)定責(zé)令用工單位限期改正,給予處罰,并向職工加付賠償金。中華全國(guó)總工會(huì)民主管理部部長(zhǎng)郭軍就曾說(shuō)過(guò)：“有些單位之所以不實(shí)行帶薪休假,不是因?yàn)樗麄儾欢?而是因?yàn)樗麄冞`法的機(jī)會(huì)成本太低。如果加大違法成本,把日工資標(biāo)準(zhǔn)定得高些,并提高不安排休假應(yīng)當(dāng)支付勞動(dòng)者的補(bǔ)償金標(biāo)準(zhǔn),企業(yè)不但會(huì)主動(dòng)執(zhí)行,還會(huì)督促勞動(dòng)者休假。”
(2)加強(qiáng)工商、稅務(wù)等部門(mén)的聯(lián)動(dòng)。
工商、稅務(wù)等部門(mén)可以聯(lián)動(dòng),把執(zhí)行這項(xiàng)制度作為考核企業(yè)誠(chéng)信的一個(gè)方面,將它和企業(yè)整體利益、長(zhǎng)遠(yuǎn)利益掛起鉤,讓企業(yè)變不想執(zhí)行為主動(dòng)執(zhí)行、積極執(zhí)行。
4.3對(duì)自覺(jué)遵守帶薪休假制度的企業(yè)予以政策優(yōu)惠
除了嚴(yán)厲懲罰那些違反該制度的企業(yè)外，對(duì)于那些自覺(jué)遵守帶薪休假法律條例的企業(yè)，政府應(yīng)該有一定的政策傾向，比如減少稅收、頒發(fā)榮譽(yù)證書(shū)等，這樣不僅鼓勵(lì)了這些企業(yè)繼續(xù)遵守法律，還能起到榜樣的作用，使其他企業(yè)看到守法的好處，調(diào)動(dòng)他們的積極性，同時(shí)也能夠以這些企業(yè)作為標(biāo)桿，自覺(jué)履行帶薪休假制度，以促使這一政策高效、普遍得到實(shí)施。
參考文獻(xiàn)
［1］滕悅．中俄兩國(guó)勞動(dòng)法若干問(wèn)題比較研究［J］．經(jīng)濟(jì)師，2007，（7）.
論文關(guān)鍵詞：企業(yè)制度創(chuàng)新，金融成長(zhǎng)
作為經(jīng)濟(jì)發(fā)展載體的企業(yè)成長(zhǎng)與金融成長(zhǎng)之間具有極為密切的關(guān)系。金融成長(zhǎng)能有效降低融資成本，提高融資效率，有利于新企業(yè)的建立和已有企業(yè)的成長(zhǎng)；然而，需要指出的是，企業(yè)本身具有成長(zhǎng)的動(dòng)機(jī)和激勵(lì)機(jī)制，更多表現(xiàn)在企業(yè)制度的創(chuàng)新。企業(yè)制度的創(chuàng)新改變了其融資需求，從而激勵(lì)金融工具的創(chuàng)新、金融業(yè)規(guī)模的擴(kuò)大、金融結(jié)構(gòu)調(diào)整、金融效率的提高等。即企業(yè)制度創(chuàng)新引致金融成長(zhǎng)，而金融成長(zhǎng)又會(huì)促進(jìn)企業(yè)成長(zhǎng)，企業(yè)制度進(jìn)一步創(chuàng)新。
一、企業(yè)制度創(chuàng)新與金融成長(zhǎng)的基本理論分析
（一）制度與制度創(chuàng)新
在社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程中，經(jīng)濟(jì)主體的交易活動(dòng)需要穩(wěn)定、客觀的預(yù)期機(jī)制，交易主體根據(jù)這種預(yù)期來(lái)調(diào)整自己的行為。當(dāng)這種行為成為習(xí)俗或慣例，并通過(guò)法律形式加以確定，則成為制度。然而，當(dāng)交易主體（組織或個(gè)人）由于認(rèn)識(shí)到改變現(xiàn)有制度或創(chuàng)造新制度中蘊(yùn)含的潛在利益，通過(guò)建立并推廣獲得認(rèn)同所需要的規(guī)則、價(jià)值觀、信念和行為模式，從中創(chuàng)造、開(kāi)發(fā)和利用盈利性機(jī)會(huì)[①]，則出現(xiàn)制度創(chuàng)新，從而形成新的制度。即一方面制度使交易主體的行為和社會(huì)系統(tǒng)的穩(wěn)定成為可能，另一方面潛在利益以及成為制度領(lǐng)導(dǎo)者的誘因?qū)е轮贫葎?chuàng)新現(xiàn)代企業(yè)管理論文，從而引發(fā)行為和社會(huì)系統(tǒng)的變革，推動(dòng)制度變遷，社會(huì)進(jìn)步。
作為社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的載體——企業(yè)，在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中自發(fā)形成內(nèi)部組織管理體系，與當(dāng)時(shí)的社會(huì)經(jīng)濟(jì)條件相適應(yīng)。此時(shí)的企業(yè)制度是利益和影響力與技術(shù)條件、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)等社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境均衡的結(jié)果。當(dāng)社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生變化時(shí)，突破現(xiàn)有企業(yè)組織管理模式，建立新的企業(yè)制度的潛在收益逐漸顯現(xiàn)。而企業(yè)本身具有成長(zhǎng)的動(dòng)機(jī)和激勵(lì)機(jī)制（艾倫和蓋爾，2000），此時(shí)，有行為能力的企業(yè)，即充分了解新的目標(biāo)、擁有事先新目標(biāo)的技術(shù)和能力的企業(yè)，必然進(jìn)行企業(yè)制度創(chuàng)新。
（二）企業(yè)制度創(chuàng)新與金融成長(zhǎng)
早期的企業(yè)制度采取家庭制或合伙制。由于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)以手工作坊為主，家庭制或合伙制即能夠滿(mǎn)足這種簡(jiǎn)單的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，資金以家庭自籌或合伙出資，間或向錢(qián)莊借貸。隨著社會(huì)生產(chǎn)力的發(fā)展，手工作坊式的家庭制以及合伙制的不穩(wěn)定性特征均不能滿(mǎn)足產(chǎn)業(yè)的迅速成長(zhǎng)。此時(shí)，經(jīng)濟(jì)交易規(guī)模的擴(kuò)大要求企業(yè)具有穩(wěn)定的組織機(jī)構(gòu)和資金來(lái)源，股份制則既有利于大股東的經(jīng)營(yíng)管理，又能夠吸收大量的社會(huì)閑置資金。股份制的建立必然要求發(fā)行和流通股票的市場(chǎng)，股票市場(chǎng)應(yīng)運(yùn)而生；適應(yīng)這種變化，錢(qián)莊的業(yè)務(wù)活動(dòng)也由原來(lái)的貨幣兌換和簡(jiǎn)單的資金借貸逐漸采用股份制擴(kuò)大金融業(yè)規(guī)模，建立現(xiàn)代銀行制度。股票市場(chǎng)的建立和現(xiàn)代銀行制度的確立為企業(yè)的融資提供了便利，更多的家庭制或合伙制企業(yè)轉(zhuǎn)向股份制，生產(chǎn)的規(guī)模擴(kuò)大，效率提高，從而企業(yè)成長(zhǎng)。
進(jìn)入工業(yè)化大發(fā)展時(shí)期，制造業(yè)的地位不斷提升并居于主導(dǎo)地位，從而機(jī)床裝備起來(lái)的大規(guī)模生產(chǎn)所具有的基本特征是：互換性、標(biāo)準(zhǔn)化和裝備作業(yè)[②]。規(guī)模生產(chǎn)產(chǎn)生了“科學(xué)管理”理論的創(chuàng)立和發(fā)展，也促使企業(yè)為保證資金投入而形成產(chǎn)融結(jié)合（即產(chǎn)業(yè)和金融相互控股）。因此，原先以小企業(yè)為主的產(chǎn)業(yè)成長(zhǎng)已轉(zhuǎn)變?yōu)榫扌凸緸橹鞯漠a(chǎn)業(yè)成長(zhǎng)，企業(yè)巨型化帶來(lái)了“科學(xué)管理”，也創(chuàng)立了企業(yè)內(nèi)部R&D機(jī)制以及高度產(chǎn)業(yè)集中率，從而企業(yè)進(jìn)入產(chǎn)業(yè)的“門(mén)檻”越來(lái)越高，也對(duì)金融成長(zhǎng)提出新的挑戰(zhàn)，銀行業(yè)必須聯(lián)合和集中才能滿(mǎn)足企業(yè)資金需求，而企業(yè)巨型化所發(fā)行的新股票、新債券既為金融市場(chǎng)成長(zhǎng)提供了載體，也為其成長(zhǎng)提出新的要求。因此，伴隨企業(yè)巨型化，銀行業(yè)和證券市場(chǎng)也得以聯(lián)合和集中。
企業(yè)規(guī)模的擴(kuò)大以及物資生產(chǎn)與分配所必需的技術(shù)知識(shí)的增加必然引發(fā)企業(yè)管理革命。一個(gè)大企業(yè)的大股東已不再能夠單獨(dú)的負(fù)起制訂政策和實(shí)施政策的責(zé)任；一般股東大多已脫離公司的實(shí)際業(yè)務(wù)現(xiàn)代企業(yè)管理論文，此時(shí)，專(zhuān)業(yè)性的管理人員——經(jīng)理產(chǎn)生了。這些經(jīng)理人員受過(guò)高等教育，具有專(zhuān)業(yè)知識(shí)，他們的工作如果不成功，便會(huì)被解雇；如果成績(jī)卓越，不僅獲得晉升，而且提高自身作為企業(yè)管理者的市場(chǎng)價(jià)值。由此產(chǎn)生了企業(yè)所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)管理權(quán)的分離，這場(chǎng)“經(jīng)理的革命”將事業(yè)置于專(zhuān)家之手，而不是交給事業(yè)的所有人指揮。其次，解決了企業(yè)長(zhǎng)期生存問(wèn)題。企業(yè)不會(huì)因某一股東的退出而重新組合或調(diào)整經(jīng)理，從而保持企業(yè)經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略實(shí)施；大公司的管理作用由于受到越來(lái)越多的公眾的審查，在一定程度上而言，管理已取代了市場(chǎng)需求，協(xié)調(diào)問(wèn)題使管理進(jìn)一步復(fù)雜化，這種情況就構(gòu)成了無(wú)須財(cái)產(chǎn)（所有權(quán)）所擁有的權(quán)力。因此，企業(yè)所追求的就不再是最大的短期利潤(rùn)，企業(yè)市場(chǎng)價(jià)值更為重要。第三，這場(chǎng)革命也建立了企業(yè)成長(zhǎng)的內(nèi)在激勵(lì)機(jī)制。股東、經(jīng)理和職工都會(huì)預(yù)期從中獲得收益。企業(yè)的成長(zhǎng)顯然是股東所期待的，企業(yè)成長(zhǎng)，公司市場(chǎng)價(jià)值提高，股東的收益增加；企業(yè)成長(zhǎng)為高層管理者提供更多的現(xiàn)金流——依靠留存收益獲得成長(zhǎng)意味著把企業(yè)視為一種競(jìng)賽（Nalebuff and Stiglitz，1983）;而且，高層管理者可以此增加自己的收益，提高自己的經(jīng)理者市場(chǎng)價(jià)值，在與股東的談判中處于更有利的位置；企業(yè)成長(zhǎng)使股東可以承諾給經(jīng)理晉級(jí)的機(jī)會(huì)；對(duì)經(jīng)理層的激勵(lì)機(jī)制和晉級(jí)競(jìng)賽使企業(yè)本身具有成長(zhǎng)性，而且只有在具有成長(zhǎng)性的企業(yè)中才能夠吸引新的、年輕的管理者進(jìn)入企業(yè)；職工在具有成長(zhǎng)性的企業(yè)中工作，既可能會(huì)增加薪水、獎(jiǎng)金等獎(jiǎng)勵(lì)，也包括身居成長(zhǎng)性企業(yè)所帶來(lái)的精神滿(mǎn)足感[2]。股東、經(jīng)理層和職工對(duì)企業(yè)的預(yù)期使得企業(yè)本身具有強(qiáng)烈的成長(zhǎng)性，而企業(yè)成長(zhǎng)又進(jìn)一步激勵(lì)了企業(yè)內(nèi)部的競(jìng)爭(zhēng)性、晉級(jí)機(jī)會(huì)和福利增加。激勵(lì)機(jī)制創(chuàng)造企業(yè)成長(zhǎng)，企業(yè)成長(zhǎng)又產(chǎn)生更好的激勵(lì)機(jī)制，從而企業(yè)成長(zhǎng)更快。
與產(chǎn)業(yè)的企業(yè)管理革命一樣，金融業(yè)同樣進(jìn)行著所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)管理權(quán)分離的革命；在證券市場(chǎng)，機(jī)構(gòu)投資者購(gòu)買(mǎi)大量債券為企業(yè)成長(zhǎng)提供了巨額資金。機(jī)構(gòu)投資者提供風(fēng)險(xiǎn)資金，從而企業(yè)更多投資于新興產(chǎn)業(yè)，形成企業(yè)成長(zhǎng)，新興產(chǎn)業(yè)成長(zhǎng)。因此，金融成長(zhǎng)具有了載體和推動(dòng)力，而金融成長(zhǎng)又可為企業(yè)成長(zhǎng)提供更多資金，金融效率的提高使更多新企業(yè)進(jìn)入新興產(chǎn)業(yè)。
由以上分析我們可以梳理出企業(yè)制度創(chuàng)新與金融成長(zhǎng)的邏輯關(guān)系：
金融工具創(chuàng)新
企業(yè)制度創(chuàng)新→企業(yè)融資需求變化→金融結(jié)構(gòu)調(diào)整 →
金融制度創(chuàng)新
金融成長(zhǎng)→ 企業(yè)成長(zhǎng)→企業(yè)制度創(chuàng)新…….
二、企業(yè)制度創(chuàng)新與金融成長(zhǎng)的基本建議
以上分析表明現(xiàn)代企業(yè)管理論文，企業(yè)制度創(chuàng)新與金融成長(zhǎng)具有互動(dòng)機(jī)制。我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的確立，促使我國(guó)出現(xiàn)大范圍的企業(yè)制度創(chuàng)新，股份制、民營(yíng)企業(yè)、個(gè)體工商戶(hù)等；與之相匹配，我國(guó)金融成長(zhǎng)出現(xiàn)新的特征，如金融結(jié)構(gòu)的多元化、金融業(yè)規(guī)模的擴(kuò)大、金融效率的提高等。但從現(xiàn)實(shí)來(lái)看，我國(guó)金融成長(zhǎng)仍落后于企業(yè)制度創(chuàng)新。因此，我國(guó)應(yīng)加快金融成長(zhǎng)，促進(jìn)企業(yè)制度創(chuàng)新，從而企業(yè)成長(zhǎng)。
首先，調(diào)整發(fā)展戰(zhàn)略，實(shí)行金融優(yōu)先發(fā)展。目前，我國(guó)金融成長(zhǎng)相對(duì)滯后于企業(yè)制度創(chuàng)新的現(xiàn)狀，亟需提高金融地位。我國(guó)應(yīng)及時(shí)調(diào)整發(fā)展戰(zhàn)略，實(shí)行金融優(yōu)先發(fā)展，加快企業(yè)成長(zhǎng)，從而提高國(guó)家競(jìng)爭(zhēng)力。
其次，改善金融成長(zhǎng)外部環(huán)境。產(chǎn)權(quán)明晰是金融成長(zhǎng)的重要基礎(chǔ)和前提條件。同時(shí)，法律制度是金融成長(zhǎng)的制度保證，而非正式制度——社會(huì)信用環(huán)境和微觀規(guī)制對(duì)法治水平具有重要影響。我國(guó)要實(shí)行金融優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略，就必須改善金融成長(zhǎng)所依賴(lài)的外部環(huán)境。
第三，構(gòu)建企業(yè)制度創(chuàng)新的金融服務(wù)平臺(tái)。金融服務(wù)于企業(yè)成長(zhǎng)，其重要的職能就是引導(dǎo)資本的優(yōu)化配置。這就需要完善的金融服務(wù)體系，即有效的金融市場(chǎng)、充足的金融工具和富有競(jìng)爭(zhēng)力的金融組織。
參考文獻(xiàn)
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論文摘 要：在媒介整合時(shí)代下的中國(guó)新聞教育改革大致沿襲三條路徑：即分別作為專(zhuān)業(yè)課程、專(zhuān)業(yè)方向和教育理念來(lái)加以建設(shè)現(xiàn)有的新聞教育體系 。但是由于對(duì)媒介融合實(shí)質(zhì)存在認(rèn)知誤區(qū)，三種路徑在現(xiàn)實(shí)發(fā)展中都存著問(wèn)題。作為專(zhuān)業(yè)課程上唯技術(shù)至上的課程取向，在專(zhuān)業(yè)方向上對(duì)通識(shí) 課程設(shè)置認(rèn)知模糊，在專(zhuān)業(yè)理念上對(duì)新聞教育目標(biāo)缺乏大局意識(shí)，都導(dǎo)致現(xiàn)實(shí)改革處于瓶頸狀態(tài)。媒介融合下的新聞教育實(shí)質(zhì)上是傳播者和受 傳者的傳播理念融合，是知識(shí)性課程與技術(shù)性課程的融合，是對(duì)專(zhuān)業(yè)人才和社會(huì)人才培養(yǎng)目標(biāo)的融合。
1 媒介融合對(duì)新聞教育的沖擊
1.1 關(guān)于媒介融合
媒體融合是國(guó)際傳媒大整合之下的新作業(yè)模式，是將報(bào)紙、廣播、電視、網(wǎng)絡(luò)等的采編作業(yè)有效結(jié)合起來(lái)，資源共享，集中處理，衍生出不同形式的信息產(chǎn)品，然后通過(guò)不同平臺(tái)傳播給受眾。在新聞生產(chǎn)流程上，傳統(tǒng)媒體與新媒體的互動(dòng)與融合使新聞媒體的組織結(jié)構(gòu)和工作方式發(fā)生了根本性的變革，一體化的數(shù)字內(nèi)容生產(chǎn)平臺(tái)的建構(gòu)、一個(gè)采編團(tuán)隊(duì)同時(shí)面對(duì)多種媒體終端的內(nèi)容整合，要求新聞組織與每一個(gè)新聞從業(yè)者都能勝任媒介融合帶來(lái)的新的任務(wù)。密蘇里大學(xué)新聞學(xué)院副院長(zhǎng)布賴(lài)恩布魯克斯（brians brooks）06年6月在人大講座時(shí)，曾介紹說(shuō)：媒體融合的“核心思想就是，隨著媒體技術(shù)的發(fā)展和一些藩籬的打破，以及電視、網(wǎng)絡(luò)、移動(dòng)技術(shù)的不斷進(jìn)步，各類(lèi)新聞媒體將融合在一起。”“記者必須跨平臺(tái)承擔(dān)不同媒體交給的工作，98%的工作將和今天要做的極大不同?！?/p>
1.2 媒介融合呼喚新聞教育的改革
過(guò)去的十年，媒介融合已成為全球性的熱門(mén)話(huà)題，在中西方的傳媒界實(shí)踐中也已經(jīng)相當(dāng)普遍。在數(shù)字技術(shù)與網(wǎng)絡(luò)傳播推動(dòng)下，各類(lèi)型媒介會(huì)通過(guò)新介質(zhì)真正實(shí)現(xiàn)匯聚和融合。媒體融合的深度發(fā)展為傳媒業(yè)提供了機(jī)遇和挑戰(zhàn)，而新聞教育也必須正視這一挑戰(zhàn)作出相應(yīng)變革。媒介整合影響了整個(gè)新聞業(yè)制作流程，對(duì)傳統(tǒng)新聞媒體的生存競(jìng)爭(zhēng)提出了新的問(wèn)題。傳統(tǒng)媒體與新媒體的整合傳播，促使了以前占據(jù)獨(dú)立市場(chǎng)份額的各個(gè)媒介開(kāi)始從獨(dú)立經(jīng)營(yíng)中轉(zhuǎn)向多種媒介的聯(lián)合運(yùn)作，尤其是在新聞信息采集上的聯(lián)運(yùn)操作，最大限度地減少了人力、資金和設(shè)備的投入，從而實(shí)現(xiàn)了利潤(rùn)的最大化。其次在整合傳播的過(guò)程，技術(shù)因素的力量越來(lái)越得到突顯。新媒體不僅作為一種媒介載體，更是成為一種嶄新的表達(dá)方式。新媒體發(fā)展中技術(shù)的更新?lián)Q代，對(duì)新聞教育提出了新的問(wèn)題。
1.3 媒介融合背景下中國(guó)新聞教育改革的現(xiàn)狀
中國(guó)的不少高校正逐步開(kāi)始順應(yīng)媒介融合的時(shí)代環(huán)境，進(jìn)行新聞教育的相關(guān)改革和調(diào)整，既體現(xiàn)在教育觀念上，也體現(xiàn)在課程設(shè)置和教學(xué)方式等方面。概況來(lái)說(shuō)，現(xiàn)階段的新聞教育改革呈現(xiàn)出三個(gè)層次。
1.3.1 把媒介融合做為一種專(zhuān)業(yè)課程體系來(lái)建設(shè)。通過(guò)開(kāi)設(shè)具有實(shí)驗(yàn)意義的數(shù)字傳播課程來(lái)適應(yīng)媒介融合的發(fā)展趨勢(shì)，如《多媒體信息傳播》《網(wǎng)絡(luò)新聞編輯》等，在課程體系上將新增加的課程作為原有課程的補(bǔ)充。
1.3.2 把媒介融合作為一種專(zhuān)業(yè)方向來(lái)建設(shè)。不單獨(dú)開(kāi)設(shè)具體的數(shù)字傳播課程，而將新媒體概念滲透于各個(gè)專(zhuān)業(yè)的課程中，嘗試“大傳播”意義上的“媒介融合”，并重點(diǎn)借助“網(wǎng)絡(luò)傳播實(shí)驗(yàn)室”、“新興媒體實(shí)驗(yàn)室”等教研一體化實(shí)驗(yàn)室，讓學(xué)生在新技術(shù)運(yùn)用過(guò)程中掌握相關(guān)知識(shí)和技巧。
密蘇里大學(xué)呼應(yīng)業(yè)界的需求，緊跟技術(shù)發(fā)展潮流，于2005年9月開(kāi)設(shè)了一個(gè)新的“媒體融合”的專(zhuān)業(yè)，在“交叉”的基礎(chǔ)上，為學(xué)生提供新聞傳播技能的全面訓(xùn)練，以培養(yǎng)適應(yīng)媒體融合的新型新聞人才。密蘇里大學(xué)新聞學(xué)院推出的“融合新聞學(xué)”（convergence journalism）專(zhuān)業(yè)，已成為這一領(lǐng)域的引領(lǐng)者。
在中國(guó)媒介融合背景下的媒介融合的專(zhuān)業(yè)建設(shè)也悄然起步。2007年，南京大學(xué)金陵學(xué)院獲批開(kāi)設(shè)媒體融合專(zhuān)業(yè)(方向)，并于2007年秋季開(kāi)始招生，這是國(guó)內(nèi)高校首次開(kāi)設(shè)媒體融合專(zhuān)業(yè)；汕頭大學(xué)長(zhǎng)江新聞與傳播學(xué)院與美國(guó)的密蘇里大學(xué)新聞學(xué)院合作，成立了我國(guó)高校首家融合媒體實(shí)驗(yàn)室；2008年4月3日，華中科技大學(xué)新聞與信息傳播學(xué)與美國(guó)密蘇里大學(xué)新聞學(xué)院媒介融合系簽署了一項(xiàng)合作協(xié)議，雙方約定互為姊妹學(xué)院，共同舉辦“新媒體發(fā)展與媒介融合”國(guó)際學(xué)術(shù)研討會(huì)，推進(jìn)雙方的師生互訪，互相承認(rèn)學(xué)分。
1.3.3 把媒介融合作為一種教育理念加以應(yīng)用。即整個(gè)學(xué)院以媒體融合為基礎(chǔ)，將媒體融合嵌入到新聞理論演變中，將教師的日常教學(xué)和學(xué)生的實(shí)習(xí)實(shí)踐都按照媒介融合的趨勢(shì)和技術(shù)特點(diǎn)進(jìn)行調(diào)整，探討多元化互動(dòng)新媒體教育模式。如中國(guó)人民大學(xué)新聞學(xué)院在調(diào)整學(xué)院治理結(jié)構(gòu)的基礎(chǔ)上，在教學(xué)中，嘗試在本科推出6個(gè)專(zhuān)業(yè)課程包，讓學(xué)生能夠既打好學(xué)科知識(shí)基礎(chǔ)，同時(shí)可根據(jù)興趣、發(fā)展?jié)摿x擇專(zhuān)業(yè)課程包。同時(shí)，在此前提下，也積極利用學(xué)校學(xué)科優(yōu)勢(shì)，加強(qiáng)與法學(xué)、經(jīng)濟(jì)學(xué)、管理學(xué)、政治學(xué)等學(xué)科的合作互補(bǔ)，試行聯(lián)合培養(yǎng)，使學(xué)生在校期間，就能夠具有兩個(gè)以上的學(xué)科知識(shí)融合。在實(shí)踐層面，人民大學(xué)嘗試將學(xué)生的實(shí)習(xí)真正融入到新聞業(yè)界的生產(chǎn)流程中，搭建真正具有實(shí)戰(zhàn)功能的媒介融合平臺(tái)。
縱觀這三個(gè)層次的改革，核心點(diǎn)其實(shí)體現(xiàn)在了對(duì)專(zhuān)業(yè)技術(shù)的重視。然而單純對(duì)技術(shù)的重視并不足以應(yīng)對(duì)媒介融合的發(fā)展。媒介融合給新聞傳播教育帶來(lái)的挑戰(zhàn)，不僅體現(xiàn)在技術(shù)層面，還體現(xiàn)在受眾心理、社會(huì)文化、政治經(jīng)濟(jì)層面的轉(zhuǎn)變。所以，深刻理解媒介融合的實(shí)質(zhì)，正確認(rèn)識(shí)媒介融合對(duì)新聞教育培養(yǎng)目標(biāo)的改變，才能夠使新聞教育從根本上適應(yīng)融合媒介的時(shí)代背景。
2 媒介融合背景下新聞教育的認(rèn)知誤區(qū)
2.1 對(duì)媒介融合對(duì)新聞實(shí)踐影響的認(rèn)識(shí)誤區(qū)——停留在了對(duì)新聞制作者與制作方式上，忽視了受傳者的影響
媒介融合帶給新聞傳播行業(yè)的改變不僅是體現(xiàn)在業(yè)務(wù)流程、行業(yè)規(guī)則、媒介形態(tài)上，它改變的不僅僅是制作者，更重要的是受傳者對(duì)媒體選擇和利用的方式。單一的從制作者層面理解媒介融合，嘗試著通過(guò)培訓(xùn)全能記者的方式來(lái)適應(yīng)媒介形態(tài)的變化，并不足以應(yīng)變紛復(fù)繁雜的現(xiàn)實(shí)狀況。更重要的是從受傳者的角度來(lái)分析媒介融合的影響。媒介融合對(duì)受眾的影響主要體現(xiàn)在受眾對(duì)新聞的獲取和理解方式上。
2.1.1 改變了受眾獲取信息的方式公眾日益擺脫被動(dòng)接受新聞或信息的狀態(tài)。尤其是年輕人，樂(lè)于回應(yīng)、參與媒體報(bào)道，甚至創(chuàng)建個(gè)人的媒體。
而且在年輕人中，擁有這種新媒介技能的人群在增加。專(zhuān)業(yè)媒體的記者必須正視這一現(xiàn)實(shí)，而且學(xué)會(huì)從這種方式中獲取自身工作的養(yǎng)分。如從網(wǎng)上論壇，在線視頻中尋找報(bào)道的靈感和故事。
2.1.2 改變了受眾理解信息的方式。在傳統(tǒng)新聞業(yè)為主導(dǎo)的新聞時(shí)代，人們對(duì)新聞的認(rèn)知和信賴(lài)是基于對(duì)理論、數(shù)據(jù)的臣服，而在新媒體時(shí)代受眾選擇和體驗(yàn)新聞更多是出于情感判斷。傳統(tǒng)新聞學(xué)去強(qiáng)調(diào)以理服人，擺事實(shí)講道理，用社會(huì)學(xué)解決理念傳播、影響力問(wèn)題，但今天它的效能卻在極大減損?，F(xiàn)在95%以上的社會(huì)判斷、社會(huì)信任建立在情感判斷基礎(chǔ)之上，要讓人們?cè)谇楦畜w驗(yàn)當(dāng)中產(chǎn)生向心力和認(rèn)同感，動(dòng)之以情，這是在媒介融合時(shí)代必須學(xué)會(huì)的一種傳播手段。
2.2 對(duì)融合新聞教育培養(yǎng)目標(biāo)的認(rèn)知誤區(qū)——唯技術(shù)至上的專(zhuān)業(yè)取向
早期在新聞學(xué)框架中的新聞教育注重采寫(xiě)編評(píng)的技能課程。在新聞學(xué)向傳播學(xué)過(guò)渡的過(guò)程中，特別媒介融合發(fā)展的背景下，注重新媒體的技能培養(yǎng)又成了新的學(xué)科取向，提出培養(yǎng)“全能型人才”、“跨媒體記者”的新的培養(yǎng)目標(biāo)。培養(yǎng)目標(biāo)的核心就是體現(xiàn)在了對(duì)技術(shù)的重視上，嘗試打破早期的專(zhuān)業(yè)類(lèi)別劃分，讓學(xué)生打包學(xué)習(xí)不同的專(zhuān)業(yè)方向的知識(shí)。實(shí)際上全媒體記者的核心并不是單純的專(zhuān)業(yè)質(zhì)技能的掌握，媒介融合教學(xué)目的也不是要求報(bào)道者同時(shí)掌握所有媒體形式的專(zhuān)業(yè)技能。而是要求報(bào)道者能夠在團(tuán)隊(duì)中正確理解自己的角色，將受傳者和傳播者的身份進(jìn)行互動(dòng)，根據(jù)現(xiàn)實(shí)情況選擇合適的報(bào)道方式和報(bào)道技巧，以適應(yīng)當(dāng)前的媒體環(huán)境的變化。單純的“唯技術(shù)至上論”會(huì)導(dǎo)致新聞信息的重復(fù)傳播，深度信息的缺乏，減損有效傳播的的效率。
2.3 對(duì)融合新聞教育課程設(shè)置的認(rèn)知誤區(qū)——對(duì)融合新聞教育的課程設(shè)置認(rèn)知模糊
2.3.1 融合新聞?wù)n程設(shè)置上停留在了對(duì)多個(gè)不同媒介的專(zhuān)業(yè)技術(shù)知識(shí)的融合。
中國(guó)目前的媒介融合課程體系實(shí)質(zhì)是力圖將網(wǎng)絡(luò)、報(bào)紙、廣播電視三種不同媒介形態(tài)的技術(shù)課程進(jìn)行打包設(shè)計(jì)，要求學(xué)生必須選修自已主修專(zhuān)業(yè)外的第二專(zhuān)業(yè)的課程。如人民大學(xué)新聞學(xué)院在將本科課程設(shè)計(jì)為新聞學(xué)選修包、傳播學(xué)視覺(jué)傳播選修包、傳播學(xué)新媒體課程選修課程包、廣播電視專(zhuān)業(yè)選修課程包、廣告與傳媒經(jīng)濟(jì)專(zhuān)業(yè)選修課程包、學(xué)術(shù)與應(yīng)用選修課程包，規(guī)定專(zhuān)業(yè)選修課必須選修夠16個(gè)學(xué)分，其中在本專(zhuān)業(yè)選修的課程不少于3門(mén)計(jì)6學(xué)分，其余學(xué)分可以自由選擇任意一個(gè)課程包，但所選課程至少要來(lái)自本專(zhuān)業(yè)外的3個(gè)課程包。在這種課程體系中，網(wǎng)絡(luò)是作為獨(dú)立的課程包來(lái)講授。 這樣，在實(shí)際授課過(guò)程中，首先會(huì)出現(xiàn)一定程度的課程體系重復(fù)帶來(lái)的資源浪費(fèi)，另一方面，過(guò)多的專(zhuān)業(yè)技術(shù)課程會(huì)減弱課程中非新聞專(zhuān)業(yè)領(lǐng)域的課程比重，這樣學(xué)生的綜合素質(zhì)和人文素養(yǎng)就得不到全面的系統(tǒng)的提高。融合新聞教育的目標(biāo)并 “重視多能，忽視一專(zhuān)”，而是要實(shí)現(xiàn)“一專(zhuān)多能”的綜合性人才的培養(yǎng)目標(biāo)。
2.3.2 融合新聞教育的跨學(xué)科融合并沒(méi)有真正體現(xiàn)。媒介融合帶來(lái)的最大改變是，對(duì)多學(xué)科知識(shí)的融合。如何在新聞傳播教育培養(yǎng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)上，在課程設(shè)置上，體現(xiàn)多學(xué)科知識(shí)的融匯，是目前新聞教育改革的重點(diǎn)。美國(guó)密蘇里大學(xué)作為首個(gè)開(kāi)設(shè)融合新聞專(zhuān)業(yè)的大學(xué)，以它成功的教育實(shí)踐詮釋了融合新聞教育的實(shí)質(zhì)。威廉姆斯認(rèn)為，既然將新聞確立為專(zhuān)業(yè)，它就既不能不強(qiáng)調(diào)通識(shí)、整體的文化教育，也不能偏廢實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)所能賦予的訓(xùn)練，新的教育方式是將專(zhuān)業(yè)課程和一定數(shù)量的經(jīng)過(guò)精心選擇的學(xué)術(shù)課程的結(jié)合。以此為理念，密蘇里學(xué)院非常重視新聞學(xué)與其他科系之間的合作。嘗試通過(guò)加強(qiáng)通識(shí)教育的方式來(lái)增強(qiáng)跨學(xué)科專(zhuān)業(yè)的整合。
中國(guó)新聞教育在通識(shí)課程的設(shè)置上，卻出現(xiàn)了簡(jiǎn)單的“拉朗配”的局面，即簡(jiǎn)單地把兩種學(xué)科領(lǐng)域的知識(shí)進(jìn)行一定的融合。如有些學(xué)院要求學(xué)生選修經(jīng)濟(jì)類(lèi)、文化類(lèi)、法律類(lèi)、信息類(lèi)課程，提出培養(yǎng)所謂的軍事記者，財(cái)經(jīng)記者，法律記者等等復(fù)合人才，實(shí)質(zhì)上這種課程體系培養(yǎng)的人才，相較于相應(yīng)學(xué)科領(lǐng)域的專(zhuān)業(yè)人才來(lái)說(shuō)，在專(zhuān)業(yè)知識(shí)的掌握上只處于粗淺的認(rèn)知階段，四年的選修課程由于缺少系統(tǒng)的課程體系的設(shè)置，專(zhuān)業(yè)的師資力量，充足的上課時(shí)間，和與傳統(tǒng)新聞學(xué)知識(shí)的有效融合，變成了似是而非的“復(fù)合型人才”。
3 誤區(qū)的重新認(rèn)識(shí)和反省
3.1 對(duì)新聞教育培養(yǎng)目標(biāo)的設(shè)置——對(duì)全媒體記者的認(rèn)識(shí)解讀
3.1.1 脫離唯技術(shù)至上的全媒體技者培養(yǎng)觀念，確立培養(yǎng)具備技術(shù)能力、專(zhuān)業(yè)素養(yǎng)和職業(yè)理想的新聞創(chuàng)新人才。全媒體技術(shù)這一培養(yǎng)目標(biāo)的三個(gè)層次正是體現(xiàn)了新聞創(chuàng)新人才的三方面素質(zhì)的要求。一融合媒體人才的專(zhuān)業(yè)技術(shù)能力：掌握全媒體新聞采集和制作技術(shù)，在綜合利用各類(lèi)不同媒介特質(zhì)的基礎(chǔ)上對(duì)信息進(jìn)行形態(tài)的差異化傳遞。如在報(bào)道一個(gè)突發(fā)新聞事件中，先用手機(jī)媒體做短信報(bào)道，然后是網(wǎng)絡(luò)媒體滾動(dòng)播報(bào)，再跟上圖片報(bào)道、視頻報(bào)道，最后為報(bào)紙、刊物提供詳細(xì)的深度報(bào)道。通過(guò)多媒體方式對(duì)信息進(jìn)行整合傳播以實(shí)現(xiàn)信息的最佳傳遞效果，滿(mǎn)足受眾的信息需求。二是融合媒體人才的專(zhuān)業(yè)素質(zhì)是指具有職業(yè)道德和素養(yǎng)，遵守新聞倫理和新聞法律，富有創(chuàng)新精神，具有創(chuàng)造性才能。體現(xiàn)在全媒體時(shí)代就是脫離簡(jiǎn)單地對(duì)信息的重復(fù)性加工，防止信息的爆炸式傳遞，而是能夠根據(jù)受眾的差異化需求和媒體介質(zhì)的不同特色，對(duì)信息進(jìn)行多樣性的富有深度的開(kāi)掘。三是體現(xiàn)在新聞的職業(yè)理想上。不管傳播技術(shù)如何進(jìn)步，傳播方式如何變革，新聞傳播教育的人文內(nèi)涵永遠(yuǎn)是至上的，新聞教育理念應(yīng)以知識(shí)和技術(shù)為基礎(chǔ)和手段，以人文精神的培養(yǎng)為目的。隨著傳播技術(shù)的迅猛發(fā)展，我國(guó)的新聞教育走向了誤區(qū)，即人文理想、新聞專(zhuān)業(yè)理念逐漸被實(shí)用主義，技術(shù)主義所取代，把新聞教育置于市場(chǎng)邏輯中，漠視生命教育，使新聞教育走向世俗化，功利化的歧途。 因此，全媒體記者的最重要的一個(gè)概念內(nèi)涵即是要培養(yǎng)堅(jiān)持社會(huì)理想和個(gè)人理想，維護(hù)社會(huì)公益和價(jià)值體系的社會(huì)人才。
3.1.2 全媒體記者的核心素質(zhì)是敘事能力，即要具有深厚的人文和社會(huì)科學(xué)功底，能夠深刻理解社會(huì)與現(xiàn)實(shí)，不僅能夠通過(guò)掌握多種媒介技術(shù)把信息進(jìn)行差異化的傳遞，更重要的是在信息傳遞過(guò)程中突顯出信息的力量和價(jià)值。
美國(guó)著名新聞教育家、舊金山州立大學(xué)新聞系前主任、新聞學(xué)教授貝蒂?邁斯格在演講中說(shuō)，新媒體應(yīng)用技術(shù)越來(lái)越成為傻瓜，已經(jīng)變成簡(jiǎn)單易學(xué)的小手藝，今天的新聞院系培養(yǎng)的仍然是發(fā)掘和講述新聞故事的能力，新聞傳播院系在教學(xué)和科研中對(duì)新媒體技術(shù)的過(guò)分追求，將會(huì)削弱新聞學(xué)的核心價(jià)值，培養(yǎng)的學(xué)生很可能只會(huì)成為別人原創(chuàng)性的新聞和影視作品的剪貼員或包裝工。不管媒體形式如何變化，如何讓一個(gè)故事講得生動(dòng)始終是新聞學(xué)教育的關(guān)鍵性問(wèn)題。已故哥倫比亞大學(xué)新聞學(xué)教授凱瑞說(shuō)過(guò)：新聞就是一種描寫(xiě)的藝術(shù)，或者是描述的藝術(shù)。在美國(guó)密蘇里大學(xué)、南加州大學(xué)的融合課程改革中，新聞寫(xiě)作課程始終是作為核心課程來(lái)開(kāi)設(shè)，因?yàn)橹v述一個(gè)好的新聞故事的能力實(shí)質(zhì)是其他媒介技能的平臺(tái)和基礎(chǔ)。
3.2 融合新聞?wù)n程體系的設(shè)置——融合課程實(shí)質(zhì)上媒介技術(shù)課程和人文與社會(huì)課程的深層整合
3.2.1 技術(shù)課程融合的實(shí)質(zhì)是不同媒介專(zhuān)業(yè)的學(xué)科間融合，實(shí)現(xiàn)跨學(xué)科的整合教育。
媒介整合時(shí)代下融合新聞教育的實(shí)質(zhì)是要把廣播電視、紙質(zhì)媒體和網(wǎng)絡(luò)媒體的報(bào)道特色、寫(xiě)作范式、技術(shù)理論、視覺(jué)需求、專(zhuān)業(yè)術(shù)語(yǔ)進(jìn)行課程間的協(xié)調(diào)整合，建立真正成熟兼容的媒介融合課程體系。
美國(guó)南加州大學(xué)媒介融合的課程在多次改革后逐步建立了這一體系，即把媒介融合中的網(wǎng)絡(luò)新技術(shù)課程融入到整個(gè)傳統(tǒng)新聞學(xué)教學(xué)中，不再像中國(guó)目前的新聞?wù)n程改革那樣，把網(wǎng)絡(luò)、廣電、紙質(zhì)媒體分別授課。這樣的設(shè)計(jì)一方面避免了課程體系的重復(fù)導(dǎo)致的教學(xué)資源的浪費(fèi)，另一方面從新聞實(shí)踐的角度考量更適合融合新聞要求記者和編輯結(jié)合新聞?lì)}材特點(diǎn)選擇最佳的媒介方式進(jìn)行報(bào)道的特點(diǎn)。
表1：南加大新聞系媒介融合課程模式
3.2.2 融合新聞教育不僅要實(shí)現(xiàn)在專(zhuān)業(yè)課程上不同媒介技術(shù)課程的融合，更要在通識(shí)課程上實(shí)現(xiàn)多種學(xué)科間的融合。
媒介融合催生了融合新聞學(xué)的發(fā)展，技術(shù)層面引發(fā)的制作流程的改變，促進(jìn)了在新聞教育中對(duì)技術(shù)課程的重視。但是在美國(guó)密蘇里學(xué)院開(kāi)設(shè)的融合新聞?wù)n程的實(shí)踐中，發(fā)現(xiàn)單純的技術(shù)性知識(shí)的掌握并不足以培養(yǎng)出勝任各種狀況的優(yōu)秀新聞人才。雖然媒體技術(shù)的力量誰(shuí)都無(wú)法回避。但是也應(yīng)該看到，內(nèi)容永遠(yuǎn)主宰了高質(zhì)量的新聞與新聞教育，傳輸系統(tǒng)永遠(yuǎn)是第二位的，雖然新技術(shù)挑戰(zhàn)教育模式，但是我們應(yīng)該堅(jiān)持教授學(xué)生那百分之八十不變的內(nèi)容，掌握百分之二十的操作技術(shù)比掌握百分之八十的基本知識(shí)和技能更加重要。
在此理念下，美國(guó)新聞教育從早期的專(zhuān)才教育向通才教育發(fā)展,開(kāi)設(shè)課程的重點(diǎn)從專(zhuān)業(yè)技術(shù)課程轉(zhuǎn)向了人文與科學(xué)知識(shí)。各學(xué)校都努力將反映傳媒技術(shù)性層面內(nèi)容的課程減少,增加傳媒事業(yè)社會(huì)層面、倫理層面、文化層面內(nèi)容的課程。如佛羅里達(dá)國(guó)際大學(xué)的大眾傳播系對(duì)新聞、廣告專(zhuān)業(yè)學(xué)生人文課程的學(xué)習(xí)做出了嚴(yán)格要求,要求學(xué)生必須修65學(xué)分的人文課程,包括心理學(xué)、社會(huì)學(xué)、人類(lèi)學(xué)、政治、歷史、國(guó)際關(guān)系、經(jīng)濟(jì)學(xué)、戲劇藝術(shù)、宗教、講演等;賓西法尼亞大學(xué)傳播系認(rèn)為:“我們的畢業(yè)生應(yīng)該有良好的人文學(xué)科基礎(chǔ),我們訓(xùn)練他們能夠探求文化、技術(shù)、倫理、文藝以及政治事務(wù),并能深刻理解大眾傳媒對(duì)公眾的作用、權(quán)利和責(zé)任?！?/p>
目前在中國(guó)新聞教育所面臨的時(shí)代變革和現(xiàn)實(shí)危機(jī)面前，加強(qiáng)通識(shí)教育的理念和實(shí)踐成了新聞高校改革的一大舉措。目前復(fù)旦和清華都提出了通識(shí)教育的基礎(chǔ)上的寬口徑專(zhuān)業(yè)教育這一基本理念，定位于培養(yǎng)媒介精英人才。如下表2、表3可看到，雖然兩者的通識(shí)教育課程的設(shè)置各有特點(diǎn)，但通識(shí)課程中對(duì)人文和自然科學(xué)知識(shí)的重視，加強(qiáng)學(xué)生知識(shí)面的拓寬是其共同特點(diǎn)。通識(shí)教育使學(xué)生浸潤(rùn)于文理貫通的博雅教育中,使其成長(zhǎng)為更適合社會(huì)需求的“通才”。
表2 復(fù)旦新聞學(xué)通識(shí)教育課程設(shè)置與修讀要求一覽表
表3 清華新聞學(xué)專(zhuān)業(yè)通識(shí)類(lèi)課程設(shè)置與修讀要求一覽表
綜上所述，媒體融合是當(dāng)代傳媒業(yè)的一種新趨勢(shì)，跨媒體、跨行業(yè)、跨地域的聯(lián)合與合作，早已突破了現(xiàn)行政策的壁壘。與此相適應(yīng)，融合新聞教育成為現(xiàn)代新聞教育改革的熱點(diǎn)和方向。如何在融合媒介的時(shí)代背景下，對(duì)中國(guó)新聞教育的學(xué)科整合進(jìn)行重新認(rèn)識(shí)和規(guī)劃，對(duì)新聞教育改革來(lái)說(shuō)至著重要。這種學(xué)科間整合包括三個(gè)層次，一是指包括不同媒體形態(tài)技術(shù)課程的整合，嘗試將新媒體融入到各個(gè)傳統(tǒng)媒介的教學(xué)體系中。二是在新聞學(xué)院內(nèi)部將人文學(xué)科和社會(huì)學(xué)科知識(shí)和傳統(tǒng)新聞學(xué)科專(zhuān)業(yè)課程的整合，著眼于擴(kuò)大學(xué)生的知識(shí)面，培養(yǎng)學(xué)生綜合素質(zhì)。三是打破學(xué)院間的藩籬，鼓勵(lì)學(xué)生輔修其他專(zhuān)業(yè)，真正實(shí)現(xiàn)學(xué)科間的聯(lián)合辦學(xué)，著力于培養(yǎng)社會(huì)性工作人才。只有實(shí)現(xiàn)這三個(gè)層次的改革，才能夠真正實(shí)現(xiàn)融合新聞教育的目標(biāo)。
參考文獻(xiàn)
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2 倪寧.面對(duì)媒介融合的新聞教育.中國(guó)記者，2011（3）. 3 倪寧.面對(duì)媒介融合的新聞教育.中國(guó)記者，2011（3）.
4 editor and publisher.dec.24.1910,20.
5 鄧建國(guó).管窺美國(guó)新聞傳播院校媒介融合課程改革中的經(jīng)驗(yàn)與教訓(xùn)——以南加州大學(xué)新聞系的試錯(cuò)為例.新聞大學(xué)，2009（1）.
