時間：2022-06-17 02:33:14
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一、思想、情感上發生了明顯變化。找到了一些與群眾同呼吸、共命運的感覺。走出機關來到農村，由 一個機關工作人員變成一個普普通通的農民，整天面對的由抽象的文字材料變成了實實在在的事和活生生的人，這種變化對我的思想、情感的影響是巨大的，也是深刻的。比如，同樣是對待土地征用和農民失地問題，過去從材料和新聞上看到他們，我可能會產生一些同情；但是現在，當我實實在在面對這些事，面對農民兄弟，望著他們期盼的眼神時，我感覺到的就不僅僅是同情，更重要的是一種責任了。過去看到這種情況，我總希望別人去做點什么，現在卻想我能為他們做點什么。類似這樣的變化，半年來經常發生著，而且在許多方面正在發生著。我相信這種變化會影響到我的今后，我永遠都不會忘記我在三岔“三同”的日子。六個月對農村的耳聞目睹，親身體驗，與農民兄弟的促膝交談，也讓我看到了、聽到了、認識到了、體會到了市委實施“云嶺先鋒”工程，開展“千個支部幫千村，萬名干部下基層”活動的良苦用心。換句話說，我們到基層鍛煉，就是了解民情、聽取民意、關注民生，服務民利，將“三同”融入“三農”。鍛煉我們的思想、作風、意志、能力和為人民服務的本領。
二、通過調查研究，初步了解了一些村情民意。“三同”期間，我比較注意調查研究。為期六個月的“三同”活動，我既要當好農民，又不能完全等同于農民。按照市委提出的“三個為什么”(到基層鍛煉為什么，鍛煉期間做什么，鍛煉之后留什么)，認真思考西片區發展中的一些共性和熱點問題，開展一些社會調查和走訪活動。雖然我生在農村，但長期在外學習工作，現在農村的條件、環境、現狀都已經發生了深刻變化，僅僅憑印象、憑經驗已經不能準確把握農村工作的特點了，難以適應“三農”工作的需要。
不到農村不知道，一下基層才知道，農村工作千頭萬緒、錯綜復雜，農村工作事情非常具體，雞毛蒜皮一大堆。我沒有實際工作經驗，為了熟悉農村工作，我經常跟著村組干部到村子里看看問問，慢慢熟悉環境，經常和村干部促膝交談，虛心向他們學習，到村子里進行村情民意調查，了解農民關心什么，需要什么。
我所在的三岔村委會地處原西山鄉政府所在地，是這里的政治、經濟、文化中心。三岔村民委員會共有4個村民小組，1035戶農戶，人口3787人，人均有糧414公斤，農民人均純收入2543元，人均耕地只有0.41畝。由于近年來開發區的開發建設征用了大量土地，大多數勞動力外出打工，三岔農民一年時間是“一個月種田、一個月過年、十個月外出打工掙錢”。三岔屬城郊結合部，經濟相對發達，目前正抓緊小康村的建設，大多數農戶基本不干農活或干農活的時間很少。我所在的農戶家戶主是村民小組的副組長，土地大部分被征用，基本上無農活可干，針對他家的實際情況，“三同”期間，我主要是幫助他們做點家務，收割季節幫助收割谷子、玉米，輔導兩個子女的學業。對村委會的工作則盡力而為，列席部分會議，積極提一些意見和建議。針對三岔土地被征用，農民失地、農民外出打工的實際，對三岔的農村富余勞動力轉移和發展城郊經濟我作了一些調查，可以說，這些調查雖然是初步的，但卻是活生生的，是在辦公室的文件材料中讀不到的。到農村后的感受是在機關里無法找到的，一些鮮活的知識也是在機關無法學到的。
三、開闊了眼界，改變了觀念。過去在機關工作，形成一套固定的思維、觀念以及方式，對機關以外的情況和工作，尤其是對農村現在的情況和工作都不了解，也很少去關心。通過六個月的“三同”活動，使我對“三農”問題有了更加深刻的認識和了解，對農民有了更加深厚的感情。當年對知識青年說，農村是一個廣闊的天地，在那里是可以大有作為的。這句話用來形容我現在的感受是最恰當不過了。我很榮幸自己能夠參加“三同”活動，親眼目睹了農村現在的變化，尤其是開發區取得的輝煌成就以及西片區的開發建設給西山帶來的巨大變化。我還親自感受了市委、市政府，開發區黨委對農民的關心和愛護。這使我發現，農村工作原來這么有意義，“三個代表”重要思想原來可以這么直接、這么真切在農村得到體現。這段經歷使我對所從事的機關工作和“三同”活動有了新的認識，我相信有了這番經歷之后，再回到機關時，我會盡自己所能，盡力干好本職工作，為農村工作提供更多的幫助和服務。
教師這一社會群體有著自身的特點：第一，長時間的繁重與高壓力的工作使教師們的身體狀況普遍較差。慢性咽炎，靜脈曲張，各種眼部疾病甚至于惡性腫瘤都是教師的高發病種。第二，教師工資穩定，退休后基本沒有其他收入，因而休后的生活待遇問題值得關注。第三，教師長時間從事教育工作，較常人更注重對子女的教育，因而對這方面的投資比重往往要比其他行業要高。第四，工作在農村基礎教育一線的中小學教師，至今還有不少人未能走出令人尷尬的低谷，甚至有5%的教師還生活在當地最低生活保障線以下，因而，切實解決農村教師的社會保障問題，是提高農村教育水平的當務之急。針對教師的種種特點，我們都可以巧妙的利用保險，發揮其損失補償、社會管理等功能，在保障教師利益的同時，促進保險業的發展。
一、教師與醫療保險
由于教師的工作屬于高強度腦力工作，精神上要面對教育科研雙重壓力，在平日生活中又缺少鍛煉，從而造成身體免疫系統失常，處于亞健康狀態，因而在教師的醫療待遇問題上，應給予更多的關注。事實上，國家一直很重視對教師的醫療保健工作。長期以來，我國實行的是公費醫療制度，并且教師法明確規定教師的醫療與當地的公務員享受同等待遇。這一系列措施都使教師的就醫問題有了比較可靠的保障。或許正是國家政策的原因，使教師們在選擇醫療保險是存在著兩大誤區：一是認為醫療費用單位會實報實銷。根據調查，實際上對于住院費用，均按各級醫院的等級設定費用報銷起付線，起付線下需自己負擔。另外，還有重大疾病共付部分個人也要支付一部分費用。一般而言，目前每年打入職工的醫保卡內的款項是很少的。統計顯示，廣州市區35周歲至45周歲有廣州戶口的職工醫保卡每年僅有約800-900元的費用。教師們應明確認識到，由于自己屬于多病種人群，單靠學校辦置的醫療保險，很多時候是不能滿足自身的醫療需求的。然而，教師收入穩定有限，一旦遇到重大疾病需要大而開支時，自身的經濟狀況是很難維持的。因而，教室在購買保險時，應該考慮購買的險種能夠與單位的社會保險形成互補關系，計算好可能出現的缺口問題，達到全方位的保險作用。二是認為小毛病不需要買保險。由于教師是腦力勞動者，平時的工作環境和工作狀態都相對單一，不少教師都出現不同程度的職業病的癥狀，如：靜脈曲張、肺部或氣管炎癥、咽喉炎等。盡管這些職業病看起來并不很嚴重，但若不加重視，往往會導致惡劣的后果。從這兩點誤區我們應看到，教師十分有必要根據自身健康狀況為自己額外辦置若干份健康保險和一定的普通住院險，降低風險的同時也減少了重大疾病帶來的損失。例如，重大疾病保險中有一種類型始終身分紅型，由于此種保險因分紅不斷提高大病的保障額度，既保障了社保范圍以外的疾病，也可通過退保得到治療金。事實上，這一部分的市場需求是比較大的，因而各個保險公司也可以充分利用社會醫療保險的缺口，針對教師這一特殊群體，開發出適合其購買的健康保險類型。
二、教師與養老保險
教師平常收入穩定，很難有大額儲蓄，退休后除了退休金基本沒有其他收入來源。因而對于教師休后的生活保障問題，我們也應該給予關注。
我國《教育法》規定：教師退休或退職后，享受國家規定的退休或退職待遇。縣級以上地方政府可以適當調整長期從事教育教學工作的中小學退休教師的退休金比率。教師作為一種高尚的職業，其養老保險應當實行社會優待。
盡管國家及社會在教師養老金問題上給予如此多的關注與優待，但有一個明顯的變化不容忽視，就是退休金的相對購買力減少。據調查顯示，十年前，一位退休老教師的退休金雖然不多，但是基本與退休前工資持平，甚至略高。但如今，退休教師的退休金基本是退休前工資的40%-50%。并且，當今的物價指數不斷上漲，僅僅退休金是無法滿足來教師的生活需要的。據保險專業人士介紹：我國目前實行社會基本養老保險、企業補充養老保險（企業年金）與個人儲蓄性養老保險相結合得多層次養老保障制度。因而，購買一定的商業養老保險，是對老年生活的有益的補充，不失為日后老有所養，滿足自己的休閑需求，減輕子女負擔的好方法。在眾多養老保險種類中，分紅保險是一種很適合教師的一個險種。此險種不但免去個人所得稅，被保險人還可以每期以紅利的形式分享保險人的盈利。由于大部分教師（特別是中小學教師）較于其他職業對風險有抵觸情緒，不愿意把多余的錢進行股票債券等投資，分紅保險恰恰彌補了這一缺口。當然，這種方式也會產生風險，同樣屬于一種投機，但被保險人可以采用更高的預定死亡率、更低的預定利率及更高的預定費用率來降低風險。在將來有一份養老保障的同時，也預防了物價上漲帶來的實際消費能力的下降。除此之外，保險公司也應開發出更多使用的險種，供教師選擇。
三、教師與子女教育險
作為從業教育者，教師們深知教育對一個人發展的重要性，教育意識也更強，因而相對于其他父母，他們更愿意對孩子進行教育投資。加之教師作為知識分子群體，受教育程度較高，相對于其他人，他們接受新鮮事物的能力更高，觀念更新也比較快。對于子女教育保險，他們接受程度也是相對比較高的，并較少發生退保情況。
雖然中國當前實行九年義務教育，并且盡量減少對學生的各種收費，但是，隨著人們對教育重視程度的增加和教育方式的多元化，教育費用在不斷增長。橫向來看，幾十年前，大部分人學歷僅為高中畢業，大學生很少。而現在，人們學歷普遍提高，大學讀完還要繼續念研究生，有的人則出國。工作年齡越來越滯后，教育費用也要求更高。總向來看，一個孩子教育費用的支出往往從他們進入幼兒園就開始了，從小學到中學，從中學到大學，各種書本費、補課費，課外特長學習費用層出不窮。據統計，在廣州這樣較為發達的城市，孩子從出生到大學這二十幾年中，教育費用高達30多萬。如果將來還有出國等的打算，那么費用將更高。這種高額的教育費用會占一個家庭支出相當大的部分，以常規的儲蓄方式來積累這筆費用往往比想象中困難，畢竟還可能存在很多以外的支出。因而，重視子女教育的教師父母就會選擇購買子女的教育保險，從而達到了強制性儲蓄的效果。一般來說，一個孩子在小學及中學階段，教育支出相對整個過程來說所占比重較少，并且此時，他們的教師父母正處壯年，收入相對較高。隨著孩子學歷的提高，進入大學后，教育支出開始增加。甚至于就業后，可能會涉及到創業初識資金問題，這些費用可能都需要父母來承擔。而此時，他們的父母也慢慢進入老年時期，收入減少的同時，自身醫療費用也會增加，這都對教育費用的支出產生不良影響。而子女教育保險證彌補了這一不平衡。它一般是在孩子成長期的前十幾年進行投保，當孩子到大學甚至開始創業的時期就能夠得到資金的返還，既保證了子女能夠擁有完整的教育過程，又對家庭其他成員的正常生活不產生影響。
四、加強農村中小學教師的社會保障
對于中國這樣一個農業大國而言，農村教育的重要性可想而知。然而當今許多農村基礎教育教師還生活在最低生活保障線以下，他們在傳播知識、驅逐貧困的同時，確時時被貧困所困擾。在許多邊遠山區，醫療條件很差，看病吃藥也很很成問題。教師們堅持在教學第一線，不到萬不得已是不會到醫院進行治療的。現如今，不少農村教師仍未實行醫療保險，沒有醫療費用。小病就挺著，一旦患大病，只好舉債。與此同時，許多農村教師的工資問題也沒有得到很好的解決。不但沒有如國家政策中所說的工資掉整，許多地區甚至還在拖欠，使教師們的基本生活無法得到保障。至于養老保險，則更是不可能實現的了。這一系列的問題都導致了教師的外流，從而引起師資不足，進而惡化了農村的教育狀況。
面對這一嚴重狀況，我們因該重視起來，切實解決這些問題。在我看來，國家應該加大對醫保的投入，完善教師醫療保障制度。使農村教師能與城市教師一樣，享受同等的醫療待遇。同時，也要確保對農村教師養老保險、醫療保險等經費的投入。目前，農村教師的工資水平比較低，短時期內只能保障其基本生活，因而，商業保險似乎還不太適合這一群體，因而，避免教師醫保商業化運作也是十分重要的。還有一方面應該切實解決，就是政府對待農村教師的態度上，應該真正做到與城市教師“一視同仁”。農村教學環境惡劣，那里的教師往往付出了更多的汗水與努力。如若在社會保障問題上再忽視了他們，那么農村教師的“出走”也是情有可原的。因此，同樣面對農村教師和城市教師，政策適當的傾向于前者是很有必要的。只有切實解決了農村教師的切身利益問題，使其生活無后顧之憂，他們才能更好的投身于教育事業。也只有這樣，我國農村教育水平才能有所提高。
人們常用“春蠶到死絲方盡”來形容教師這一高尚的行業。正是教師的付出才培養出了一批批優秀的人才，促進社會的極大發展。因而，應積極將保險與教師結合起來，發揮這一經濟行為的特殊作用，保障教師切身利益。同時，也通過這一特殊的社會群體，帶動保險業——21世紀朝陽產業的新的進步。
【關鍵詞】教師 醫療保險 養老保險 子女教育險 農村中小學教師
隨著社會的高速發展及人們生活水平的提高，人才成為當今社會越來越珍視的資源。而一國人才的培養很大程度上取決于此國教育水平的高低。因而，在中國，教師作為培養社會人才最前沿的群體，越來越受到人們的關注。
教師這一社會群體有著自身的特點：第一，長時間的繁重與高壓力的工作使教師們的身體狀況普遍較差。慢性咽炎，靜脈曲張，各種眼部疾病甚至于惡性腫瘤都是教師的高發病種。第二，教師工資穩定，退休后基本沒有其他收入，因而休后的生活待遇問題值得關注。第三，教師長時間從事教育工作，較常人更注重對子女的教育，因而對這方面的投資比重往往要比其他行業要高。第四，工作在農村基礎教育一線的中小學教師，至今還有不少人未能走出令人尷尬的低谷，甚至有5%的教師還生活在當地最低生活保障線以下，因而，切實解決農村教師的社會保障問題，是提高農村教育水平的當務之急。針對教師的種種特點，我們都可以巧妙的利用保險，發揮其損失補償、社會管理等功能，在保障教師利益的同時，促進保險業的發展。
一、教師與醫療保險
由于教師的工作屬于高強度腦力工作，精神上要面對教育科研雙重壓力，在平日生活中又缺少鍛煉，從而造成身體免疫系統失常，處于亞健康狀態，因而在教師的醫療待遇問題上，應給予更多的關注。事實上，國家一直很重視對教師的醫療保健工作。長期以來，我國實行的是公費醫療制度，并且教師法明確規定教師的醫療與當地的公務員享受同等待遇。這一系列措施都使教師的就醫問題有了比較可靠的保障。或許正是國家政策的原因，使教師們在選擇醫療保險是存在著兩大誤區：一是認為醫療費用單位會實報實銷。根據調查，實際上對于住院費用，均按各級醫院的等級設定費用報銷起付線，起付線下需自己負擔。另外，還有重大疾病共付部分個人也要支付一部分費用。一般而言，目前每年打入職工的醫保卡內的款項是很少的。統計顯示，廣州市區35周歲至45周歲有廣州戶口的職工醫保卡每年僅有約800-900元的費用。教師們應明確認識到，由于自己屬于多病種人群，單靠學校辦置的醫療保險，很多時候是不能滿足自身的醫療需求的。然而，教師收入穩定有限，一旦遇到重大疾病需要大而開支時，自身的經濟狀況是很難維持的。因而，教室在購買保險時，應該考慮購買的險種能夠與單位的社會保險形成互補關系，計算好可能出現的缺口問題，達到全方位的保險作用。二是認為小毛病不需要買保險。由于教師是腦力勞動者，平時的工作環境和工作狀態都相對單一，不少教師都出現不同程度的職業病的癥狀，如：靜脈曲張、肺部或氣管炎癥、咽喉炎等。盡管這些職業病看起來并不很嚴重，但若不加重視，往往會導致惡劣的后果。從這兩點誤區我們應看到，教師十分有必要根據自身健康狀況為自己額外辦置若干份健康保險和一定的普通住院險，降低風險的同時也減少了重大疾病帶來的損失。例如，重大疾病保險中有一種類型始終身分紅型，由于此種保險因分紅不斷提高大病的保障額度，既保障了社保范圍以外的疾病，也可通過退保得到治療金。事實上，這一部分的市場需求是比較大的，因而各個保險公司也可以充分利用社會醫療保險的缺口，針對教師這一特殊群體，開發出適合其購買的健康保險類型。
二、教師與養老保險
教師平常收入穩定，很難有大額儲蓄，退休后除了退休金基本沒有其他收入來源。因而對于教師休后的生活保障問題，我們也應該給予關注。
我國《教育法》規定：教師退休或退職后，享受國家規定的退休或退職待遇。縣級以上地方政府可以適當調整長期從事教育教學工作的中小學退休教師的退休金比率。教師作為一種高尚的職業，其養老保險應當實行社會優待。
盡管國家及社會在教師養老金問題上給予如此多的關注與優待，但有一個明顯的變化不容忽視，就是退休金的相對購買力減少。據調查顯示，十年前，一位退休老教師的退休金雖然不多，但是基本與退休前工資持平，甚至略高。但如今，退休教師的退休金基本是退休前工資的40%-50%。并且，當今的物價指數不斷上漲，僅僅退休金是無法滿足來教師的生活需要的。據保險專業人士介紹：我國目前實行社會基本養老保險、企業補充養老保險（企業年金）與個人儲蓄性養老保險相結合得多層次養老保障制度。因而，購買一定的商業養老保險，是對老年生活的有益的補充，不失為日后老有所養，滿足自己的休閑需求，減輕子女負擔的好方法。在眾多養老保險種類中，分紅保險是一種很適合教師的一個險種。此險種不但免去個人所得稅，被保險人還可以每期以紅利的形式分享保險人的盈利。由于大部分教師（特別是中小學教師）較于其他職業對風險有抵觸情緒，不愿意把多余的錢進行股票債券等投資，分紅保險恰恰彌補了這一缺口。當然，這種方式也會產生風險，同樣屬于一種投機，但被保險人可以采用更高的預定死亡率、更低的預定利率及更高的預定費用率來降低風險。在將來有一份養老保障的同時，也預防了物價上漲帶來的實際消費能力的下降。除此之外，保險公司也應開發出更多使用的險種，供教師選擇。
三、教師與子女教育險
作為從業教育者，教師們深知教育對一個人發展的重要性，教育意識也更強，因而相對于其他父母，他們更愿意對孩子進行教育投資。加之教師作為知識分子群體，受教育程度較高，相對于其他人，他們接受新鮮事物的能力更高，觀念更新也比較快。對于子女教育保險，他們接受程度也是相對比較高的，并較少發生退保情況。
雖然中國當前實行九年義務教育，并且盡量減少對學生的各種收費，但是，隨著人們對教育重視程度的增加和教育方式的多元化，教育費用在不斷增長。橫向來看，幾十年前，大部分人學歷僅為高中畢業，大學生很少。而現在，人們學歷普遍提高，大學讀完還要繼續念研究生，有的人則出國。工作年齡越來越滯后，教育費用也要求更高。總向來看，一個孩子教育費用的支出往往從他們進入幼兒園就開始了，從小學到中學，從中學到大學，各種書本費、補課費，課外特長學習費用層出不窮。據統計，在廣州這樣較為發達的城市，孩子從出生到大學這二十幾年中，教育費用高達30多萬。如果將來還有出國等的打算，那么費用將更高。這種高額的教育費用會占一個家庭支出相當大的部分，以常規的儲蓄方式來積累這筆費用往往比想象中困難，畢竟還可能存在很多以外的支出。因而，重視子女教育的教師父母就會選擇購買子女的教育保險，從而達到了強制性儲蓄的效果。一般來說，一個孩子在小學及中學階段，教育支出相對整個過程來說所占比重較少，并且此時，他們的教師父母正處壯年，收入相對較高。隨著孩子學歷的提高，進入大學后，教育支出開始增加。甚至于就業后，可能會涉及到創業初識資金問題，這些費用可能都需要父母來承擔。而此時，他們的父母也慢慢進入老年時期，收入減少的同時，自身醫療費用也會增加，這都對教育費用的支出產生不良影響。而子女教育保險證彌補了這一不平衡。它一般是在孩子成長期的前十幾年進行投保，當孩子到大學甚至開始創業的時期就能夠得到資金的返還，既保證了子女能夠擁有完整的教育過程，又對家庭其他成員的正常生活不產生影響。
四、加強農村中小學教師的社會保障
對于中國這樣一個農業大國而言，農村教育的重要性可想而知。然而當今許多農村基礎教育教師還生活在最低生活保障線以下，他們在傳播知識、驅逐貧困的同時，確時時被貧困所困擾。在許多邊遠山區，醫療條件很差，看病吃藥也很很成問題。教師們堅持在教學第一線，不到萬不得已是不會到醫院進行治療的。現如今，不少農村教師仍未實行醫療保險，沒有醫療費用。小病就挺著，一旦患大病，只好舉債。與此同時，許多農村教師的工資問題也沒有得到很好的解決。不但沒有如國家政策中所說的工資掉整，許多地區甚至還在拖欠，使教師們的基本生活無法得到保障。至于養老保險，則更是不可能實現的了。這一系列的問題都導致了教師的外流，從而引起師資不足，進而惡化了農村的教育狀況。
看透本質才是父母要做的
教育期間主要包括學雜費和日常生活兩項費用支出，而高等教育的學費增長率一般高于CPI，所以籌備教育費用資金時需要考慮綜合收益率高于學費增長率的工具。
保險本有其獨特的內在價值，保險產品的強制功能和專款專用的功能、尤其是固定領取及保費可豁免等特殊功能是其他金融產品無法替代的。很多父母，寧可自己省吃儉用也要給孩子投保一份教育保險，究其心理，一是確實想讓孩子獲得一定的保障；二是擔心孩子長大時缺乏必要的教育費用；三是攀比心理，所謂的不讓孩子輸在起跑線上，別家孩子有的東西自己的孩子也要有。但是，看到這一工具的本質才是每個父母最應該做的。
學費高企VS收益不高
儲蓄性的教育保險其實“收益”并不高，甚至很多時候還不如5年期銀行定期存款利率，而知道這一事實往往是在投保之后，這不禁讓很多父母內心糾結。
以某款產品為例，被保險人0周歲，交費1萬元/年，交費期9年，被保險人享有以下利益：18歲領取28702.5元，19～21歲每年領取17221.5元，22歲領取34443元，5次共領取114810元。固定收益方面，總收益為27.57%，內部收益率為年復利1.62%，另外每年可以參與非保證的周年分紅。從過往分紅保險的歷史情況看，各保險公司的分紅類保險總收益率總體在年復利3%～4.0%，萬能險總體在3.5%～4.5%。所交的保險費需要扣除各項費用后才能參與收益結算，考慮到收益存在一定的波動性，可分別取中間值3.5%和4%。通常情況下，儲備教育金時需要考慮資金的收益率要高于學費和CPI（過去10年官方公布的CPI每年平均增長2.63%）。從過往經驗看，可以考慮CPI的年增長率為3%和學費增長率為5%較合理。可見，保險作為籌備教育金，從追求收益的角度確實沒有多大優勢，導致這種情況的主要原因有以下4個方面。
利率的確定
保險利益的厘定是按一定的預定利率精算出來的。根據保監會的規定，過去很長時間的保險預定利率都是不高于2.5%年復利，如果不考慮分紅，固定收益并不高。
投資保守
由于教育儲蓄類保險從交清保險費到領取保險金的時間跨度較小，可供保險公司投資的時間也相對較短，在投資產品的選擇上也就必然較保守，帶來的收益自然就會相對較低。
經營成本
作為商業性的保險公司，還需要考慮合理的利潤和各種經營成本費用等。
監管過嚴
保險公司投資水平參差不齊，同時還受到嚴格的監管控制和缺乏較好的可投資渠道。
強制儲蓄VS投保人容易動搖
從理性的角度看，對于那些難于長期堅持、耐力不足、容易受外界誘惑和干擾的父母來說，在經濟能力許可范圍內，適當通過保險為孩子儲備一筆教育準備金還是非常可取的。反之，對于能長期堅持且習慣較好的父母，也可以選擇其他金融產品來儲備教育金，會有相對較好的收益。比如定期定額投資債券型基金就是個不錯的選擇，有條件的還可以組合考慮一些境外金融工具。
保費豁免條件多
保費豁免是教育金保險的一大特色，但真正實施起來限制條件也不少。
保費豁免需支付
保費豁免并不是保險公司施贈的免費午餐。業內人士指出，不管是以附加險形式出現，還是直接出現在主保險的合同條款中，投保人都要為這一額外保障支付保費，一般會在總保費的基礎上增加5%～10%。如某投連型產品，附加了“豁免保險費疾病保險”，除了每月交1000元主險合同的保費，每月還得額外交93元的“重疾豁免”保費。
并非所有傷殘都符合豁免條件
豁免條件有3種，即全殘、身故以及重疾。因投保人全殘而保費豁免的情況就常出現，但要注意的是，不同險種中保費豁免的具體內容千差萬別，并非所有傷殘都符合保費豁免條件。比如A保險公司某款產品給出的附加保費豁免保險條款寫明：“在分期交付主險合同保險費期間，如投保人發生意外傷害事故致身故或全殘，自投保人意外傷害身故或全殘時的下一個交費日起，可申請免交被保險人16周歲以前應交的各期保險費，主險合同繼續有效。”這是一款少兒教育金保險的附加豁免條款，該條款僅對意外事故導致的身故和全殘豁免保費，豁免范圍較窄。如果投保人因為非意外原因，比如生病導致了殘疾，那就無法獲得保費豁免這一重大利益。
豁免不是永遠免單
【關鍵詞】社會保險 商業保險 信用建設
社會保險是指國家通過立法強制建立社會保險基金，對參加勞動關系的勞動者在喪失勞動能力或失業時不能夠維持生活時給予必要的特質幫助的制度。
社會保險是由國家強制實施的，以國家作為強大的后盾，并且不以營利為目的，目的是為了保障廣大的勞動者，解除他們的后顧之憂，所以在全社會來說，公信度比較高，參保人數基本上達到了全覆蓋，而且從調查結果來看，參保者的大部分人都對其持支持態度，比較相信它，這樣反過來又有利于它推廣其它的保險，是一個良性的循環。
商業保險完全是采用商業化的模式來運行的，由保險公司來具體操作，公司自負盈虧，所以說為了保證公司的正常運行，商業保險公司都會采取各種方法達到盈利的目的，所以有時在獲利的過程當中會采取一些非正常的手段，會損害參保人員的利益，這樣子的話其社會信用度不高，帶來的結果就是參保人員就會減少，公司收益會減少，為了維持經營可能會繼續危害參保人員的利益，這樣就陷入了一個惡性的循環，對整個商業保險的發展都是不利的。
從它們的發展歷史來看，社會保險的歷史相對更加久遠，而且 許多國家的政府都非常重視它的發展，它在社會的穩定和長治久安中有著不可取代的重要地位，在立法的完善性方面也處于較高的階段，而且在險種以及理賠方面都不斷豐富完善，不斷擴大受益人群，所以相對而言優于商業保險。商業保險雖說歷史不長，但是發展迅速，在滿足不同人群的個性化需求方面有著一席之地，填補了社會保險的許多空白。因此商業保險應該抓住機會健康發展，和社會保險協調健康發展。
從以上的分析可以看出，社會保險在社會信用方面是優于商業保險的，但是也不能說就可以高枕無憂了，據官方數據顯示，2013年共有3800萬人棄繳社保，加大了個人賬戶空賬壓力。這從某些方面折射出了社會保險的信用受到了嚴峻的挑戰，因此有必要采取措施提高自己的信用度。而商業保險更需要加強自己的信用，信用對于公司的運營來說是非常珍貴的無形資產，口碑好的公司可以長久運營，口碑差的公司壽命一般都不會太長。
二者的發展不盡相同，都有著這樣或者那樣的不足，因此都需要不斷的完善，在提高社會信用方面也是有借鑒的方面的。
參加社會保險的參保人員需要繳納個人工資的12%，而企業需要繳納全部工資的32%左右，這無論對于個人和企業來說都是一筆沉重的負擔。而且由于養老保險的繳費期限較長，受益年齡較晚，中間有一個漫長的過程，近年來發生的許多地方養老保險金被挪用等負面新聞的報道，養老保險金受通貨膨脹帶來的保值增值的壓力等等，都對社會保險的發展產生不利的影響，因此有必要加強并完善。
各地應該加強對基金的監督管理，提高地方政府對社會保險基金的認識，最主要的方法還是應該加強立法，用法律來保證它的安全，提高參保人員的信心。誠信缺失的根源就在于產權關系的模糊，誠信和產權制度是相互依存的。明晰的產權應該是具有排他性和可轉讓性，可以保障市場交易者利益獲得的權利，有助于堅若未來的不確定性因素并最大限度避免機會主義行為的發生。同時采用一些提高基金保值增值的方法，保障參保人員的合法利益不受損。國家應該適當的不斷降低企業和個人繳費的負擔，對個人來說，能夠提高個人的生活水平，可以有多余的資金來提高身體狀況，減少疾病的發生率，從這方面看的話減少了醫療保險的費用，對于個人和國家來說都是有益的。多于企業來說，可以用節省下來的錢提高員工的福利、引進新的設備、提高企業的生產率等等，最終會提高企業的盈利，對于國家來說可以有更高的稅收收益，這對于企業和國家都是有益的。國家還應該不斷簡化許多手續，特別是醫療和工傷，由于其繁雜的手續和較長的等待期，導致許多應該受益的參保人員由于許多因素不能享受到這份福利。其實還有許多細節的問題可以不斷改善，這些細小的問題在人口眾多的中國都不是可以忽視的小問題，都應該予以重視，并且要采取切實的行動落到實處，這樣不僅能提高社會保險的公信度，更加有利于社會的穩定。
對于商業保險來說更應該采取措施提高社會信用。首先在設計險種方案的時候不應該只考慮到公司的利益，要本著顧客是上帝的原則，考慮到參保人的利益，把參保人當成是親人，這樣才能贏得參保人的信任。其次不能只設計一些針對高收入人群的保險險種，應該把廣大群眾都列入公司的參保人當中，他們都是公司的重要的潛在客源，可以積少成多，為公司帶來不少的收入。然后最重要的是在理賠方面，只要參保人的利益受損并且符合受益條件時，應該及時為參保人員辦理理賠，不應該以各種理由進行推卸，否則的話會帶來不好的口碑，這樣的話會在參保人的關系群里邊帶來不好的影響，不利于其他人的參保。最后應該加強廣告宣傳，不斷提高大家對商業保險的認同，提高其業務員的素質，提高其在社會群眾中的形象，在企業文化方面也需加強。這些只是一些方面而已，在許多其它方面也可以采取措施的，企業是一個整體，有許多部門，要協調發展，各個方面都要共同改進，這樣才能形成整體的生產力。
參考文獻：
[1]張維迎.產權、政府與信譽[M].北京：三聯書店，2001，11.
根據我國《農業保險條例》的規定，農業保險按保險對象不同可以分為種植業保險和養殖業保險兩大類。種植業是指以各種糧食作物為主要對象的保險。養殖業保險是指以飼養、繁殖的各種畜禽、水生動物為主要對象的保險。森林保險是指以樹木為主要對象的保險。研究將從補貼品種、補貼比例、保險責任、保障水平等方面分析農林業保險補貼政策的差異。
1、補貼品種
2012年1月，財政部《關于進一步加大支持力度，做好農業保險保費補貼工作的通知》，在現行政策基礎上，進一步加大對農業保險的支持力度，中央財政針對關系國計民生和糧食安全的大宗農畜產品，繼續增加保費補貼范圍。在現有的水稻、玉米、小麥、油料作物、棉花、馬鈴薯、青稞、天然橡膠、能繁母豬、奶牛、育肥豬、牦牛、藏系羊13個中央財政補貼品種的基礎上，將糖料作物納入補貼范圍。中央政府和各級地方政府對于農業保險的財政扶持政策都實行了較高標準的補貼政策，同時補貼品種按“低保障、廣覆蓋”來確定保障水平，實行差別保費補貼，堅持險種差別費率原則。擴大了農業保險的覆蓋面，使得更多農民受益。我國森林保險的補貼范圍為生長、管理正常的商品林和公益林，從試點省區看，不同地區的商品林的種類差別很大，對應的經營成本和風險也大不相同，現有的森林保險產品沒有區分不同標的物等具體情況，采取統一費率，導致保費補貼品種有限，不能適應不同林業經營者的需求，森林保險的有效供給不足，使得森林保險的有效需求不足，影響森林保險工作的開展。森林植被豐富，品種繁多，價值差異也非常大，將不同地區不同類別的樹種歸為一類的做法，不利于保障全國各地區的不同林業生產者的利益，對我國森林經營的長期發展也極為不利，因此有必要擴大森林保險補貼范圍，增加森林保險補貼品種。
2、補貼比例
從政府財政補貼形式上來看，森林保險試點省(區)的財政補貼形式主要是對被保險人提供保費補貼;從政府財政補貼比例上來看，政府財政對森林保險的保費補貼力度不夠，補貼額度總體相對農業保險明顯偏低。從我國農業保險各補貼品種的中央財政補貼比例統計(表1)可以看出，我國種植業保險的中央財政補貼比例達到了40%(東部經濟發達地區補貼比例為35%)，其中部分地區最高達到了65%;而養殖業保險的中央財政補貼比例則達到了50%，其中部分地區最高達到了80%。我國農業保險補貼比例均達到了較高水平。相對農業保險而言，我國森林保險的中央財政補貼卻存在補貼比例低等問題，從我國森林保險第二批試點省份的保費分擔比例來看，對于公益林來說中央財政保費補貼比例達到了50%，但是商品林的中央財政保費補貼比例僅有30%，省市兩級財政補貼比例因經濟發展水平、對林業重視程度等原因也存在較大的差異。比較結果，從中央財政保費補貼比例上來看，中央財政對森林保險的保費補貼力度不夠，補貼比例總體較農業保險明顯偏低。
(1)商品林保險的保費補貼比例較低。目前中央財政對商品林的保費補貼比例僅為30%，而對水稻、棉花等其他種植業保險的補貼比例則達到了40%，高于森林保險10百分點，因此相對農業保險來說，我國商品林的中央財政保費補貼比例還有一定差距。
(2)商品林保險的保費補貼比例明顯低于公益林。商品林主要是發揮經濟效益，滿足社會對林業有形產品的需要，但同時也發揮了較大的生態效益，特別是在被調研省份，一些地方政府為了保證森林覆蓋率，對商品林設置了嚴格的采伐指標限制，從一定程度上來說商品林發揮的生態效益比經濟效益大，因此政府財政應加大對商品林的保費補貼力度。
(3)目前的保費補貼結構增加了縣級財政的支出壓力，尤其是經濟欠發達、森林資源豐富的縣域。森林面積越廣，需要配套的財政資金就越多，給經濟相對落后的縣級財政造成了更為沉重的負擔，嚴重影響了基層政府推動政策性森林保險工作的積極性和有效性。
3、保障水平
農業保險的保險金額原則上為保險標的生長期內所發生的直接物化成本(以國家權威部門公開的數據為標準)，包括種子成本、化肥成本、農藥成本、灌溉成本、機耕成本和地膜成本。盡管我國各省農業保險的保險金額各不相同，但是總體水平較高，例如，水稻保險金額達到9000元/hm2以上，雜交水稻單體保險金額達到15000元/hm2，能繁母豬的每頭保險金額達到1200元。森林保險的保險金額原則上為林木損失后的再植成本，包括整地、苗木、栽植、施肥、管護、撫育等費用，現有森林保險一般以單位面積為投保計量單位，不分樹齡與樹種。雖然我國各省森林保險的保險金額也各不相同，但是普遍金額較低，公益林的保險金額為6000元/hm2，而商品林的保險金額也不超過12000元/hm2。從統計數據可以看出，相對種植業和養殖業保險來說，我國森林保險金額偏低，無法給林農和林業生產者的根本利益帶來保障。
二、我國森林保險補貼的發展對策
我國森林保險試點工作經過3年的發展，在各級政府部門的積極推動下，取得了長足的進步。但由于廣大林農參與森林保險的意愿不強，形成了“上熱下冷”的局面，表明森林保險制度還不夠成熟，特別是財政補貼政策需要進一步加強和完善。從補貼品種、補貼比例、保險責任、保障水平等方面比較了農業保險和森林保險的不同之處，提出如下建議。
1、增加補貼品種，擴大補貼范圍
林業抵御市場風險和自然災害的能力較弱，但我國的森林保險覆蓋面較窄、補貼品種少，目前森林保險補貼品種僅區分公益林和商品林，不能適應不同林業生產者的需求，導致林農投保積極性不高。我國林木樹種繁多、價值差異較大，而且從我國森林資源的分布來看，不同省份的林木樹種也有較大差異，因此，要針對不同樹種設置不同的補貼比例，增加補貼品種，擴大補貼范圍，從根本上刺激林業生產者對于森林保險的有效需求。
2、提高補貼比例，增加補貼額度
對于公益林來說，雖然補貼比例與農業保險相當，但是公益林是為了保證整個國家生態安全而設立的，具有很強的非競爭性和非排他性，屬于全國性公共產品，保費的支出理應由中央財政和地方財政全額承擔。而對于商品林來說，也同樣發揮了較大的生態效益，在林業生態效益優于經濟效益的國家政策取向下，使得商品林更具有偏向公共物品的準公共產品性質。因此，商品林的保費支出應由中央、省財政和林地經營者共同承擔。從目前情況來看，我國部分省區的公益林保險財政補貼仍未達到100%，而商品林的財政補貼僅有55%，應進一步提供森林保險補貼比例，增加補貼額度。
3、提高保險金額，擴大保障水平
一、分出業務的會計處理
(一)確認時點的比較我國現行保險會計制度要求分保分出入于發出分保業務賬單時確認分出保費及各項攤回費用，現行的再保險會計實務中也是如此。再保險業務的核算是在保險公司之間通過分保賬單進行，分保業務賬單是分保分出人與分保接受人核算分保業務的主要憑證，賬單中一般載明分保費、分保手續費、分保賠款、分保準備金等內容，雙方分別根據賬單中借貸方的差額確定是應收還是應付。由于分保業務賬單一般按季度編制，使得分出保費及各項攤回費用的確認時點滯后，不符合權責發生制原則。新準則借鑒美國、歐洲等國家的慣例，規定按照權責發生制原則確認分出業務產生的資產、負債及相關收支。美國、歐洲等國家會計實務中對分出業務相關收支和債權債務一般在與確認原保險合同相關收支和債權債務相同的期間確認。據調查，我國保險公司赴美國、香港上市，當地均要求對分出業務按國際慣例進行處理。因此新準則要求分保分出人應當于確認原保險合同保費收入的當期，確認分出保費和攤回分保費用，計入當期損益；于提取原保險合同準備金的當期，確認應收分保準備金和攤回相關準備金。這樣規定改變了目前實務中分保分出人根據分保業務賬單確認分出業務相關收支的做法，這對保險公司內部管理要求更高，對一些保險公司而言，需要通過加強基礎工作、改進技術手段等予以實現。
(二)單獨核算原則的比較我國現行保險會計制度要求專業再保險公司對分出、分入業務要分設賬戶，相對獨立核算，對分入業務發生轉分保的，納入分入業務一起核算；保險公司兼營再保險業務，一般將分人業務單獨核算，將分出業務與直接業務一并核算。新準則借鑒國際慣例，明確再保險分出人對再保險合同分出業務產生的資產、負債及相關收支應單獨確認的核算原則。IFR4、SFAS113均要求單獨核算分出業務產生的收支和債權債務，因此新準則要求再保險分出人不應當將再保險合同形成的資產與有關原保險合同形成的負債相互抵銷，不應當將再保險合同形成的收入或費用與有關原保險合同形成的費用或收入相互抵銷。這一原則要求再保險分出人單獨設置賬戶核算再保險合同產生的資產、負債及相關收支，如設置“賠付成本”賬戶核算原保險合同實際賠付金額，設置“攤回賠付成本”(收入類)賬戶核算再保險合同中應由再保險接受人負擔的賠款金額，兩賬戶相抵即為再保險分出人自留業務的實際成本，這種賬戶對比法有利于保持原保險合同及再保險合同各自業務的完整性。
(三)核算內容的比較在我國現行保險會計制度中，對于再保險分出人來說，再保險業務的核算主要是分出保費、攤回分保費用、攤回分保賠款、存入分保準備金，分保準備金利息，分保業務往來等內容，新準則關于分出業務的核算除了上述規定內容外，還增加了相關的應收分保未到期責任準備金、應收分保未決賠款準備金、應收分保壽險責任準備金、應收分保長期健康險責任準備金及攤回未決賠款準備金、攤回壽險責任準備金、攤回長期健康險責任準備金等核算內容。這些應收分保準備金資產及攤回準備金核算與原保險合同緊密相關。
準則規定，原保險合同為非壽險原保險合同的，再保險分出入應當在確認原保險合同保費收入當期，按照相關再保險合同的約定，計算確認相關的應收分保未到期責任準備金資產，并沖減提取未到期責任準備金、再保險分出入應當在資產負債表日調整原保險合同末到期責任準備金余額時，相應調整應收分保未到期責任準備金余額。再保險分出入應當在提取原保險合同未決賠款準備金、壽險責任準備金、長期健康險責任準備金的當期，按照相關再保險合同的約定，計算確定應向再保險接受人攤回的相應準備金，確認為相應的應收分保準備金資產；并在確定支付賠付款項金額或實際發生理賠費用而沖減原保險合同相應準備金余額的當期，沖減相應的應收分保準備金余額。
二、分入業務的會計處理
(一)確認時點的比較 我國現行保險會計制度及實務一般是于收到分保業務賬單時確認分保費收入及相關費用。新準則明確分保費收入及相關費用應按權現發生制原則確認，并于收到分保業務賬單時進行調整：準則規定分保費收入確認應同時滿足以下三個條件：(1)再保險合同成立并承擔相應保險責任；(2)與再保險合同相關的經濟利益很可能流入；(3)與再保險合同相關的收入能夠可靠地計量。再保險接受人應當在收到分保業務賬單時，按照賬單標明的金額對相關分保費收人、分保費用進行調整，調整金額計人當期損益。
美國、歐洲等國家會計實務中一般采用精算等專門方法預估確認分保費收入及相關費用，考慮到預估需要專門技術方法及可靠經驗數據作為支撐，我國目前尚不具備條件，準則采取了與國際慣例逐步趨同的方法，新準則雖未明確規定分人業務分保費收入確認應將預估方法作為基準方法，將根據分保業務賬單處理作為備選方法，但其實已隱含了這一內容，即對于已具備預估條件的再保險接受人應當在與再保險分出人確認分出保費相同的期間，采用專門方法對相關分保費收入的金額進行預估，確認應收分保款和分保費收入，因為這時已具備“與再保險合同相關的收入能夠可靠地計量”條件。再保險接受人如有確鑿證據表明對分保費收入及相關分保費用無法預估，或預估金額可能與實際金額產生重大差異，從而影響信息使用者決策的，也可根據分保業務賬單標明的金額確認分保費收入及相關分保費用。
(二)核算內容的比較 我國現行保險會計制度及新準則關于再保險分人業務的核算內容都涉及分保費收入、分保費用支出、分保賠款支出、存出分保準備金、分保準備金利息收入等內容，兩者核算內容的差異在于準備金的核算。我國現行的保險會計制度中，再保險業務按業務年度結算損益，即實行多年期結算損益，年限依業務性質確定，非結算年度的收支差額全額作為長期責任準備金提存，不確認利潤，并于下年轉回滾存到結算年度終止時結算損益。因此準備金的核算要提存長期責任準備金及未決賠款準備金，不提存未到期責任準備金。新準則要求按會計年度結算損
益，分人業務的各項收支均按權責發生制原則確認為當期收入和費用，并確認為當期損益，因此不計提長期責任準備金。準備金的核算要依據原保險合同種類計提相應的分保責任準備金。準則規定再保險接受人要提取分保未到期責任準備金、分保未決賠款準備金、分保壽險責任準備金、分保長期健康險責任準備金，以及進行相關分保準備金充足性測試，比照《企業會計準則第25號――原保險合同》的相關規定處理。
如果原保險合同為非壽險保險合同，再保險接受人應根據本期分保費收入提取分保未到期責任準備金，作為分保費收入的調整，并確認分保未到期責任準備金負債。再保險接受人應當在資產負債表日，調整確認分保未到期責任準備金負債，作為分保費收入的調整；并在非壽險保險事故發生的當期，根據精算確定的金額提取相關的分保未決賠款準備金，作為分保賠付成本計入當期損益。
如果原保險合同為壽險保險合同，再保險接受人應當在確認壽險分保費收入的當期，根據精算確定的金額提取相關分保壽險責任準備金、分保長期健康險責任準備金，作為分保賠付成本計人當期損益；并至少應當于每年年度終了，對分保未決賠款準備金、分保壽險責任準備金、分保長期健康險責任準備金進行充足性測試。
三、再保險合同的列報
(一)分出業務列報的比較 我國現行保險會計制度要求在利潤表中單獨列示分出保費、攤回賠款和攤回手續費，但不要求在資產負債表中單獨列示分出業務相關責任準備金，掩蓋了部分信用風險。新準則借鑒國際慣例(IFR4、SFAS113均要求單獨列報分出業務產生的收支和債權債務)，要求在資產負債表及利潤表中都單獨列示分出業務產生的收支和債權債務，以允分揭示分出業務引起的信用風險。新準則要求在資產負債表中單獨列示與再保險合同分出業務有關的項目有應收分保賬款、應收分保未到期責任準備金、應收分保未決賠款準備金、應收分保壽險責任準備金、應收分保長期健康險責任準備金以及應付分保賬款。新準則規定保險人在利潤表中單獨列示與再保險合同分出業務有關的項目有分出保費、攤回分保費用、攤回賠十、十成本、攤回未決賠款準備金、攤回壽險責任準備金以及攤回長期健康險責任準備金：
【關鍵詞】保險產品定價 保險精算學 保險經濟學
精算一般是指運用數學、統計學、金融學、保險學以及人口學等學科知識和原理，定量解決工作，尤其保險經營管理中的實際問題，進而為決策提供科學依據。精算和保險的結合形成保險精算，保險精算是精算學的重要組成部分。保險經濟學是經濟學的一個分支，運用經濟學原理來分析、研究關于保險領域問題的一門學科。從微觀層面來看，保險經濟學研究個人、保險人、保險中間人、保險監管者在市場中的行為決策，如何在有限資源下達到效用最優。從宏觀層面來看，保險經濟學研究保險在整個國民經濟中的作用及影響。在這兩個既有聯系又有區別的學科中，保險產品定價是它們共同的重要內容，究竟這兩門學科中保險產品定價有何異同，這正是本文所要嘗試探討的問題。
一、保險定價的數理基礎
（一）保險精算學中保險定價的數理基礎
大數定律在保險定價中所起的作用主要有以下幾個方面：一是利用貝努里大數定律和泊松大數定律來估計風險損失發生的概率；二是利用大數定律來分散和降低風險；三是大數定律是衡量保險公司財務穩定性的數理基礎；四是大數定律也是再保險的數理基礎。
保險精算一般分為壽險精算和非壽險精算，它們具有不同的數理基礎。壽險保費的計算涉及的數理基礎主要有概率論與數理統計、人口數學、利息理論和生存模型等。非壽險保費的計算比壽險保費計算更為復雜，因為非壽險中損失次數和損失額都是隨機變量，其涉及的數理基礎主要有概率論與數理統計、信度理論等。
（二）保險經濟學中保險定價的數理基礎
保險經濟學的建立與發展有賴于不確定情況下的經濟分析工具的發展。金融定價模型，如投資組合選擇模型、資本資產定價模型、最佳證券投資理論、跨時期資本資產定價模型、套利定價理論、期權定價理論、折扣的現金流模型等，在保險定價中起著重要的作用，也是保險經濟學中保險產品定價的重要的數理理論基礎。將資本資產定價模型應用到保險業后可以發現，均衡保險價格反映了保險經營中的不變風險。如果保險風險和金融市場風險沒有統計相關，那么均衡保險價格是以預期索賠成本的現值厘定的。如果它們是統計相關的，那么均衡中會出現正的或負的保險附加費。資本資產定價模型的一個主要局限在于其沒有考慮諸如有限責任及不對稱稅收計劃等要素引起的非線性影響。
（三）保險定價數理基礎的差異
從上面的分析可以看出，保險精算學中定價的數理基礎是純數學的、概率統計的，而保險經濟學中定價更多的是基于金融數學、隨機過程。盡管二者都采用了數學分析手段，但各自的側重點不相同。
二、保險定價的基本原理
（一）保險精算學中保險定價的基本原理
保險精算學中保險定價的核心內容是厘定純保費，用E表示。純保費厘定的基本原理是收支平衡原理，厘定結果為精算公平純保費，即純保費與保險人未來預期保險責任賠款損失相等。用L表示保險人在簽單生效時的損益，表示保險人未來預期保險責任賠款損失現值，X表示投保人或被保險人繳納的純保費的現值，則保險精算學中保險定價的收支平衡原理可以表示為E（L）=0，即E（Z）=E（X）。盡管壽險精算和非壽險精算所處理的風險性質不相同，但是純保費厘定所適用的原理都是一樣的，只是在具體的厘定純保費模型上有差異。給定了預定死亡率（非壽險為預定損失率）、預定利息率（非壽險是短期險，一般不考慮）、預定費用率以及安全加成或利潤因素等，采用收支平衡原理厘定毛保費。在保險精算中，這些預定的定價因素是從保險公司（或再保險公司）以往經營中得到的經驗結果，具有很強的主觀性，不同的保險公司之間可能會存在個體差異性。
（二）保險經濟學中保險定價基本原理
保險經濟學中保險定價和保險精算學中保險定價的不同之處在于，保險經濟學定價在保險價格的決定過程中充分考慮了市場的作用，應用了經濟學中的均衡價格決定原理。因此，保單價格應該是風險和收益的一種均衡。相對而言，保險精算中的精算保費模型是從供給方面著手，它假定價格由保險人單方面決定。在保險經濟學中，由精算學者和金融經濟學者共同發展的保險金融定價模型成為了保險定價的主流趨勢。在保險經濟學中，在不同的保險市場和經濟條件下應用經濟學理論來考察保險定價。在完全市場模型下，認為由競爭決定的長期均衡保險費即公平保費與索賠、銷售費用、所得稅和其他成本，包括稅收以及資本成本等的預期現金流的風險貼現值相等（Myers and Cohn，1986）。保險經濟學者也在資本沖擊、價格管制等經濟條件下來考察對保險定價的影響。
三、保險產品定研――保險精算學與保險經濟學研究比較
通過上面的分析，對于保險精算學和保險經濟學中關于保險定價的一些聯系與差異，我們可以得到一些探索性的結論：
（1）從數理基礎上看，保險精算學偏重于純數學的、概率統計的的數學工具，而保險經濟學側重于應用的、隨機過程的、和金融市場結合緊密的數學工具。
（2）從定價的基本原理上看，保險精算學立足于計算公平保費，使用的是收支平衡原理。保險經濟學立足于計算市場均衡保費、最優保險保費等，充分利用了經濟學原理，如供求均衡原理、效用最大化原理、市場結構理論等。而且，在保險經濟學中，保險被看成是一種金融產品，在其價格確定時，也充分利用了金融產品價格確定的金融數學模型。
自己交社保沒有生育險。原因有如下幾個方面。一、按照法律規定以及為了規范社會保險關系，生育險是由公司及企業替員工統一交納；二、為了維護公民參加社會保險，維護公民享受社會保險權利的待遇以及使公民共享勞動成果，也只有當地政府采取了生育保險的政策時，個人才能自己交納。
法律依據
根據《社會保險法》第五十三條規定：職工應當參加生育保險，由用人單位按照國家規定繳納生育保險費，職工不繳納生育保險。《中華人民共和國社會保險法》第五十五條，生育醫療費用包括下列各項：生育的醫療費用；計劃生育的醫療費用；法律、法規規定的其他項目費用。第五十六條：職工有下列情形之一的，可以按照國家規定享受生育津貼：女職工生育享受產假；享受計劃生育手術休假；法律、法規規定的其他情形。
（來源：文章屋網 ）
