時間：2024-03-27 10:32:54
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第一條目的和依據為依法履行國有資產出資人職責，規范國有企業投資行為，防范投資風險，促進國有企業可持續發展和國有資產保值增值，根據《中華人民共和國公司法》、《企業國有資產監督管理暫行條例》等國家法律、法規的有關規定，以及《市市屬國有資產經營公司監督管理暫行辦法》等文件精神，結合本市實際情況，制定本辦法。
第二條適用對象本辦法適用于市人民政府國有資產監督管理委員會（以下簡稱市國資委）履行出資人職責的市屬國有資產經營公司（以下簡稱市國資公司）和市國資公司直接出資的全資企業、50%以上（含50%）的控股企業（以下簡稱市國資公司所屬企業）。
第三條投資原則投資應遵循以下原則：
（一）遵守法律、法規，符合國家和本市產業政策；
（二）符合本市國有經濟布局和結構調整總體要求；
（三）符合企業發展戰略和規劃，有利于突出主業、增強自主創新能力、提升企業核心競爭力；
（四）投資規模與企業實力、融資能力相匹配；
（五）企業投資決策堅持審慎原則，符合投資決策程序和管理制度。
第四條投資范圍本辦法所稱的投資是指以貨幣、實物、有價證券或無形資產等實施投資的行為，包括：
（一）基本建設和技術改造等固定資產類投資；
（二）設立全資企業、國內外收購兼并、合資合作聯營、對所出資企業追加投資等股權類投資；
（三）證券投資、期貨投資、委托理財、信托等金融類投資；
（四）以上未列明的其他形式的投資。
考慮到金融類投資在管理上的特殊性、復雜性，目前暫不按本辦法實施管理，今后將另行制定管理辦法。
第五條可行性研究論證市國資公司及所屬企業投資項目決策必須經過前期可行性研究論證，并按規范編制可行性研究報告。
第六條投資的分類管理市國資委對國有資產投資項目實施備案管理和核準管理，市政府已確定的投資項目均實施備案管理，其中政府投資項目按市政府有關管理辦法操作。
第七條非金融類投資限制嚴格限制非金融類企業從事委托理財和炒作股票、期貨等高風險投資活動，適度控制企業購買債券、基金、信托等金融產品。金融類企業（銀行、信托、財務公司、金融租賃公司、信用社、擔保公司、保險公司、金融控股公司、投資公司、證券公司等）及其上級國資公司的金融投資規模和比例應當與自身的權益和財務融資能力相匹配。
第二章投資監管的職責
第八條市國資委職責市國資委在企業投資中履行出資人職責，重點對企業投資方向、投資決策程序和實施過程進行監督，包括：
（一）組織研究國有資本投資導向；
（二）審核企業的年度投資計劃，核準企業的計劃外投資項目；
（三）對企業投資項目實行備案管理或核準管理；
（四）組織開展投資效益分析評價，對重大投資項目組織實施稽查、審計、后評估等動態監督管理；
（五）指導企業建立健全投資管理制度、規范完善投資決策程序。
（六）凡涉及重大投資項目的，及時向市政府報告。
第九條市國資公司職責市國資公司是投資的責任主體，應履行以下職責：
（一）負責貫徹出資人意志，維護出資人權益，承擔國有資產保值增值的責任；
（二）負責年度投資計劃的編制和執行；
（三）負責投資項目的可行性研究論證；
（四）負責投資決策并承擔投資風險；
（五）開展投資分析，組織投資管理，報告投資項目管理情況。
（六）對所屬企業重大投資活動實施監督和管理。
第十條財務總監職責市國資委派出的財務總監是對監管企業財務活動和會計活動進行監管的責任人，其職責是：
（一）負責對監管企業執行本辦法情況的監督檢查；
（二）參與審查投資項目的可行性研究論證；
（三）獨立向市國資委報告有關情況或提出書面意見。
第三章年度投資計劃管理
第十一條年度投資計劃市國資公司及所屬企業應當制定本企業中長期戰略發展規劃和年度投資計劃。市國資公司年度投資計劃（含所屬企業投資項目）經公司董事會討論通過并報市國資委審核通過后登記備案。年度投資計劃包括以下重點內容：
（一）年度投資計劃書與相關文件、資料；
（二）年度投資規模與投資結構；
（三）投資方式及其比重結構；
（四）年度投資進度安排；
（五）投資項目匯總表。
第十二條年度投資計劃申報程序編制年度投資計劃應當按照下列程序進行：
（一）每年第四季度由市國資公司向市國資委提交下年度投資計劃草案，并提供投資項目的項目計劃書（或建議書）等相關文件或者材料；
（二）市國資委對市國資公司投資計劃草案進行審核，并向市國資公司反饋審核意見；
（三）市國資公司根據市國資委審核意見，組織修改、完善年度投資計劃，并提交董事會審議；未設董事會的國資公司依據企業章程規定的程序進行審議；
（四）市國資公司將經審議決定的正式年度投資計劃、董事會決議報送市國資委備案。
第十三條年度投資計劃審核市國資委審核市國資公司年度投資計劃的重點為：
（一）投資方向與國有資產調整和發展方向是否一致；
（二）投資規模與融資能力是否相匹配；
（三）投資是否主要集中于企業核心業務；
（四）投資是否與其它市屬國有企業類同或重復；
（五）投資行為是否過于分散（投資額原則上不得低于100萬元）。
第十四條年度投資計劃調整市國資公司應當嚴格執行年度投資計劃。遇特殊情況需調整年度投資計劃，應當充分說明原因及調整內容，并及時報市國資委核準。
第十五條年度投資分析報告市國資公司應在當年度7月底之前將年度投資計劃上半年實施情況報市國資委。市國資公司應當編制年度投資分析報告，全面反映企業國有資本結構調整情況、年度投資計劃執行情況、項目投資回報情況、金融投資情況等，并于下年度3月底前將有關情況報市國資委備案。
第四章投資項目備案管理與核準管理
第十六條備案管理范圍符合下列條件之一的投資項目實行備案管理：
（一）經市國資委審核批準列入年度投資計劃，單項投資額不超過本企業凈資產10%且低于1000萬元的投資項目；
（二）根據有關規定要求市國資委履行備案手續的投資項目或市政府已確定的投資項目。
第十七條備案材料屬于備案管理的投資項目，市國資公司應當在董事會會議（總經理辦公會）召開后5個工作日內向市國資委報送以下備案材料：
（一）投資項目備案表；
（二）董事會（或總經理辦公會）會議決議；
（三）項目概況、項目可行性研究、專家評審意見；
（四）投資協議書或投資意向書；
（五）有關合作方的情況介紹、證明資料；
（六）其他相關資料。
第十八條備案工作時間市國資委自受理備案材料5個工作日內，出具投資項目備案證明。
第十九條核準管理范圍符合下列條件之一的投資項目實行核準管理：
（一）單項投資額達到企業凈資產10%或單項投資額超過1000萬元（含1000萬元）的投資項目；
（二）年度投資計劃外的投資項目；
（三）對企業發展或出資人利益有重大影響的其他投資項目；
（四）根據國家有關規定或市政府要求市國資委履行核準手續的其他投資項目。
第二十條核準程序和材料屬于核準管理的項目，市國資公司應在事前（一般在可行性研究階段）即向市國資委報告有關情況，凡涉及重大投資項目的，由市國資委及時向市政府報告。市國資公司應在投資項目專家評審通過并召開董事會會議（總經理辦公會）后5個工作日內，向市國資委報送以下申請核準材料：
（一）投資項目申請核準報告；
（二）董事會（或總經理辦公會）會議決議；
（三）項目概況、項目可行性研究報告、專家評審意見；
（四）企業近期財務報告；
（五）投資意向書；
（六）有關合作方的情況介紹、證明資料；
（七）其他相關資料。
第二十一條核準工作時間市國資委自受理核準申請材料20個工作日內，出具核準意見；不同意核準的項目，市國資委應當在上述時限內向企業說明理由。如遇特殊情況在20個工作日內不能出具核準意見的，可延長10個工作日，并應當將延長期限的理由告知企業。
第五章投資項目監督管理
第二十二條材料真實性市國資公司應對所申報材料的真實性負責。企業以拆分項目、提供虛假材料等不正當手段取得核準或備案證明的，市國資委在查實后，有權終止投資項目的實施或要求企業按程序重新辦理核準或備案手續，并根據有關規定追究相關人員的責任。
第二十三條項目變動管理已備案或核準的投資項目在實施過程中出現下列情況的，市國資公司應在發生或發現之日起10日內書面報告市國資委。市國資委可根據具體情況出具確認意見或要求市國資公司重新辦理核準或備案手續。
（一）資金來源及構成等發生重大變化的；
（二）投資額超出計劃或預算20%（含20%）以上的；
（三）投資股權比例發生變化的；
（四）不能按規定行使股東權益的；
（五）投資項目發生重大變化的其他情況。
第二十四條項目實施期限已備案或核準的投資項目在一年內未實施的，市國資公司應向市國資委申請延期或辦理注銷手續；未辦理相應手續的，原核準、備案文件自行廢止。
第二十五條其它申報事項凡需向有關行政管理部門申報行政許可事項的投資項目，由市國資公司按相關管理部門規定的程序和要求負責報送。
第二十六條投資決策評估市國資公司在投資項目完成（或竣工）一年內，需組織投資決策后評估工作，出具投資項目后評估報告，上報市國資委備案。
第二十七條項目審計或后評估市國資委對備案、核準管理的投資項目實施情況進行監督檢查，必要時可以聘請中介機構對項目實施情況進行專項審計；對已完成的投資項目，市國資委根據需要組織項目審計或后評價。
【摘要】企業安全投資行為對企業的生存和發展起著至關重要的作用，做好企業安全投資是求得企業長期發展的必要條件之一。本文就企業安全投資行為狀況進行分析，指出我國企業在安全投資方面的不足并給出了相關建議。
【關鍵詞】企業安全投資行為經濟學分析
一、引言
從經濟學的角度看，投資是為了增加未來產量而放棄目前的消費。從這個意義上講，安全投資是目的是提高企業的安全水平，增加產量，獲得收益。本文就目前企業安全投資行為的狀況進行分析，指出我國企業在安全投資方面的不足并提出相關建議。
二、安全投資行為及其存在的主要問題
從某種定義上來說，安全投資是為了改善企業安全生產條件、預防各種事故傷害、消除事故隱患和治理塵毒等有害作業環境的全部費用，包括為了保護職工在生產過程中的安全健康所支出的費用。安全投資行為就是為了提高企業的系統安全性，防范各類事故的發生，保障生產經營持續順利進行的一種經濟活動。安全投資主要用于消除人的不安全行為、消除物的不安全狀態及改善環境三方面。
企業是一個相對獨立的社會生產力系統，也是一個高度開放的社會經濟組織系統，為了求得發展，應根據自身素質與收益結構和外部環境條件作出各種選擇與判斷，開展各種自覺活動，即發生現實的企業行為。企業安全投資行為就是企業作為行為主體對生產經營安全需求和外界環境變化的刺激，所作出的現實反應，它是由特定的外部環境和內部結構兩方面因素決定的。
長期以來，我國的安全投資資金主要是從企業更新改造資金中提取，其比率一直為10%至20%，對于礦山、化工等企業則大于20%。但目前的實際情況是，隨著我國經濟體制改革企業獲得自主經營權，一些企業片面追求經濟收益而忽視安全與健康。企業往往把資金集中于直接生產性投資而忽視安全性投資，甚至是明知會造成嚴重后果卻抱著僥幸的心理。致使安全投資不足，安全措施不力和安全裝備嚴重不足，有的企業對項目中配套的安全衛生設施隨意削減。在新建、改建、擴建、引進工程項目時，不按國家規定的勞動安全衛生要求設計、施工，致使安全隱患大大增加，使安全生產出現了不少問題。
當今我國經濟正面臨著如何進一步發展的問題，在經濟的持續增長中，安全生產的問題顯得尤為重要和突出。如果只是將有限的資源全都投資到生產規模的擴大上，忽視安全投資，那么事故和職業病就會增長，不可避免地要造成經濟損失和社會問題，反過來就會降低國民經濟的增長速度。目前，企業的安全投資不足，安全基礎工作薄弱日益成為了我國政府、社會關注的焦點，如何做好安全工作，規范和引導企業主動的安全投資行為、杜絕企業的非理，是我國目前企業持續發展迫切需要解決的問題。
目前關于我國企業安全投資研究多側重于安全經濟效益、安全投資的決策方法和安全管理體制方面，而忽視了對安全投資活動中最基本、最關鍵和最富有積極性的因素——企業安全投資行為的研究，缺乏對企業安全投資行為規律的系統總結。從這點出發，我們有必要借鑒行為科學、經濟學、風險學、心理學等理論，從多角度對企業安全投資行為進行深入的分析，揭示企業安全投資行為的“心理”活動和行為規律，從而采取相應措施，增強企業的安全投資意識，調動企業依法進行安全投資的積極性，規范和引導企業安全投資行為。
三、企業安全投資行為的規范和引導
針對我國企業安全投資不足，安全基礎工作薄弱的現狀，如何規范我國企業安全投資行為，引導企業理性的安全投資，是一個需要認真對待的問題。對于企業安全投資行為的改變，安全生產監督部門設立的近期目標是盡最大可能規范企業安全投資違規行為，遠期目標則是強調企業的內在素質建設，從“心理”上感化企業，使其打消安全投資違規行為的念頭，建立引導企業安全投資行為的長效機制。因此企業的安全投資要從法律和經濟這兩個角度出發來解決。
1.規范企業安全投資違規行為，建立完善的安全法規體系
目前我國企業安全投資違規行為主要表現為“自利性”。針對這樣的情況，結合心理學家勒溫的研究，本文認為在規范企業安全投資行為時，應當按照“服從”到“內化”的過程，有步驟、有重點的進行。在這個階段，應當提高安全監察水平、加大安全執法力度，嚴厲處罰安全投資違規行為，法律、經濟、行政等手段并用，使違規企業的違規投資行為在經濟收益、政治前景、社會聲譽等方面都得不償失，從而使投資違規行為的動機得以有效控制。
要建立“規則”層面上的“和諧”社會，必須依靠法律制度。安全立法是強化安全監督監察的重要基礎，也是治理企業安全投資違規行為的重要基礎。治理企業安全投資違規行為，在整個安全立法上應突出“嚴”與“明”，加大安全投資違規行為的法律責任。通過建立完善的安全法律法規、安全技術標準，建立一個立足于社會經濟可持續發展的安全法規體系是依法治國、落實科學發展觀和構建和諧社會的起點，它的實現理所當然是目前安全監督管理的中心任務。2.運用經濟杠桿來引導企業安全投資行為
(1)安全費用提取制度
企業要建立提取安全費用制度，根據地區和行業的特點，分別確定提取標準，由企業自行提取，專戶儲存，專項用于安全生產。在確定安全投資的計提標準后，國家相關部門應對企業的安全投資資金建立相應的監督機制，防止專款費用挪作他用或低效使用，對專項資金的實際用途、安全投資計劃、資金使用效率、生產安全環境改善狀況等方面進行檢查監督，將企業安全投資的措施落到實處。企業一次性安全投資成本大，不可能把所有的資金都用在安全設施的配置上，所以就要多渠道籌集安全投資資金，如建立風險抵押金制度等。提取一定數額的資金，作為安全生產風險抵押金，用于整治安全隱患和搶險救災。積極爭取國家安全生產專項資金、國債資金、財政貼息貸款及職工個人交納安全保證金，征收事故或危害隱患源罰金，建立工傷保險與安全生產相結合的制度，實行工傷保險差別利率制度，用于事故隱患整改和安全生產宣傳教育等等。
企業安全費用的提取，不能僅僅單從產品的銷售額或產量中提取，這就意味著企業產量大經濟效益好就應該多提取安全費用，這勢必造成大型企業提取過多的安全費用，小型企業提取過少的安全費用的現象。這種安全費用的提取法不考慮企業的安全狀況，顯然是有所違背安全投資的本意的。所以企業安全費用的提取應該針對行業、企業的特點建立起安全投資的指標體系，包括企業的規模大小，產品銷售額，安全現狀評價結論等來確定安全費用提取比例。最后要建立企業安全投資資金的監督機制，依法確保專款專用，建立企業安全生產設施長效投入機制。
(2)風險抵押金制度
安全風險抵押金，在煤礦己經實行。煤礦企業先交一筆風險抵押金放在銀行，專款專存。一旦發生了事故，政府用這筆錢搶險救災。在風險抵押金的約束下，企業自身必須加強對安全保護的重視，這樣就會大大降低安全生產監督部門的監察成本。借鑒風險制度在保險業及相關領域的實踐，在企業安全生產過程中收取風險抵押金，既是防止企業發生事故的保證金，又是保證安全生產監督部門執法的切實可行的措施，能有力地防止企業取得安全生產許可資格后，又對安全法規政策“陽奉陰違”的現象。
實行風險抵押金辦法，從準入門檻對企業把關，從制度上建立企業自我約束的違規行為防范機制，有利于強化安全監督，對保障規范企業安全投資行為能起到經濟杠桿的調節作用。但是，安全風險抵押制度的推行和實施，應有足夠的法律依據，應通過立法形式將該辦法確定下來。同時，立法要廣泛調查聽證，以確立一個合理的提取和返還額度。對這個問題需要特別注意。該制度實際上是將企業的權利與義務制度化，安全監察的外部化轉化為企業自身管理內部化，制定合理的風險抵押金提取和返還制度對于促進企業安全投資的主動性具有重要意義。
(3)事故賠償制度
目前一些企業對發生事故、死幾個人不太在乎的原因之一是現有的事故賠償標準偏低，企業賠得起錢。企業在受收益驅動超負荷生產時，很容易誘發災難性事故，因此，必須依照《安全生產法》等有關法律法規的規定，參照有關地方已出臺的事故賠償政策及標準，研究制定全國統一的事故賠償方面的法規，大幅度提高事故傷亡的賠償標準。提高事故的賠償標準，可以增加礦難的經濟成本，依法加大對事故責任人的責任追究，能激勵企業安全投資行為的主動性。企業必須認真執行工傷保險制度，依法參加工傷保險，及時為從業人員繳納保險費，提高生產安全事故傷亡賠償標準，建立起自覺保障安全投資、努力減少事故的機制。賠償標準的提高是希望在提高企業事故成本的前提下，促使企業重視安全投資，真正意識到預防的重要性.
關鍵詞:投資項目 風險管理 分析 研究
1、投資項目風險管理的意義
風險管理是一種新興的管理科學,并非一種簡單的管理工具。風險管理自從出現以后,有關風險管理的反面教訓及正面經驗俯拾即是。諸多案例不止一次地說明,如果創建一個系統,設置一定的程序,在某些事件造成損失之前,就完全可以對其加以控制,它所帶來的社會成本將必然小于事發之后僅僅被動地做出補償。以新建加油站項目為例可以看出,如果在整個項目的決策階段及準備階段能夠更加深入地識別、分析和評價項目將面臨的種種風險,將會使整個項目的設定更加科學,一些雖然表面上屬于不可控或不可預測的風險,但如果在項目決策準備階段能夠將風險管理作為一種戰略,就可以把諸如因土地掛牌、流轉、價格上浮等因素導致的資金風險降低到最小程度,甚至完全控制。新建加油站項目風險管理的實際情形給我們提出了重要啟示,風險管理水平的高低以及風險管理流程的合理與否,將直接關系到加油站等投資項目的預期目標的能否實現問題。
因此,在項目決策、準備、建設及實施階段,要始終將風險管理作為一種新興的管理科學,并上升到戰略的高度,科學識別和分析項目將要面臨的各種風險,制定詳細縝密的風險管理規劃,設定科學的風險管理及控制流程,使風險管理貫穿于項目決策、準備、建設及實施的全過程。
2、加油站投資項目風險預警監控體系建設
從我公司當前加油站投資項目的風險管理情況可以看到,開發項目在前期論證決策以及項目建設運行階段都已經引入了風險管理理論,對基本的風險因素都能識別、分析和評估,但在某些風險因素的預測及監控方面,仍然暴露出一定的不足。原因是,整個項目實施缺乏縝密的風險預警監控體系,各個階段的風險識別、分析、評估基本是相對獨立的,這就導致該項目的風險管理未能形成一個有機的整體。因此,這就給我們提出了重要啟示和要求,即項目投資主體（企業組織）要根據項目的總體情況,建立健全完備的風險預警機制及控制體系,定期對項目實施各階段的內外部情況做動態監測和實時監控,對一些可能存在的風險因素作等級評價,并對其發展趨勢作出科學預測,從而使一些風險事故法身的可能性減小,使項目投資主體的預期收益增加。實際上,這種風險預警機制的建立和完善,可以起到積極有效的風險抑制作用,一方面,可使風險發生時的損失最小化,另一方面,可以防止風險發生后對其他方面產生不利影響,抑制風險的進一步擴散。風險預警監控體系可從以下幾個方面,逐步規劃建設:
2.1 在組織體系方面,實行日常管理、支持控制、項目決策“三權分立”
投資部門行使日常管理權,全面負責加油站的規劃、布局、選址、論證、簽約、工程、后評價等各項工作。但是,全面負責并不意味著全面決策,對于一個具體項目,買與不買,以什么樣的價格和條件買,投資部門只有建議權,而沒有直接決策權。加油站管理、公司財務、營銷等部門行使支持控制權,決定加油站價格高低的車流量、進站比率、油品銷售、油品毛利、非油品銷售額和毛利、運作費用等核心參數必須由這些控制部門提供或認可。公司管理層（或投資管理委員會）集體行使項目決策權,任何項目均應通過評審會等形式想公司管理層進行匯報,管理層在聽取匯報、充分論證后集體做出決策。
2.2 在業務流程方面,實行事前、事中、事后的全過程管理,嚴把“八關”
一是制定科學、合理的市場計劃和網絡規劃,網絡專家把住“網絡規劃關”;二是按照有理、有利、有節的原則,項目負責人把住“談判關”;三是支持控制部門從網絡布點、安全評估、工程量評估、銷售量預測、投資測算和交易風險等六個方面,把住“項目論證關”;四是在項目評審會上,公司管理層把住“立項審批關”;五是完善合同條款和合同審批,法律負責人把住“合同關”;六是實施嚴格的付款控制程序,財務部門把住“付款關”;七是確保施工效率和工程質量,打通包裝改造慢、影響投運的瓶頸,嚴把“工程關”;八是健全后評價體系和責任追究制度,以投運率和達銷率為核心嚴把“考核關”。
2.3 在考核制度方面,推行“質量勝于數量”的目標導向和獎勵機制
在這個制度下,項目開發人員的收入可由基本工資和獎金組成。平時只領取基本工資,每完成一個項目再獲得一筆相應的獎金,獎金的高低與項目的好壞直接掛鉤。公司根據位置、銷量、性價比等因素對項目進行評分,評分越高則獎金也越高,同等情況下,城市項目的獎金高于其他項目、空地項目高于現站項目、收購項目高于租賃項目。獎金根據開發進度分期發放。例如:在合同簽署并實際履行、領取國有土地征（或相關土地手續）、加油站開業時分別領取20%、20%和30%,剩余的30%為項目的質量保證金,若項目在開業后6個月達到預期銷量則全額發放,若低于預期銷量的80%則不予發放,介于80%-100%之間則減半發放。如果項目達到預期銷量的120%,則另行發放20%的特別獎勵金;若達到預期銷量的150%或以上,可另行發放60%的特別獎勵金。
一、固定資產投資項目檔案管理中存在的問題
1.檔案不能完整、準確地反映固定資產投資項目建設過程的全貌。不論是業主單位，還是項目參建單位，往往偏重建設項目的進度、質量，沒有真正樹立起檔案意識，導致項目建設中形成的文件材料收集不齊全、不準確，到工程竣工驗收時無法保證歸檔文件材料的質量，嚴重影響了檔案的質量，在管理上沒有提供有力的組織保證。
2.責任制落實不到位。一些單位建設項目檔案工作發展很不平衡，機構是臨時性的，項目完成后，機構撤銷，人員解散，沒有把固定資產投資項目檔案管理工作納入項目管理中，沒有建立起領導責任制。
3.職責不明、溝通不暢，有脫節現象。基建部門把歸檔工作單純地看成是檔案部門的事，認為立卷工作應由檔案部門來完成。一些項目工程新人多，經驗不足，對固定資產投資項目檔案工作不熟悉。由于在工作中未明確兼職檔案人員對建設項目檔案的職責，致使兼職檔案人員檔案業務素質不能適應需要，只懂項目業務不懂檔案業務，而專職檔案人員只懂檔案業務不懂工程項目管理，缺乏指導力度。
4.檔案信息化管理明顯滯后。固定資產投資項目檔案管理仍處于低級狀態，各單位對電子文件歸檔沒有明確規定。因此，對固定資產投資項目檔案信息化管理方面的要求滯后于對其他工作的管理要求。
二、加強固定資產投資項目檔案管理的對策
固定資產投資項目得到各建設單位的廣泛關注，加強項目檔案管理工作已成為檔案部門的重要工作。筆者認為，要解決當前固定資產投資項目檔案管理工作中存在的共性問題，應從以下幾方面入手。
1.加強固定資產投資項目檔案過程管理，不斷提高檔案意識。要采取多形式、多樣化、多渠道的方法加大檔案工作宣傳力度。只有將項目開工、過程控制到竣工全過程均納入檔案管理范疇，才能使固定資產投資項目檔案管理工作步入正軌。
2.建立健全固定資產投資項目檔案工作領導責任制。要把檔案工作列入領導的議事日程，納入工程項目計劃，納入領導經濟目標管理考評，實行動態管理，并對責任制的落實情況進行監督、檢查。同時項目檔案管理的各個環節要有領導和專人負責，建立健全各項規章制度，做到有法可依、有章可循。
3.理順固定資產投資項目檔案管理機制，強化檔案管理部門的職能。首先，要將檔案管理部門的負責人列入各建設項目領導小組；其次，堅持固定資產投資項目檔案管理工作與項目建設同步進行，明確管理職責，并對檔案工作進行監督、檢查和指導；再次，要把固定資產投資項目檔案管理納入檔案管理目標并與個人崗位掛鉤。
4.對固定資產投資項目檔案管理人員進行合理配置并加強在職培訓，提高檔案人員的業務素質。固定資產投資項目檔案工作是一項專業性非常強的工作，應注意培養既懂項目業務，又懂檔案業務的人員，并保持人員相對穩定。檔案部門要定期選派檔案人員參加建設項目檔案管理培訓，不斷提高自身業務素質，加強對建設項目兼職檔案人員的指導。
5.充實與完善固定資產投資項目檔案信息化管理。為了更好地為建設項目檔案管理服務，為今后檔案信息資源共享打下基礎，各單位在制定檔案管理制度時應增加檔案信息管理內容，凡是通過計算機系統形成的項目檔案，在移交紙質檔案的同時，必須提交相應的電子文件。
1.檔案不能完整、準確地反映固定資產投資項目建設過程的全貌。不論是業主單位，還是項目參建單位，往往偏重建設項目的進度、質量，沒有真正樹立起檔案意識，導致項目建設中形成的文件材料收集不齊全、不準確，到工程竣工驗收時無法保證歸檔文件材料的質量，嚴重影響了檔案的質量，在管理上沒有提供有力的組織保證。
2.責任制落實不到位。一些單位建設項目檔案工作發展很不平衡，機構是臨時性的，項目完成后，機構撤銷，人員解散，沒有把固定資產投資項目檔案管理工作納入項目管理中，沒有建立起領導責任制。
3.職責不明、溝通不暢，有脫節現象。基建部門把歸檔工作單純地看成是檔案部門的事，認為立卷工作應由檔案部門來完成。一些項目工程新人多，經驗不足，對固定資產投資項目檔案工作不熟悉。由于在工作中未明確兼職檔案人員對建設項目檔案的職責，致使兼職檔案人員檔案業務素質不能適應需要，只懂項目業務不懂檔案業務，而專職檔案人員只懂檔案業務不懂工程項目管理，缺乏指導力度。
4.檔案信息化管理明顯滯后。固定資產投資項目檔案管理仍處于低級狀態，各單位對電子文件歸檔沒有明確規定。因此，對固定資產投資項目檔案信息化管理方面的要求滯后于對其他工作的管理要求。
二、加強固定資產投資項目檔案管理的對策
固定資產投資項目得到各建設單位的廣泛關注，加強項目檔案管理工作已成為檔案部門的重要工作。筆者認為，要解決當前固定資產投資項目檔案管理工作中存在的共性問題，應從以下幾方面入手。
1.加強固定資產投資項目檔案過程管理，不斷提高檔案意識。要采取多形式、多樣化、多渠道的方法加大檔案工作宣傳力度。只有將項目開工、過程控制到竣工全過程均納入檔案管理范疇，才能使固定資產投資項目檔案管理工作步入正軌。
2.建立健全固定資產投資項目檔案工作領導責任制。要把檔案工作列入領導的議事日程，納入工程項目計劃，納入領導經濟目標管理考評，實行動態管理，并對責任制的落實情況進行監督、檢查。同時項目檔案管理的各個環節要有領導和專人負責，建立健全各項規章制度，做到有法可依、有章可循。
3.理順固定資產投資項目檔案管理機制，強化檔案管理部門的職能。首先，要將檔案管理部門的負責人列入各建設項目領導小組；其次，堅持固定資產投資項目檔案管理工作與項目建設同步進行，明確管理職責，并對檔案工作進行監督、檢查和指導；再次，要把固定資產投資項目檔案管理納入檔案管理目標并與個人崗位掛鉤。
4.對固定資產投資項目檔案管理人員進行合理配置并加強在職培訓，提高檔案人員的業務素質。固定資產投資項目檔案工作是一項專業性非常強的工作，應注意培養既懂項目業務，又懂檔案業務的人員，并保持人員相對穩定。檔案部門要定期選派檔案人員參加建設項目檔案管理培訓，不斷提高自身業務素質，加強對建設項目兼職檔案人員的指導。
第一條本辦法適用于省備案系統及有關信息流程的管理。
第二條為規范管理*省企業投資項目備案管理信息系統（以下簡稱省備案系統），確保省備案系統網站有序、安全運行，進一步完善備案管理工作，根據《中華人民共和國計算機信息網絡國際互聯網管理暫行規定》、《中華人民共和國計算機信息系統安全保護條例》和《*省企業投資項目核準和備案暫行辦法》等有關規定，結合實際，制定本辦法。
第三條省備案系統是我省實施企業投資項目備案制的申報、運行和管理平臺。
第四條省備案系統是在因特網上正式注冊的站點，注冊域名為：*
第二章職責分工和信息安全
第五條*省發展和改革委員會（以下簡稱省發改委）和*省經濟貿易委員會（以下簡稱省經貿委）主管省備案系統，指導、協調網站的建設、規劃和結構設計；負責與各相關單位（部門）的協調工作以及所有上網信息內容（除地方信息外）的審核工作；對運行情況進行督促、檢查和指導。
第六條*省經濟信息中心在省發改委和省經貿委的指導下負責省備案系統的建設、運行、維護和技術支持工作,對網站欄目進行總體構圖和安排，監督網站的運行狀況，確保網站的正常運行。
第七條相關欄目的設立和變更需經省發改委和省經貿委審定；地方信息欄目的內容實行單位（部門）負責制，各單位（部門）根據本單位情況制定信息審核制度，嚴格履行上網信息的審核程序。按照“誰提供，誰負責”的原則，提供單位為第一責任人，確保信息的嚴肅性和準確性。
第八條各地發改、經貿部門應將從事省備案系統工作的負責人報省發改委、經貿委備案。相關負責人發生變更時，應在變更后一月內以書面形式報省發改委、經貿委備案。
第九條備案管理部門申請用戶帳號必須完整填寫用戶申請表（見附表），并由當地行政服務中心審核后，報省發改委登記，由省發改委統一發放。
第十條備案項目信息和數據的查詢嚴格按權限執行，其中非公開的信息和數據任何個人不得拷貝；嚴禁向無關人員提供進網用戶名和口令，以確保省備案系統的正常運行和信息安全。
第三章備案管理
第十一條凡屬備案類管理的企業投資項目都必須在省備案系統上進行備案和備案后相關行政許可。發展改革和經貿行政主管部門負責企業基本建設投資和技術改造項目網上備案，相關部門并聯辦理已備案項目的行政許可等手續。
第十二條各單位（部門）嚴格按照《*省企業投資項目核準和備案暫行辦法》，利用網站提供的平成項目備案全過程，簡化程序、提高效率、創新管理、改善服務。
第十三條省備案系統是全省惟一合法的備案項目履行基本建設程序的工作管理平臺。未在省備案系統網上備案的項目，屬于未履行基本建設和技術改造程序，不予辦理進口設備免稅、退稅，以及重點項目申請。
第四章培訓和考核
第十四條從事省備案系統運行、維護、管理的工作人員必須具有較高的政策水平和專業技術素質。要加強學習，不斷提高自身的業務水平和工作能力，提高備案質量；積極參加省發改委和省經貿委統一組織的工作培訓。
在當前信息化環境下，招投標檔案數字化后，有效的提高了檔案管理的效率，在對檔案利用時有了更大的便利條件。但招投標檔案數字化過程中，也面臨著較大的壓力和挑戰。首先，長期以來檔案管理人員因循守舊的思想很難改變。由于信息化環境下，招投標檔案的數字化其先進性和科學性是傳統檔案所無法比擬的，其無論是收集方式、管理方式還是利用方式都發生了較大的變化，但長期以來在傳統檔案管理工作中，檔案管理人員謹小慎微及因循守舊的思想和觀念在受到來自于檔案數字化變革的沖擊下，本能的會產生抗拒，在工作中就會有消極的情緒存在，不利于檔案數字化管理工作的正常開展;其次，在配套設施上，包括檔案數字化后所需要的信息生產設備、信息存儲設備和信息管理設備，同時還需要軟件、網絡和信息安全保障，但在目前很多招投標機構中這些系統配套都存在著嚴重的不足，從而無法更好的滿足招投標檔案數字化的要求。由于當前軟件開發時往往只是面對單一的檔案管理部門，這就導致檔案信息系統缺乏統一性和規范性，不能更好的滿足檔案信息共享性的要求，制約了檔案數字化的進程。特別是在當前信息化環境下，網絡和信息安全問題尤為突出，這對于招投標檔案數字化管理帶來較大的較大的安全隱患。最后是檔案管理工作中缺乏統一的規范和標準。這就在很大程度上導致檔案數字化水平處于較低的水平，更是不能與當前信息化環境下對檔案管理的新要求相適應。另外當前招投標機構中信息處理復合型人才較少，由于人員信息化水平較低，不能更好的對數字化設備進行操作，從而無法將數字化的優勢更好的體現出來。
二、信息化環境下招投標檔案數字化管理的創新
(一)管理與理念創新
隨著科技的快速發展，人類社會的不斷進步，人民群眾對檔案信息的利用要求越來越高。就拿招投標檔案而言，很多企業都有訴求反映到招標單位，如果能方便的瀏覽過去在該單位的投標記錄和投標文件，企業愿意為此支付費用。所以在管理上，要考慮滿足個人和企業法人的需求，在理念上，檔案不再是“包袱”，它也可以創收。之前憑介紹信到窗口查閱的非保密檔案，完全可以利用信息網絡平臺，電子商務交易辦法處理，輔以個人、法人身份驗證，屆時，用戶瀏覽授權內的網站就如同網購一樣方便。
(二)技術與架構創新
應充分利用云計算技術、物聯網技術、大數據技術及移動互聯網技術對檔案數字化進行技術升級與架構創新。基于云計算的數字檔案管理系統主要由云計算數字檔案管理應用程序，數字化檔案管理節點，計算機專用網絡、信息安全設備等構成。利用物聯網的RFID技術可將電子檔案與紙質檔案完美結合，一一對應。基于大數據的數據挖掘與數據分析技術，則為檔案信息化增值服務提供了想象空間。招投標雙方能夠從歷史文件庫中找到與當期項目相似的案例，對于招投標文件的理解，對于招投標工作的組織，都是非常有利的。
(三)規范與流程創新
真正把招投標工作和檔案管理工作以及數字化技術結合起來，需要更新標準、再造流程。《電子招標投標辦法》雖然對電子招投標的歸檔也進行了約束，但還是從大框架上給的要求。實際操作上，很多檔案工作都是事后再次歸口相關人員整理。如能夠更新一下流程，把招投標工作的任何一項活動記錄文件都作為檔案組成因子，自動操作、隨時歸檔，那么當一次招投標實例完成時，全部歸檔工作就自動完成。一切都可以靠程序完成，不再依賴人工，即提高效率又降低了人為錯誤。除了在招標機構內部考慮電子招投標與歸檔的實時結合，還可以由專業檔案部門考慮各部門各機構檔案數據的統一入庫整合，這都是標準流程適應招投標檔案數字化管理發展需求的體現。
三、結束語
關鍵詞：財政檔案；檔案管理；新時期
概述
財政投資評審是指由各級財政部門根據相關規定，對融資建設項目與財政性投資，進行工程預（結）算、概算、竣工財務決算等一系列與實施評價審查相關的工作。財政投資評審檔案（以下簡稱“評審檔案”）則是指在財政投資評審工作過程中直接形成的具有保存價值的文字、圖表、視音頻等原始記錄。做好財政投資評審檔案管理工作對規范財政投資評審工作，保障財政投資評審工作準確、客觀、公正具有積極的現實意義。新時代評審檔案管理工作要堅持全生命周期理念，把握評審檔案的規律和特點，從評審檔案的收集、歸檔、保管和利用全環節嚴格執行評審檔案的規范和要求，確保評審檔案工作的規范性、標準化，以滿足新時代財政投資評審檔案的新要求。
一、認識評審檔案價值
財政投資評審是衡量財政投資項目綜合管理水平的重要標尺，也是多角度、全方位、各層次的評價財政投資項目的系統評價體系，是強化政府財政投資管理的重要手段。在思想上要充分認識到做好評審檔案管理對提升財政投資項目資金利用效率，規范項目資金使用、做好項目竣工驗收等等發揮著重要作用。
1.領導思想高度重視財政投資項目評審檔案管理管理領導要高度重視評審檔案管理工作，在思想上要充分認識到評審檔案工作對于財政投資項目評審工作的極端重要性，是財政投資項目評審的重要信息資源。要把評審檔案管理工作納入到評審業務重要議事日程，強化組織領導，明確部門及人員職責分工，納入到年度目標績效考核的重要內容，帶頭落實各項目標要求，從人、財、物等各方面給予評審檔案管理工作以大力支持，營造部門上下高度重視評審檔案管理工作的濃厚氛圍。
2.管理人員清晰認識評審檔案工作的具體人員要在思想上充分認識到評審檔案管理工作的重要性認識，明確評審檔案工作崗位的職責內容、職責要求，增強做好評審檔案工作的使命感、責任感，熟悉評審檔案工作的各項基本要求，明確評審檔案收集、整理、分類、編目、保管、利用等全過程標準和規范要求，增強做好評審檔案管理工作的思想自覺和行為自覺，切實加強財務投資評審及檔案管理方面的業務知識學習，提升自身業務素能，為評審檔案管理工作提供可靠技術保障和過硬業務素能支撐。
3.增強檔案意識觀念財政投資評審檔案管理工作業務性強、保密事項多、各項要求高等特點，要求檔案管理者及具體操作人員要牢固樹立法治理念、規范意識，切實增強依法管檔、依法用檔的意識。檔案人員要明確財政投資評審領域相關法律法規以及財政投資評審方面紀律要求，嚴格按照相關規定和要求自覺做好財政投資評審檔案管理工作。
二、全面收集評審檔案
資料收集是做好財政投資評審檔案管理的前提和基礎，資料收集的及時性、完整性和準確性，直接影響到后期評審檔案歸檔、利用的質量和效果。因此，要在思想上高度重視評審檔案收集工作，及時、全面、完整地做好評審檔案收集，切實做到應收盡收。
1.及時收集評審資料成立評審檔案管理領導小組，安排專人負責評審資料的收集，賦予不同崗位人員工作職責。明確不同部門、不同人員承擔相應的職責。如財政投資項目單位應定期上報相關評審文件，將評審文件交檔案管理人員登記，包括：財政投資項目單位名稱、地址、文件資料目錄、報審時間、聯系電話及聯系人簽名等，確保評審資料應收盡收。此外，評審人員在日常評審環節注意評審資料的搜集、整理和保管，評審結束后及時移交檔案管理部門。
2.明確評審資料范圍財政投資評審資料歸檔范圍包括：工程預（結）算審核資料和工程決算審核資料等都應納入收集歸檔范疇。前者，主要包括項目立項批文、工程概算文件、施工圖紙、預算書、工料分析表、工程量計算書、計算底稿及其他資料；后者，主要包括決算書、工程竣工圖、工程建設合同、開工報告、竣工驗收證明、施工許可證、隱蔽工程記錄、工程監理報告等等。
3.評審資料收集要求評審資料收集應做到及時、規范、準確、完整。如，評審資料收集時要檢查內容是否齊全、格式是否規范，評審資料來源是否合法可信。此外，評審員還應保證移交的評審資料內容完整，格式符合相關要求，獲得的簽證記錄、合同文件等真實有效。
三、及時歸檔評審檔案
評審資料收集后，還需要及時移交至檔案管理部門，由檔案管理部門按照《檔案法》《機關文件材料歸檔范圍和文書檔案保管期限規定》等相關規定，嚴格按照歸檔程序做好評審檔案立卷、歸檔等工作，確保應歸盡歸。1.移交財政投資評審檔案應在項目評審人員在項目竣工財務決算批復后，在規定的時間內（通常為15天）將屬于歸檔范圍的評審資料收集、整理后移交至檔案管理人員。由檔案管理人員與項目評審人員共同清點所移交的文件資料數量等，并由雙方簽字確認，確保評審檔案及時移交、完整歸檔。
2.立卷評審資料立卷程序一般為：分類—組合—編目。即，在評審材料完整收集基礎上，將評審資料按特點進行分類，再將分類的材料按照一定規律進行組合，經過組合后的材料再進行系統的排列和編目。其中，“分類”可采用“年度——組織機構”分類法；而“組合”則是以問題為主，兼顧其他，構建緊密聯系、保管期限劃分準確。評審類以評審報告在前，項目批辦單、評審依據等材料在后的原則排列；以全宗為單位，按不同門類、載體、保管期限分別排列。
3.歸檔根據《機關文件材料歸檔范圍和文書檔案保管期限規定》《建設工程文件歸檔整理規范》等相關規定，結合財政部門工作實際，檔案管理者應把握財政投資評審檔案特點和規律，在做好分類整理、裝訂、立卷的基礎上，及時歸檔文件目錄，做好案卷編號和登記，確保歸檔及時、完整、準確。
四、做好評審檔案保管
評審檔案記錄了財政投資項目的全過程，做好評審檔案保管，確保評審檔案安全，是評審檔案管理工作的重要內容。1.實行分類保管將評審檔案分為本年度評審檔案和跨年度檔案，分別做好相應的管理。其中，內年評審檔案應交由檔案管理人員單獨保存，并于每年年底或者歸檔月統一交由檔案室保管。跨年度檔案，則應安排檔案管理人員與項目評審人員共同做好檔案管理，確保評審檔案規范管理。
2.完善保管機制根據評審檔案保管實際需要，完善檔案保管機制。如，根據評審檔案數量，購置相應數量的檔案密集架，設置專用庫房；檔案庫房應符合“九防”標準和要求；保持庫房溫度（14℃-24℃）濕度（50-65%），照片、底片、錄音錄像等放入特制密封盒、底片夾；購置恒溫機、計算機、復印機、除濕機等等。根據信息化發展需要，做好評審檔案資料的數字化進程，利用數字信息技術，提升評審檔案保管的水平。此外，要定期組織檔案管理者深入庫房，對評審檔案進行全面檢查，發現破損退變的評審檔案要及時進行修裱、復制；對錄音錄像檔案要定期進行翻錄，一旦發現異常要及時補救，確保評審檔案安全。
3.健全保管制度根據財政投資評審檔案的保管要求和特點，制定并完善保管環節檔案管理各項規章制度，為財政投資評審檔案保管提供有力支持和保障。根據《檔案法》《保密法》的相關規定，制定符合財政投資評審檔案保管要求的相關規章制度和標準要求。如，《財政投資評審檔案人員職責》《財政投資評審檔案安全保管制度》《財政投資評審檔案借閱、歸還流程》《財政投資評審檔案保管保密制度》《財政投資評審檔案鑒定銷毀制度》等等。
五、注重評審檔案利用
檔案的價值在于其利用，評審檔案利用也是評審檔案管理的重要組成部分。隨著政府財政投入的不斷加大，項目的逐漸增多，政府財政投資項目評審所產生的檔案越來越多，檔案利用的頻率和次數越來多。此外，隨著信息技術的快速發展，以及在評審檔案利用中的應用，改變了評審檔案利用模式，提升了評審檔案利用效率。
1.完善檔案利用資源首先，要重視評審檔案數據庫及數字檔案資源建設。隨著信息技術的應用和發展，豐富的館藏評審檔案資源是檔案利用的前提和基礎，也是評審檔案利用的價值所在。財政部門要結合政府投資項目評審的實際需要，建立具有評審檔案內容的數據庫建設，將現有館藏檔案資源進行數字化掃描、錄入和處理，不斷豐富數據庫的信息資源。其次，豐富配套資源。隨著評審檔案利用的頻次越來越高，要積極順應政府投資項目評審工作的發展和趨勢，注重檔案網絡技術的應用，加強后端建設和管理，如局域網平臺建設等，為評審檔案利用搭建良好應用平臺。再次，實行分類管理。評審檔案資源中涉及不同類型、不同領域和不同密級的檔案信息，要做好館藏檔案資源的分類管理，為檔案資源的利用提供便利。
2.豐富檔案利用方式評審檔案價值是評審檔案利用的出發點和落腳點，也是開發多元化評審檔案利用方式的基礎和前提。因此，評審檔案管理部門在數字化加工和數據庫建設的基礎上，最大限度地發覺評審檔案信息資源價值，為評審檔案利用提供支持和保障。首先，找準利用需求。通過問卷調查、深入一線等形式，向評審檔案利用者征詢需求內容和需求方式，結合政府財政投資評審工作的實際，做好評審檔案編研，滿足不同群體的評審檔案信息需求。其次，加大技術應用力度。利用大數據、云計算等，做好館藏評審檔案資源的深度挖掘、分析，加大評審檔案編研力度，為檔案利用奠定扎實基礎。再次，滿足信息資源共享。通過互聯網、局域網等，推進評審檔案在檔案管理部門之間、檔案管理部門與其他部門之間的數據共享，打破信息壁壘，暢通評審檔案信息交流渠道。
3.健全檔案利用制度評審檔案利用離不開一套完備的利用制度作為支持和保障。一方面，要根據評審檔案的特點，制定具有針對性的、含有檔案利用條件、范圍及要求的檔案管理制度。如出臺《財政投資評審中心檔案管理制度》，《財政投資評審檔案借閱、歸還、銷毀實施細則》等等，使評審檔案利用有章可循、有據可依，細化評審檔案利用管理。另一方面，要從評審檔案管理大局出發，細化評審檔案收集、歸檔、鑒定、借閱等若干規章制度，并將其與政府投資項目評審工作有機銜接起來，實行扁平化刮泥。此外，要針對評審檔案制度進行常態化的修訂和完善，根據評審檔案工作的實際需要，及時做好利用制度的立、改、廢等工作。
項目前期的投資決策和設計規定了建設規模和建設標準，決定了投資規模的大小，是項目投資管理的重點。長期以來，我國建設工程項目對項目前期的投資管理重視不夠，主要將投資管理重點放在對項目實施階段的控制上。實際研究表明，項目策劃和設計階段決定了項目生命周期內80%的費用，其他階段僅影響項目全壽命周期費用的20%。長期以來，建設工程項目大多缺乏全過程投資管理，前期項目估算通常參考借鑒已完成的項目工程，而不同項目實際差異甚大，這使得實際投資額往往與估算相距甚遠。與施工階段相比，項目設計階段對項目投資的影響要大得多。前期設計是投資管理的關鍵階段，設計出來的東西都需要投資來實現，而我國設計人員大多偏重規避風險，依據標準規范設計的方案多偏保守，加上不同設計人員的經驗、愛好與風格差異甚大，設計出來的方案差別很大。
因此，業主應重視推行建設項目的全過程投資管理，研究項目建設全過程中不同階段的特點，分別重點，分設目標，制定相應的投資計劃并據以控制投資，同時建立項目前期投資決策和設計階段的第三方監管約束機制，動態控制設計變更和索賠，做好技術經濟評價工作，投資決策前加強項目可行性研究，通過招標投標擇優選擇勘察、設計單位，避免頻繁的設計變更，加強設計監理和設計審查，通過標準設計、優化設計、進行設計索賠及設計監理等管理手段控制工程造價，應用價值工程、限額設計等對設計方案的技術與經濟指標進行分析論證，對比不同的設計方案，優選技術先進、經濟合理、安全可靠和效益最佳的方案，按投資限額嚴格控制設計的不合理變更，在投資估算限額內進行設計，按照投資估算控制設計概算，依據設計概算控制施工圖預算、標底及合同價，通過合同價控制決算，最終取得工程投資和工程建設的良好綜合效益。
技術與經濟分離引費和投資失控
技術與經濟分離的現象在工程項目建設中比較普遍，這既涉及工程項目管理模式的問題，也涉及管理體制問題。如在前期投資決策階段，可行性研究報告和初步設計審查審批主要委托技術專家完成，偏重依據技術標準對技術內容的科學性、先進性、完整性進行把關，缺乏技術與經濟的綜合評價；在工程項目建設中，生產技術管理和財會預算等資金管理部門往往相互分離，設計人員通常關注設計的安全性，提高安全系數和設計標準，由于設計質量的優劣很大程度上影響到投資規模、工期、使用價值和經濟效果，是處理技術與經濟關系的關鍵環節，更加有必要提高設計人員的成本控制能力，在滿足設計標準的前提下盡可能減少工程造價，避免由于設計問題造成工程投資的極大浪費。
又如，施工組織設計或方案的編制人員多為專業技術出身，對經濟觀念、投資管理工作經歷和經驗相對缺乏，沒有把技術和經濟有機結合在一起，難以達到技術最合理、投資最節約的效果；而工程造價人員往往只關心工程造價，對設計方面缺乏相應的專業知識，難以有效地控制住工程造價；這些由于技術和經濟嚴重分離而引發的弊端，直接影響了項目投資管理的效果。因此，應提倡技術與經濟相結合，將經濟學的原理應用到工程實踐中，在工程各階段，對工程投資進行全過程有效地系統控制，使技術與經濟二者緊密結合，提高設計方案和施工組織方案的技術經濟效果，加強對建設項目的技術經濟評價，對設計、施工、管理等方面進行全面綜合的評價，在經濟與技術之間找到一個平衡點，以達到在滿足功能的條件下減少投資的目的。
工程進度、質量、安全與投資的相互影響
工程項目投資管理不是孤立的工作，必須綜合考慮工程投資與進度、質量、安全的相互影響。工程投資與工期直接相關，在保證工藝要求、設計條件和相關標準的前提下，投入資金越少，建設工期越短，投資效益就越顯著。同樣，保證工程質量的相關工作也會產生相應的質量投資。縮短建設工期往往發生趕工費之類的費用，需要增加額外的資源投入，“工期的縮短”會轉化成“投資的增加”；提高建設標準、提高工程質量時，也需要增加資源的投入，“建設標準和質量的提高”也會轉化成“投資的增加”；反過來，削減一個項目的投資時，可能會造成質量的降低，也可能會造成工期的延長。
為在工程建設中形成工程進度、質量、安全和投資的最大優化結合，使人力、物力、財力得到充分合理的利用，獲得最大的投資效益，首先需要在眾多的投標單位之間選擇經驗豐富、技術能力強、報價合理、工期短、信譽好的的承包單位，使誠信有實力的業主和承包單位形成強強合作，為協調處理好工程進度、質量、安全與投資的關系創造堅實的基礎。其次，投資與工期直接相關，建設工期延長涉及人為因素、材料和設備因素、資金因素、氣候因素、環境因素等眾多因素，既有承包單位自身的原因如施工組織設計不當等，也有非承包單位原因如業主不能及時支付工程預付款或進度款以及異常氣候條件等。因此，業主應做好開工前的前期準備工作，及時發現可能存在的工期延誤風險并研究相應對策。也可結合工程實際條件推廣國際通行的設計--施工總承包模式，由工程總承包單位按照合同約定承擔工程項目的設計、采購、施工等工作，并對所承包的工程質量、安全、工期、全面負責。傳統的設計———招標———施工三階段模式，設計、施工由不同的合同主體完成，先設計，后施工，不利于工程工期、質量和投資的控制，而設計———施工總承包把設計和施工兩個階段結合在一起，對承包工程的質量、安全、工期、造價全面負責，減少了管理和協調的工作，有利于工程進度、質量和投資控制。
承包單位的收益模式與投資控制的矛盾
傳統承包模式下，業主分別與承包單位簽訂合同，但承包單位之間沒有合同約束。加上我國長期采用定額計價的模式，依賴政府頒發的固定單價和費率進行計價，通常承包單位的收益是基于完成的工程量為基礎的，完成的工程量越大則收益越多，而完成的工程量越大就意味著投資越大，在這種模式下承包單位只按圖施工，一旦發現圖紙問題，就要進行工程變更，承包單位就有理由向業主索賠，與業主所希望的投資控制形成矛盾。作為投資主體，業主在建設資金使用和撥付上總是精打細算，盡可能降低工程造價，希望既能保證工程順利推進又可以“減少”對承包單位的資金支付；而承包單位總是希望業主對資金能多付或提前支付；為了追求經濟效益，有的承包單位“低價中標，高價索賠”，通過多報結算來增加工程造價，對于政府投資的建設項目更是“獅子大開口”；而設計單位為規避風險，設計風格多偏保守，也導致工程造價增大。對于建設項目而言，只有從業主到設計單位、施工單位以及工程建設的所有參與者都關心工程建設的投資效益，做好對工程建設投資管理工作，在提高工程質量、保證工期的基礎上降低投資，才能提高投資效益。
為此，應使得業主、設計、監理、施工成為利益共同體，如結合工程實際條件考慮設計———施工總承包模式，業主不僅賦予承包單位建造工程的責任，還要求承包單位負起設計的責任，設計和施工均由一家承包單位完成，設計人員在設計中可以采納施工人員的意見和建議，避免設計與施工之間的責任界限難以劃分的問題，減少設計與施工之間的不協調，把設計方案與施工方案結合起來，減少現場簽證，降低業主的索賠風險，節省工程成本和工程投資。同時，改變傳統的定額計價模式，如采用工程量清單計價方式進行計價和招標投標，規范工程量清單的編制，投標單位按照業主統一提供的工程量清單自主報價，由市場決定工程價格，盡可能減少暫定項目，減少日后的工程造價追加。
各種失誤和不可預見因素對投資的影響
工程建設過程中，由于前期勘察失誤、設計錯誤或缺項等潛在問題、天氣變化、周邊環境變化、地質水文條件變化和施工過程中不可預見因素的影響，以及業主提高要求、增加功能等，都將導致投資增加，是造成后期工程投資難以控制的重要原因，給工程投資管理帶來很大難度。如實際承載力高而勘察結果較低，導致基礎設計浪費或建筑高度受限，業主成本增加和收益下降；相反，則會導致基礎需要加固，成本上升，嚴重的甚至使建筑物倒塌，使業主的信譽和投資蒙受巨大損失。因此，明確工程投資控制目標，針對可能出現的工程量、施工條件、施工工期和材料、設備價格等變化，以及履行合同時可能出現的爭議、糾紛、索賠，結合具體工程分析研究施工階段投資控制的關鍵點，對工程造價進行動態控制，減少前期勘察設計失誤，加強建設實施階段的造價控制，嚴格控制施工階段的浪費，通過圖紙會審發現設計中存在的問題，減少變更、簽證、工期拖延以及索賠等問題；按照合同規定、根據施工圖紙和設計修改通知等加強現場簽證的控制管理，按程序逐項核實工程量計量和工程費用的支付，嚴格控制工程量計量，嚴格控制工程變更、價格調整、限制工程簽證、加強材料管理、嚴格按照合同支付，盡可能減少各種失誤和不可預見因素對投資的影響。
